1、泸州市公共交通集团有限公司定额补助资金绩效评价报告一、项目基本情况为了贯彻国务院城市优先发展公共交通的相关精神，结合泸州实际情况，为加快转变城市交通发展方式，着力提升城市公共交通保障水平，在规划布局、设施建设、技术装备、运营服务等方面，明确城市公共交通发展目标，落实保障措施，创新体制机制，形成城市公共交通优先发展新格局。在 2013 年 12 月，泸州市人民政府颁发了泸市府发2013 42 号关于加快城市优先发展公共交通的意见文件，文件明确指出：“对公交实行低票价形成的政策性亏损部分及新车购置、老旧车更换进行适当补贴。市政府 2013 年至 2017 年每年定额补助 500 万元，用于公交车新
2、车购置、老旧车辆更换以及弥补其他政策性亏损。二、评价工作开展及项目情况（一）评价目的按照项目决策、项目管理、项目效益三类指标。对资金支出行为过程及其效果进行综合评价和判断，评价资金使用的科学2性、合理性和有效性，分析存在的问题，提出完善资金管理和项目管理的制度机制、调整支出结构相关建议，为年度预算编制提供参考依据，促进提高资金使用绩效。（二）评价方法根据泸州市财政局关于开展 2018 年财政绩效评价工作的通知（泸市财2018 38 号），泸州市财 政投资咨询中心组织联合评价组，按照前期准备、单位自评、现场评价、报告撰写四个阶段，以现场评价为主、非现场评价为辅，组织实施项目绩效评价工作。在收集项
3、目文件资料、细化评价指标及评价标准的基础上，深入到项目点，实地查看项目实施及运行情况，收集相关数据资料，通过汇总整理，结合项目业主单位绩效自评报告，定量和定性分析形成评价结论，经过复核和交换意见后，形成绩效评价报告。（三）现场评价抽样选点情况本项目不涉及抽样选取项目点位情况。三、项目评价结论总体上看，该项目目标明确，政策依据充分，项目组织管理较规范，通过对公交线路的现场走访和亲身体验，评价得出该项目取得了良好的社会效益。但现场评价也反映出车辆采购合同签订不及时、车辆采购程序不购完善、项目绩效目标未完成等问题。3四、项目绩效分析（一）项目决策1.必要性和可行性分析为了贯彻国务院城市优先发展公共交
4、通的相关精神，切实发挥城市公交的公益性，保障人民群众公交基本出行需求，促进公交行业持续稳定健康发展，形成城市公共交通优先发展新格局。根据泸州市人民政府颁发了关于加快城市优先发展公共交通的意见（泸市府发 201342 号），意 见明确指出要加快城市公交体系建设。“对公交 实行低票价形成的政策性亏损部分及新车购置、老旧车更换进行适当补贴。市政府 2013 年至 2017 年每年定额补助 500 万元，用于公交车新车购置、老旧车辆更换以及弥补其他政策性亏损。项目业主实施单位为泸州市公共交通集团有限公司。项目政策依据充分，符合党中央、国务院和省委、省政府决策部署，符合当前经济社会发展需要。2.绩效目标
5、设置情况2013 年 12 月，泸州市人民政府颁发了泸市府发2013 42 号关于加快城市优先发展公共交通的意见明确指出项目实施后：（1）到 2016 年，泸州城市公交分担率保持 38%以上，公共交通占机动化出行比例达 60%以上；万人拥有公交车 14 标台；建成公交专用车道 50 公里以上，公交主城区平均营运速度达到 25 公里/4小时，准点率达到 90%以上；中心城区公交站点 500 米全覆盖；建设公交首末站 14 个、枢纽站 5 个，新增公交场站 20 万平方米，公交进场率达 100%，新能源公交车和出租车占公共交通总量的30%，配建能保障新能源汽车正常运行的充电站、配送中心和充电桩”（
6、2）承担学生 优 惠乘车和现役军人、70 岁以上老年人、残疾人免费乘车等社会义务。同时实现了缓解市民乘车的压力，提升公交服务水平，为乘客提供安全、准点、迅速、方便、快捷的乘车环境，改善了市民生活条件，使市民生活质量得到有效的保障。且新能源汽车节能降耗、减少排污、美化环境。项目目标清晰明了，符合城市公交的发展要求。（二）项目管理1.资金分配情况2017 年 2 月 7 日，泸州市公共交通集团有限公司以关于申请拨付 2014-2016 年财政定额补助的请示（泸公交2017 37 号）向泸州市财政局申请拨付 2014 年-2016 年定额补助共计 1500 万元。2017 年 2 月 13 日，泸州
7、市财政局经济建设科以关于下达市公交公司 2014 年-2016 年定额补助的请示（建科笺2017 013号）明确建议按相关文件要求及时下达市公交公司 2014 年-2016年定额补助资金 1500 万元，其中市级承担 250 万元，区级承担250 万元，其中江阳区和龙马潭区各承担 20%，即各 100.00 万元；5纳溪区承担 10%，即 50.00 万元。区级承担部分通过市级财政年终结算上解市级财政，由市财政局统一补助市公交公司。资金从2017 年年初部门预算中安排。2017 年 2 月 21 日，市财政局主要负责人批准同意项目资金安排。2017 年度项目补贴资金 500 万元由泸州市财政局
8、按照关于加快城市优先发展公共交通的意见（泸市府发2013 42 号）要求直接拨付。2.资金到位及使用情况根据现场评价情况，截止 2018 年 10 月 31 日，项目补贴资金已到位 2000 万元，资金到位率 100.00%。根据财务账面反应，2017 年度支付采购款 2244.53 万元，其中：使用财政补助资金 1500 万元。2018 年度支付车辆采购款7505.62 万元，其中：使用财政补助资金支付 500 万元。资金管理及使用规范、科学、合理，符合项目绩效目标使用方向及相关政策要求。3.资金管理情况根据现场评价，公司建立了资金管理内部审批制度，规范资金支出审批程序，明确审批权责，对项目
9、资金每笔用款，在经办人审核所附资料齐备的情况下，按照合同约定，由采购管理部门主管人员审核签字确认、财务负责人审核签字后、提交总经理审核，最终由董事长审批签字，统一转账支付给采购供应商。资金支付审批程序完善。6根据现场评价情况，2017 年泸州市公共交通集团有限公司按照有关规定建立、健全了项目财务管理制度；对项目经费专款专用，未发现截留、挤占、挪用项目资金情况，制度执行情况较好。（三）项目绩效1.项目完成情况(1)完成质量情况在 2014 年至 2017 年期间，更换新车均通过采购验收合格后投入运营，未发生过重大车辆质量事故。(2)完成数量及时限情况截至 2017 年 12 月底，在项目规定时限
10、范围内完成了城市公交分担率达 32.4%，公共交通占机动化出行比例达 61.6%；万人拥有公交车 11 标台，中心城区公交站点实现 500 米全覆盖；公交主城区平均营运速度 22 公里/小时，准点率 90%；新能源公交车占公共交通总量的 34%，公交专用道建设 30 公里，充电桩建设 64 个的绩效目标。但设定的城市公交分担率，万人拥有公交车 11 标台，公交主城区平均营运速度 22 公里/小时等三个目标未按时完成。(3)完成成本情况2014 年至 2017 年项目实施单位共购置新能源车 389 辆，共计投入 218,076,700.00 元。72.项目效益情况社会效益：目前公交营运线路 14
11、1 条，公交车 1249 辆，其中空调线路 66 条，空调车 724 辆，主城区空调车占比 70%；新能源车 427 辆（2014-2017 年新增新能源车 389 辆），占比公交车总量的 34%，日客流量 60 万人次。公司员工总数、车辆总数、线路总数、新能源车总数、公共交通机动化分担率在四川省地级市均名列第一。通过新增新能源公交车辆满足了市民乘车需求，为乘客提供安全、准点、迅速、方便、快捷的乘车环境，乘坐舒适性较好，深受广大市民的好评。同时改善了市民生活条件，提高了市民生活质量。通过项目的实施，泸州市基本实现了主要街道、主要社区、主要乡镇公交车全覆盖，以市中心城区城市公交为主，出租车为补充
12、的城市公交交通系统初具雏形。在 2017 年泸州市创建全国文明城市的迎检期间，公司梳理出站点 213 个，调度点 39 个，12 条线路 200 余台公交车，安排近 4104 人次跟车、站点值守。通过公司各级人员努力，为创文取得较好效果做到了“ 添彩不抹黑，加分不 丢分” 。近几年公司先后获得了“全国工人先锋号”“ 四川省劳动关系和谐企业”“泸州市文明单位”等多 项荣誉称号。生态效益：建设以低碳排放为特征的城市公交体系。目前新能源车 427 台，年节能约 6000 吨标准煤；年合计减排有害物7798.3 吨，其中：减排二氧化碳 6687.33 吨，一氧化碳 964.08 吨，氮氧化合物 67.
13、58 吨，碳氢化合物 78.36 吨，苯铅等粉尘 0.94 吨。8通过大力推行低碳、高效、大容量电动汽车使用，节能降耗、美化环境，生态效益明显。可持续性效益：新能源公交车辆长期持续投入运营，节约能源，降低废弃排放，为引领支撑泸州大城市建设发展，服务百万市民发挥了重要作用；可促进城市公交可持续发展。资金使用效率：2014 年-2017 年财政定额补助资金 2000万元，企业总计投入 21807.67 万元，财政资金带动企业投入，资金使用效率得到了有效促进，民生资金使人民得到实惠，对社会和谐稳定起到了积极作用。满意度调查情况评价组通过走访和问卷调查的方式，对公交车换乘及与其他交通工具衔接方面、公交
14、出行方便度、公交安全和服务、公交车票价、出行舒适度、速度、健康环保方面等方面进行了问卷调查，选取了多条线路站点乘客发放了 20 份问卷调查，收回 16 份，项目综合满意度 98.50 %。五、其他情况 -近年亏损原因根据对公交公司经营情况进行分析，公司最近 1 年主要亏损因素如下：2017 年弥补低票价形成的政策性亏损 2328.78 万元（学生优惠乘车、现役军人免费乘车、残疾人免费乘车 、70 岁以上9老年人免费乘车）A.其中学生乘车优惠及 70 岁以上老年人免费乘车近两年亏损 2896.93 万元，其中 2017 年度共计亏损 1525.78 万元。具体情况如见下:a.老年卡老年卡项目刷卡
15、次数 应收车费 财政补贴 亏损金额2016 年 9,556,135.00 9,566,135.00 5,739,681.00 3,826,454.002017 年 11,467,372.00 11,467,372.00 6,880,423.20 4,586,948.80合计 21,033,507.00 21,033,507.00 12,620,104.20 8,413,402.80b.学生卡学生卡项目刷卡次数 应收车费 已收取车费 亏损金额2016 年 12,837,782.00 12,837,782.00 2,952,689.86 9,885,092.142017 年 13,858,229.
16、00 13,858,229.00 3,187,392.67 10,670,836.33合计 26,696,011.00 26,696,011.00 6,140,082.53 20,555,928.47B.2017 年残疾人出行费用为 726 万元。残疾人免费乘车因为亮证乘车，无法统计具体统计乘车人次，根据公交公司提供的相关说明及测算资料显示： 2017 年度泸州持证残疾人 133050 人，其中城市持证人 36500 人，县区持证人为 96550 人。城区每天按 10%出行， 每天=36500*10%*2（往返） =7300 次，全年 7300*365=266.45 万次；县区按每人每年出行
17、5 次，96550*5*2（往返）=96.55 万次，残疾人总乘车费用= （266.45+96.55）万次*2 元 /次=726 万元。C.2017 年现役军人免费乘车出行费用为 77 万元。现役军人免费乘车因为亮证乘车，无法统计具体统计乘车10人次，按根据公交公司提供的相关说明及测算资料显示：2017 年按现役军人每天 530 人出行，每天出行次数=530*2（往返）=1060次，现役军人年乘车费用=1060*365*2 元/ 次=77 万元，工资性亏损支出共计 1075.41 万元。2017 年职工工资增加及 2017 年购买住房公积金，导致亏损 1075.41 万元。提据公司提供的财务数
18、据，2016 年公交公司发放工资总14855.03 万元，2017 年发放工资总额 15463.11 万元，增长608.08 万元，增长率 4.09%；从 2017 年度开始，为职工购买住房公积金公司承担部分为 467.33 万元。六、存在主要问题（一）项目绩效目方面：绩效目标未全面完成。该项目设定的部分绩效目标：泸州城市公交分担率保持 38%以上；万人拥有公交车 14 标台；公交主城区平均营运速度达到25 公里/小时以上。截止 2017 年末，实际城市公交分担率为 32.4%；实际万人拥有公交车 11 标台；实际公交主城区平均营运速度 22公里/ 小时（二）其他方面2016 年 9 月车辆采购方案经公司第一届第三次董事会决策通过后，未上报政府主管部门泸州市交通运输局备案。
