1、年 季度集团全面预算执行情况报告一、企业经营预算执行环境分析详细分析企业内外部经营环境，行业动态变化情况，同比/环比趋势情况，以及预算执行与时间进度差异分析。二、预算执行总体情况1、对企业经营和财务状况的主要特点，提质增效工作实施情况以及取得效果，主要预算指标的完成情况进行简要分析。2、主要指标预算执行情况：单位：万元、 %快报数 预算数 完成进度 与上年同期比较项目指标 X 季度快报数本年累计数X 季度预算数本年预算数完成季度预算(%)完成年度预算(%)上年同期累计数同比变动率或同比增减百分比资产总额 负债合计 资产负债率 营业收入利润总额归属于母公司所有者的净利润净资产收益率（含少数股东
2、2项目指标快报数 预算数 完成进度 与上年同期比较X 季度快报数本年累计数X 季度预算数本年预算数完成季度预算(%)完成年度预算(%)上年同期累计数同比变动率或同比增减百分比权益）净资产收益率（不含少数股东权益） 成本费用利润率 备注：标注“”栏为不需要填写。三、主要经济指标的执行情况分析（一）效益指标预算执行分析。1. 营业收入、营业成本预算执行情况。重点分析营业收入、营业成本预算执行情况，以及与时间进度差异原因说明。对于同比变动较大的指标或偏离预算目标较大的指标要做进一步分析。（业务收入按出口、进口、内销、代理服务及境外收入进行分类分析）单位：万元、%X 季度快报数本年累计数X 季度预算数
3、本年预算数完成季度预算（%）完成年度预算（%）上年同期累计数同比变动率营业收入主营业务收入其中：出口收入进口收入内销收入代理服务收3X 季度快报数本年累计数X 季度预算数本年预 算数完成季度预算（%）完成年度预算（%）上年同期累计数同比变动率入境外收入其他收入其他业务收入营业成本主营业务成本其中：出口成本进口成本内销成本代理服务成本境外成本其他成本其他业务成本毛利率主营毛利率其中：出口毛利率进口毛利率内销毛利率代理服务毛利率境外毛利率其他毛利率其他业务毛利率4备注：1、项目/指标与预算报表业务损益预算表一致。2. 期间费用指标预算执行情况。单位：万元、 %快报数 预算数 完成进度 与上年同期比
4、较项目指标 X 季度快报数本年累计数X 季度预算数本年预算数完成季度预算（%）完成年度预算（%）上年同期累计数同比变动率销售费用管理费用财务费用其中：利息支出利息收入（1）销售费用预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。对于同比变动较大的指标或偏离预算目标较大的指标要做进一步分析。（2）管理费用预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。说明重点费用预算控制情况。对于同比变动较大的指标或偏离预算目标较大的指标要做进一步分析。重点费用预算执行情况单位：万元、 %项目指 标 本年累计数 本年预算数 完成年度预 算（%）一、合并管理费用其中：业务招待费差旅费会议费董事会费办公费二、本部管理费
5、用5其中：业务招待费差旅费会议费办公费根据上表内容进行简要说明。（3）财务费用预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。重点说明利率变化及融资借款额变动影响。对于同比变动较大的指标或偏离预算目标较大的指标要做进一步分析。3. 利润预算执行情况。重点说明利润预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。对于同比变动较大的指标或偏离预算目标较大的指标要做进一步分析。单位：万元、 %快报数 预算数 完成进度 与上年同期比较项目指标 X 季度快报数本年累计数X 季度预算数本年预算数完成季度预算（%）完成年度预算（%）上年同期累计数同比变动率或同比增减百分比利润总额净利润归属于母公司所有者的净利润成
6、本费用利润率 净资产收益率（含少数股东权益） 净资产收益率（不含少数股东权益） 6备注：标注“”栏为不需要填写。（二）资产运行指标预算执行分析。1. 资产负债率预算执行情况。资产总额、负债总额、资产负债率预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。对于同比变动较大的指标或偏离预算目标较大的指标要做进一步分析。单位：万元、 %项目指标 本年累计数 本年预算数 完成年度预 算（%） 上年同期数 同比变动资产总额负债总额资产负债率 2. 三项资产预算执行情况。重点说明应收账款、预付款项、存货预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。对于同比变动较大的指标或偏离预算目标较大的指标要做进一步分析。
7、单位：万元、 %项目 指标 本年累计数 本年预算数 完成年度预 算（% ） 上年同期数 同比变动应收账款预付款项存货存货周转率 应收账款周转率 四、薪酬预算执行情况分析单位：万元、人、万元/人指标 本期实际 本年预算数 本期(按进度)预算数 差异额 差异率集团领导人员工资总额 7指标 本期实际 本年 预 算数 本期( 按进度 )预算数 差异 额 差异率平均人数 人均工资 工资总额 平均人数 集团本部中层人均工资 工资总额 平均职工人数 集团本部其他人员 人均工资 工资总额 平均职工人数 集团子企业合计 人均工资 根据上表内容对预算执行情况及差异进行分析说明。五、存在的问题及改进措施针对企业预算执行存在的问题以及执行差异较大需要改进的项目，请并结合企业所处的内外部经营环境，行业动态变化情况，拟定详细有效的改进措施。
