1、农民资金互助合作社风险防范机制分析摘 要农民资金互助合作社风险防范机制运作的好坏，其直接关系到互助合作社能否长期安全、健康地运行。在对现行农村资金互助合作社的运行状态和风险类别做了全面分析之后，再对农村合作金融体系运行风险防范机制构建的经验进行总结，从而归纳出其风险防范机制的结构特征。在这里，就所存经营风险给农民资金互助合作社带来的隐患及如何采取恰当手段规避这些风险进行深入的探讨。 关键词农民资金互助合作社；风险防范机制；分析；建议 中图分类号：F832.35 文献标识码：A 文章编号：1009-914X（2015）17-0339-01 前言 随着农村经济的快速发展，农民资金互助合作社也因其条
2、件的成熟应运而生了。它是农村金融领域的一个新生事物，也是农村金融政策的一次制度创新。现在，这项创新制度还内含着许多先天性的缺陷，也就是说它在运作过程中还不可避免地会遇到各类意外风险。必须将这些风险给予及时有效地规避掉，才能使农民资金互助合作社得到健康地发展，所以，设置和落实好农民资金合作社的风险防范机制，就是目前这一领域的中心任务。 一、 农民资金互助合作社的运行风险 由于各类相关因素的影响，农民资金互助合作社时常会面对各种风险，其具体包含如下几种风险。 1、信用风险。由于市场发生意外波动以及所投资金风险过于偏大而导致资金偿还能力严重缺失。此二种原因导致的风险是农民资金互助合作社遇到的最主要的
3、风险。 2、生存风险。农民资金互助合作社是通过社员集体入股的形式成立的，倘若发生某个持较大股的股东要求退出合作社并需取出股本时，合作社就会失去资金的支撑而出现生存的危机，这就很可能造成资金互助合作社无法继续维持运营。 3、流动性风险。靠发起人缴纳的农民资金互助合作社的股本金，其资金规模不会很大，合作社主要靠社员交的互助金来发“放贷款” 。而互助金的经营方式又是属于“存储自由”的模式，倘若发放的贷款没能够及时的返还，就要出现流动资金断链。 4、资本风险。倘若发生社员频繁退股的现象，就会使资金互助合作社的运营资本处在持续波动的状态之中。从而导致资本规模的严重不稳定。因此，这种情况会严重干扰资金互助
4、合作社的正常运营。 欲使农民资金互助合作社能够稳定健康地发展，必须对合作社的运营业务链加以合理的控制。 二、农民资金互助合作社的本质 为了科学地建立农民资金互助合作社的风险防范机制，有必要对农民资金互助合作社的本质特性进行深入的了解。 下面用一具体的典型例子来说明这一问题。比如，有某一农民资金互助合作社，它是由本地区农经部门批准，市农经部门备案，本地百分之八十的村民自主联合出资发起的。其原则是本地村民都可自主入股，且为广大村民实施资本支持。这个合作社组建于二零零九年八月，注册资金规模是二百万元。组建发起人有二十九名，他们中间是农民身份的有二十四人，到现在为止，已经有九百个社员加入其中。此合作社
5、前后一共吸收社员股金陆佰伍拾壹万元，其中，已给社员发放贷款三百五十项，合计近壹仟玖佰捌拾万元，这些款项大部分用于采购农资、养殖业扶持、创业资金和家庭生活耗费，贷款返还率都达到了百分之百。 这个农民资金互助合作社的运营特点基本可划分为三项：只吸收股金不吸收存储资金、分股红不分利息、仅限于对内部社员开展业务而不向社会开放。 1、坚持为农服务宗旨，全力以赴为“三农”服务。合作社社员基本上都是农民，以服务农民、鼓励农民增加收入、促进农业发展为指导思想，追求全体社员的共同受益。 2、恪守合作机制，吸收股本不吸收储金。坚持社员主办、社员管理、股民承担风险、进出自愿；实行民主管理且每位成员都有平等的权利和义
6、务。其吸收股本、互助资金并且发放小额互助基金，把业务范围只控制在本区内社员。社员的贷款利率不能超过本地农行的同期贷款利率。合作社的盈利按规章对社员实行再次分配。 3、严守本地经营，业务只对内不对外。互助合作社吸收社员和资金运作业务只控制在本镇区域范围内，绝不对周边地区开展业务。 4、坚持分股利制度，坚守不分利息原则。农民资金互助合作社的盈利分配按当年股民互助金基数份额，依比例对相关社员进行利润返还，并且也按照财务制度安排列支呆账准备金，也就是只分股红不分存储利息 三、 农民资金互助合作社风险防范机制的组建 农民资金互助合作社是应我国现实农村经济的发展状况需求产生并发展起来的一种新型金融运作模式
7、。我们国家对这种资金互助型的合作模式亦给予了充分肯定和大力支持，从而使这种新型的金融合作组织进入了快速发展的轨道。 通过总结众多互助合作社较长时间的运作经历可以得出结论，即此种合作模式的运营效果好坏完全取决于是否组建了一个完整的运营风险防范机制做为保障。因此，组建一个完整的风险调控体系至关重要。总体来说，这种资金互助型合作社应具备的风险防范机制包含下面几项内容。 1、社员入股选择机制 农村资金互助合作社是以依托于亲缘、人情、域缘关系组建起来的股民选择体系为基础的。其原因是借贷双方平日对对方思想都有较深入的了解，使得融资过程中所需的必要信息比较畅通。如果在社区内出现了那位社员没有履行约定，那么他
8、的名誉必然大幅下降。这种损失不但影响他本人的生活质量，还要波及到其他与其相关的社员的生活品位。甚者还会殃及后代，所以它有极大的约束力。 2、严格信贷控制条件 严格控制农民资金互助合作社的业务运作条件，完善内部调控机制是防范经营风险的重要手段。但是，欲实现上述目标，必须首先确立农民在其中的主人翁地位。切实地尊重这种农民自身构建的自主合作及资金互助模式，严格去执行“社员平等、资金互助、利益共享”的指导方针。实践证明，农民资金互助合作社的管理职能如果脱离了农民的主人地位，其必将引发合作社的经营模式偏离最初设置的轨道。 3、商业化运营模式 要保持农民资金互助合作社长久稳定的运行，就必须坚持合作社的商业
9、运营模式。反之，就有可能导致资金链的断裂。原因是其所拥有的资金规模相对不够庞大，在具体经营过程中，如果出现约定范围允许的部分持有较大股的社员退股的情况，就会严重动摇合作社的运转资金基础，使其业务的开展难以为继。 4、守信贷款刺激机制 在执行小额信贷过程中，对那些诚实守信及时还贷的低水平收入者实行贷款刺激的政策。具体过程是：一开始提供给他们的贷款数额较小，当他们做出诚实的按期还款行为时，下次就供给他较大数额贷款，反之，没有诚信行为时，他们就中断对其贷款业务。此类依借款人履约效果来确定贷款业务进行方向的机制起到了对诚信者的鼓励和对食言者的惩罚作用。 5、资本限制及比例约束机制 为了充分保障资金互助
10、合作社的稳定健康运营，必须对入股和借款的数额进行比例限制，以便规避和消除资金合作社的信贷风险。如部分地区的资金互助社就规定入股不允许超出总股本的百分之五，最高贷款额不超总股本的百分之十。 四、结语 通过前面对现实农民资金互助合作社的现状、特性及风险防范机制的构建的连续阐述，我们已认识到农民资金互助合作社是现实农村不可或缺的一种新型资金互助合作模式。它可以有力的促进农村经济的发展，是国家扶贫政策落实的有效手段。但要呵护好这一金融领域的新生事物，使其生命力得到有效的发挥，并将其引入健康发展的轨道，我们必须扎实做好其风险防范机制的构建工作。 参考文献 1 陈平，曹远征.农村金融深化与发展评析M.北京：中国人民大学出版社，2008. 2 孙亚范.新型农民专业合作经济组织发展研究M.北京：社会科学文献出版社，2006. 3 姜柏林.资金互助破解农村金融改革难题J.银行家，2006， （4）：24-26.
