1、1医院材料物资管理规定为规范医院的库存管理、保证库存物资不流失不浪费，减少积压，控制成本，提高周转及材料物资的利用率。根据医院财务管理制度规定，结合医院实情，特制订本规定。一、材料物资定义1、材料物资分类：（1）医用材料物资：一次性卫生材料、试剂用品、医用低值易耗品、固定资产、特殊医用材料（高值材料）、美容材料。（2）后勤材料物资：办公用品、生活用品、食品饮料、办公用低值易耗品、维修用品、五金用品、布料用品、印刷品 、食堂用品、赠送用品、广告用品、书籍、固定资产、回收品。 2、名称解释：（1）医用材料物资，指医疗用直接或间接用于病人材料物资，包括一次性卫生材料、试剂用品、医用低值易耗品、固定资
2、产、特殊医用材料（高值材料）、美容材料。一次性卫生材料：指一次使用并要按规定进行销毁的材料，一般都有严格的消毒与使用规定。试剂用品：指用于检验的各类实际，以及围绕检验，用来承载各类生物标本的一次消耗的材料。如各类化验试剂、各类采血管、采血针等。医用低值易耗品：指医疗用的各类价格较低，但能反复使用，损坏后实物形态基本不发生改变的物品。包括各类手术刀、剪等器械，各类器皿、工具等。固定资产：指临床、护理及医技等辅助部门使用的，价值在 500 元以上，使用期限在一年以上的设备、设施等。特殊医用材料：指植入人体的，价值很高的各类材料，包括假牙、假体、钢板等。美容材料：指专门为美容整形所用的材料，包括化妆
3、品、矫正用的材料等。（2）后勤材料物资：有别于医用材料的物资，指直接由员工使用的办公、生活用品，围绕行政后勤使用的各类其他物资，包括食品饮料、办公用低值易耗品、维修用品、五金用品、布料用品、印刷品 、食堂用品、赠送用品、广告用品、书籍、固定资产。3、编码规则：（1）医院材料物资一次性卫生材料 021 医用低值易耗品 022 医用固定资产 026 化验试剂及用品 016 医用美容材料 034 母婴用品 017 （2）后勤材料物资2办公用品 012 办公用低值易耗品 011 布料用品 013 后勤用固定资产 014 广告用品 015生活用品 018 食品饮料 019 维修材料 020 赠送用品 0
4、27 装修材料 028 五金材料 029书籍类 030 食堂用品 031 回收品 032二、库房的分类与管理。（一）、库房的分类： 一级库房医用物资库、后勤物资库、药库；二级库房药房、供应室；三级库房，各科室小药房。1、后勤材料物资库，分别为办公用品库、生活用品库、食堂饮料库、印刷品库，布料用品库、五金维修品库、赠送用品库、食堂用品库、回收库。后勤物资库不再设二级库房。2、医用物资库，分别为卫生材料、试剂库。卫生材料的三级库房为科室小库房，由本科室护士长管理。医院暂不设二级库。3、药库，归药剂科管理，业务与药房合并。药品的二级库房为门诊药房和住院药房，药品的发放全部由二级库房发放，确保药品的使
5、用安全。（二）、仓库的管理。1、验收入库管理（1）、所有物资均应当天验收入库，不得拖延。验收入库时，须由采购部门和库房管理人员同时验收，采购部门负责物资的质量、规格和型号等质量指标，库房管理人员应检查物资是否“三证”齐全，清单、发票、数量是否正确，品种、数量以实物为主。所有货物必须到现场验收，遵循先验收后入库的原则，验收后双方在送货清单上签字确认。（2）、验收后填制包括供应商名称（全称）、收货日期、货物名称（商品名）、数量和质量等内容的“入库单”，由采购部门验收人和库房管理人员共同在入库单上签字确认，最后由会计审签。入库单后附送货清单、发票或收据。“白色联”做仓库存根联，留存备查；“黄色联”及
6、发票、收据交采购部作为申请付款、报销的依据。“红色联”及送货清单月末随报表一并交财务部。与采购交接单据时应做好登记，双方签字确认，以免丢失。（3）、入库时应仔细核对供应商名、商品的名称、商品名、规格、价格是否与采购单、送货清单是否一致，并比对上次进货价格。价格明显过高的要及时与采购部沟通，查明原因后方可入库。（4）、对无清单，或清单内容不健全的（如没有规格、商品名、有效期等），应将货物退还采购部，由采购补充清单后再入库3（5）、对于不符合采购要求的，如规格不符、质量明显缺陷、数量超过采购量的，以及发现系错误采购等原因需要退货的，仓库部门应及时与采购部门沟通，采购部门应及时与供应商联系退货，避免
7、损失。（6）、因验收不仔细，造成规格不符、质量问题、数量超量、采购错误，以及无用途商品的，造成损失的，由由采购部、仓库双方具体验收人承担损失。（7）、对临床急需的物品，应立即验收入库后，立即出库，并即可电话通知科室领取，或配送至科室，不得延误，更不得不入库直接送入科室。（8）、月末应分类统计当月入库汇总表报，由仓储部门负责人签字后，并附上当月所有入库单，入库单金额应与报表相符，交财务科。2、出库的管理（1）、仓储部门只有经授权批准的人方能进入。对所有入库物资的接触应严格地限制在指定工作人员之间。（2）、材料物资出库，实行定额配送与计划领用两种方式。A、定额配送名词解释：指材料物品定期消耗量具有
8、较强的规律性，而且在业务量相同的情况下，消耗量变化很小的材料。再按一定规则计算出来后，在规定时间配送规定数量的配送方式。包括：一次性卫生材料、不可回收的其他材料物资等。定额配送方式、核定量的计算，前三个月耗用量总和除以 90 天，计算出日消耗量，作为核定配送量。、定额配送品种的确定：一次性消耗，消耗量具备较强规律性，在业务量相同的情况下，消耗量变化很小，且每周都会消耗使用的，纳入定额配送范围。、定额配送周期，以一个星期作为周期配送。、科室库存基数的计算，库存基数 = 盘点日至周天的天数日定额量 当前库存量 。即在配送前，盘点科室小仓库，补充消耗至周日的完整定量。、配送时间：每周五进行配送。因每
9、科室小库消耗量为周一至周天，周五配送，科室小库存余两天的用量，可以防止周六、周天业务量增加而断货。、配送方式，仓库每周五前根据定额单进行配料，分别以不同科室设立周转箱，周五配送至科室，由科室在领料单上签名。、配送范围：各临床科室、医技部门、护理部门，以及其他一线部门。行政、后勤部门不再实行配送，由科室做好领用计划，至仓库领取。4定额配送的管理、仓库部门要跟踪定额数据的准确额性，定期对数据进行修正。、每月 25 日应对科室小仓库进行清点，发现所存物资材料超过一周用量的要收回，做退库处理。、因业务发生变化，定额不足、或新增品种的的要及时补充。、仓库部门每月应针对实际发生数量与定额数量的偏差进行分析
10、，超定额的找出原因，是否存在浪费。、超定额，且无必要原因的，超出部分从科室奖金中扣除。B、计划领用名词解释：指材料物资消耗量存在不确定性，与工作量大小不存在较强的关系，在相同的情况下耗用量不一定相同的材料。这类物质需要科室通过实际情况进行请领。包括：各类低值易耗品，以及可以回收的物品等。计划领用的方式、计划领用量的计算：除定额配送之外的物资材料，科室一般以一个星期的耗用量作为计划领用量。、计划领用品种的确定：除定额配送之外的物资材料。、领用时间：每周二，由科室至仓库领取，必要时可由仓库配送。情况特别紧急的可不受时间限制。、领取方式：以旧换新的方式领取，凡属于可回收的材料物资，须持旧件领新品。无
11、理由不以旧换新，否则视为短少由科室照价承担损失。领用单须经本部门负责人签名方可。计划领用的管理、领用单须所在部门负责人签名。、凡属以旧换新范畴的物品，须用旧的换取新的领用。不能提交旧件的，按原价格从科室奖金或个人绩效中扣除。、除特别紧急的，直接造成工作不能开展的，其他不按规定时间领用的，一律不给领用和配送。、因计划领用数量不当，造成浪费的，经查实确认的，从科室奖金、或个人绩效中扣除。（3） 、工服管理。、新入职员工办理入职后，凭人事部出具的凭据，可以领用工衣及鞋子。、员工离职前须奖工衣退还仓库，并由仓库在离职单上签名，财务部门才能结算工资。、员工工衣发放标准：夏装 2 件/人、冬装 2 件/
12、人，护士鞋 2 双/人，每三年更新一次，更换时以旧换新，没有旧件的按原值赔偿。、仓库应建立工衣领用登记表，记录领用时间、 数量、新旧程度、更换时间、数量，以及归还情况。5（4）、仓储部门应仔细检查“物资领用单”中申请领用物资部门的负责人和职能部门领导签字批准后，方能发放各类物资。物资发放后，应要求领用人签名。(5)、严格遵循先进选出的原则。（6）、月末仓储部门通过仓库管理系统生成当月出库报表，当月实际“物资出库单”或“物资领用单”总金额应与报表相符，由仓储部门负责人签字后，交财务科审核。3、库房管理（1）、经验收合格的物资，库房员应及时按分类类别放入库房或货架。根据库存物资的性质和用途，分门别
13、类合理安排存放，确保安全，做到防潮、防盗、防震、防变质、防毁损。（2）、严格按照 7S 进行管理，即整理、整顿、清扫、清洁、素养、安全、节约。每天下班前 1 小时要对物品进行整理、对库房进行清扫，进行安全检查、以及存储环境检查。（3）、设立固定的废品回收区，定期进行报废处理。（4）、未验收入库的物品一律不得进入仓库铁门范围内。（5）、严格管控物品的存量、有效期。杜绝积压、防止断档，以及物品失效。应充分利用计算机系统做最低库存、最高库存、以及有效期的管理，提高仓库管理效率，提高仓库周转次数。（6）、始终保持账物相符，确保系统数据的真实与准确。(7)、加强旧物的利用，尤其回收的低值易耗品、家具用具
14、、固定资产的再利用，努力降低消耗成本。(8)、办公室、过道等非库房内，一律不得堆放已经验收入库的物品，或科室退回的物品。4、盘点管理（1）、每月最后一天（遇节假日提前至节假日前一天）组织库房相关人员和财务人员对所有材料物资库进行盘点。（2）、由财务科从库房管理系统中打印出库存物资盘点表，与库房管理人员对当月库存物资进行实地盘点，财务人员负责监盘。盘点后，由库房管理人员和财务人员在原件上共同签字确认，再录入盘点系统，审核后打印盘点表，生成损益单，报主财务主任审核。（3）、盘点损溢比例，按金额不得超过 2%，按数量不得超过 3%。超过按核定标准的，查清原因，属人为原因造成损失的，要落实责任人。并出
15、具“盘点报告书”，由库房管理人员、财务监盘人员、主管部门负责人签字。6（4）、对非正常物资损溢，在 3%以上的须财务负责人签字批准方可进行帐务处理，对损溢比例在 4%以上的须总经理签字批准方可进行帐务处理。（5）、报废物品的处理，报废物品通过系统进行报废，打出报废单，仓库负责人签字，会计核实后交财务负责人签字入账。如属于人为管理不当造成报废的，由相关责任人存担损失。三、采购计划管理（一）、采购计划的分类1、按类型分类：（1）医疗物资类：一次性卫生材料 、 医用低值易耗品、医用固定资产、化验试剂及用品 、 医用美容材料、 母婴用品。（2）后勤材料物资办公用品、布料用品 、后勤用固定资产、 广告用
16、品、生活用品（包括食品、食堂用品）、维修材料（包括五金、装修材料）、 赠送用品2、按业务分类（1）正常周转业务用采购计划，指医院正常业务，经常所需的材料物资，由仓库直接根据实际消耗量制定采购计划。（2）新增业务采购计划，指医院或科室新增的业务，需要购进新的材料物资，并且仓库以前没有购入过该类物品的。新增材料的，由科室填写“采购申请单”报部门负责人签字，金额在 1000 元以上的，报财务审批，总经理签字后，交仓库编制采购计划；新增固定资产的，应填写固定资产申购单，并对该固定资产效益进行分析，由部门负责人签字，报财务审核，最终由总经理签字后，交仓库编制采购计划。仓库在编制计划时，发现仓库有替代品的
17、，应及时与申请科室沟通取消该物品。（3）应急性临时采购，因情况特殊，或仓库不予备库的物资，可以实行应急性临时采购，由仓库通知采购部临时采购，再集中制定临时采购计划单。即先购买再申报，但应严格控制该类业务发生，减少临时采购频率。（二）、采购计划的制定1、正常业务采购计划的制定，采购周期为每月 2 次，个别批量定制的可适当加大采购量，但要结合仓储条件制定。仓库日常最低备库量为 10 天。按以下公式进行制定采购： 某类物品计划采购量 = （采购用量天数 + 最低备库天数）日均消耗量 当前库存 某类物品最低备库量 = 日均消耗量 安全用 量天数7说明：采购用量天数，指所要采购物品将来可以耗用多少天。安
18、全用量天数：也叫最低库存量，指发起采购计划开始，至货物到库日止，仓库库存量足以满足医院各科室的耗用，称之为安全用量。2、新增业务采购计划，按申购量制定新增业务采购计划。3、临时性采购计划，先口头申请采购部采购，再按到货后入库单申报临时性采购计划。4、仓库制定采购计划，无论正常业务、新增业务、或临时急用，必须仔细核对仓库现有品种、数量、及其性能，坚决杜绝重复采购造成的浪费。重复采购，并不能退货的，一经查实，相关责任人应承担损失。5、采购计划应提前三天制定。（三）、采购计划的审批1、仓库负责人制定采购计划并签名后，交采购部核实并填写报价负责人签名，报财务部负责人审核后，最后由总经理审批后，方可实施
19、采购。2、各审批部门应尽职尽责的审核，如因审核不力造成损失的，由相关责任人存担损失。四、票据、资料的管理(一)、定义1、票据，本处所指票据包括所有送货清单、发票、收据、出入库单、领料单、申购单等一起以数量、金额进行计量的，统称票据。2、资料，指包括“三证”、保修卡、使用说明书、本部门的各类报表报告、以及医院下发各类文件表单等资料。（二）、管理1、各类票据必须先分类后保管，票据应整理有序，合理分类，并由查找与统计汇总，存放于柜子中，并上锁保管。2、入库单后必须附有送货清单、发票或收据。对无清单，或清单内容不健全的，应将货物退还采购部，由采购补充清单后再入库。3、出库单必须要有领用部门负责人签名、
20、经办人签名，定额配送除外。4、个别供应商款到后提供发票的，应专门建立台账登记管理。月末将未到发票的供应商名称、到货日期、金额统计成报表，随进销存报表一并报给会计。5、各类数据报表、医院下发的文件利用文件夹 应妥善分类保管，既要便于查阅又要注意保密。86、各类三证、保修卡、说明书，分门别类，用文件盒妥善保管。7、次月 4 日前，仓库负责人应整理好入库单及送货清单、出库单及领料单，与进销存报表核对一致，并在报表上签名后报会计入账。五、数据安全管理1、仓库人员应使用各自的用户名及密码登录系统，不得将数据私自拷贝或泄露。2、实行分级分权审核制，制单人与审核人不得相同。3、基础信息设定，必须严格遵循编码规则，不得随意编写。规定设立的信息内容必须按照规定的要求设置，不得随意敷衍，或缺项。4、不得使用外网。六、附则（一）、以上规定下发之日起执行。之前相关仓库管理制度、规定同时终止执行。（二）、凡违反规定的，依次警告、扣发绩效奖金直至辞退，造成损失的由相关责任人承担。（三）、本规定由财务部负责解释。完
