1、乌尔禾区 2018 年会计监督检查结果公示2018 年根据克财发2017 38 号关于组织 开展财政资金安全管理专项检查工作文件精神，区财政局联系第三方会计事务所成立联合检查小组，对区文体旅游局、区机关小车队、区农牧水牧局、区委政法委四家单位 2017 年度会计信息质量为重点，检查财务会计制度规定和会计准则执行情况，重点关注财税政策执行和财政资金的管理、使用和效果，单位内控管理和制度执行情况。检查单位是否严格执行财政预算管理和财务会计制度规定，是否存在资金安全管控风险，是否存在挪用专项资金、虚报预算支出、使用假发票等违反财经纪律等行为。被查单位积极配合，认真整改检查发现的问题。根据财政厅关于检
2、查公告的要求，现将检查处理及落实整改情况予以公告。区文体旅游局经检查，乌尔禾文体旅游局能够遵守执行会计法、会计基础工作规范、行政单位会计制度等相关国家财税法律、法规及制度，单位预算执行、控制“ 三公经费” 等财政政策执行情况总体良好，但尚存在部分不规范情况。差旅费报销规定执行存在误差。(2)不同经济业务填制在一张记账凭证上。区机关小车队经检查，乌尔禾机关小车队能够遵守执行会计法、会计基础工作规范、行政单位会计制度等相关国家财税法律、法规及制度，单位预算执行、控制“ 三公经费” 等财政政策执行情况总体良好，但尚存在部分不规范情况。如：(1)差旅费报销规定执行存在误差。(2)批量购入的同类物资，未
3、作为固定资产管理。区农牧水牧局经检查，乌尔禾农牧水牧局能够遵守执行会计法、会计基础工作规范、行政单位会计制度等相关国家财税法律、法规及制度，单位预算执行、控制“ 三公经费” 等财政政策执行情况总体良好，但尚存在部分不规范情况。(1)材料、办公用品采购、验收、领用管理不规范。(2)固定资产验收、管理、使用不规范。(3)未实现 合同归口管理、未设置合同管理岗。区委政法委经检查，乌尔禾区委政法委能够遵守执行会计法、会计基础工作规范、行政单位会计制度等相关国家财税法律、法规及制度，单位预算执行、控制“三公经费” 等财政政策执行情况总体良好，但尚存在部分不规范情况。如：(1)合同要素不齐全，部分合同未注明签订时间。(2)采购未见验收记录或询价记录。(3)职工考勤表到克拉玛依出差等情况，未使用规定符号表示。针对检查发现的问题，区财政局已下达处理意见。四家单位已按照要求进行整改。乌尔禾区财政局2018 年 8 月 30 日
