1、现在国家新的政策，发票包括增值税专用发票和普通发票红冲，不需要去税务局和专管员那里，自己在开票系统里就可以独立操作。第一：普通发票的销售退货，红冲1 当月退货红冲，当月收到退货单位的发票，当月可以直接作废，不需要红冲，这里要注意的是一定要收到发票在作废，以防万一。2 隔月普通发票红冲：直接点击发票填开（和正常开发票一样），然后点击菜单栏上的红字，如下图：直接输入发票代码和发票号码就可以了，要连续输入 2 次，确认。发票代码是发票左上方的数字：发票号码是发票右上方的数字：如下图：输入发票代码和号码后，直接出现一个红字发票，金额和日期和前面你开具的普通发票一模一样，就是红色的，确认无误后，直接点打
2、印，普通发票的隔月红冲就做好了.第二：增值税专用发票的作废和红冲1 增值税专用发票的作废：同普通发票的作废是一样的，当月可以直接作废，作废的时候要收到退回的发票，确认没有没认证，这个很重要，如果对方已经认证了，你在作废，就出问题了，一定确认对方没有认证，才作废。2 增值税专用发票隔月的红冲：首先打开开票软件，点击菜单栏上”红字发票信息表“，第一行：如下图：这里注意的是，有 2 种退货，一个是已经抵扣的发票退货红冲，一个是没有抵扣的发票的退货红冲，先说 没有抵扣的发票的退货发票红冲没有抵扣的发票退回红冲，由销售方自己进行红冲，购买方只需要把发票退给销售方就可以。一般以防万一最好让退货方出一个文件
3、保存。第一步：销售方收到退回的发票，选择，销售方申请。在图上选择销售方申请，然后，输入发票的代码和，发票的号码，下一步，然后会跳出一个红字发票的信息，和开具的发票是一样，然后点击右上角，打印的按钮。然后放一个空白的 A4 纸，打印出来。然后关闭第二步：回到增值税发票税款开票软件系统里，点击菜单栏上”红字发票信息表“， 选择第二行，（注意 别选错，前面是选择第一行）会出现下图：前面第一步操作打印过后，这里会出现第一步操作的数据，看到数据后，选择上传按键，上传后，在信息状态里显示-审核通过后，关闭第三步，开具增值税红字专用发票方法：点击开票软件发票管理增值税专用发票填开选择对应的红字发票信息表，红
4、字发票自动生成，点打印即可开具红字发票。销售方的发票红冲就完成了对于已经抵扣的发票的红冲，是先由购买方进行红冲，购买方红冲的步骤和上面是一样的，购买方开了红字发票以后，会有一个信息编号，把信息编号给到销售方，销售方，在发票-红字，选择直接开具，输入信息编号，要输入 2 次，就完成红冲了，不过已经抵扣的发票，红冲要格外的小心。1.先与销售方取得联系；2.在你购买方的开票机系统里做 1 份红字发票申请单：（1）进入开票系统 /红字发票申请单/申请单填开/ 红字发票申请单信息选择/选购买方/选已抵扣/确定；（2）红字发票申请单填开 /销售方名称税号/商品名称/ 数量（应该是负数）/单价（不含税）/金
5、额（不含税，自动给出）/税率及税额自动给出/联系电话（你的）/申请理由：发票号码有误；3.做好了的申请单还需“申请单导出” ，导出到桌面并拷到 U 盘；4.把原来有误的发票发票联及抵扣联原件及复印件，该发票的记帐凭证复印件及原件，付款给销售方的记帐凭证原件及复印件，有该有误发票的认证清单；5.把以上的所有纸质的复印件加盖单位的公章，写上“与原件一致”字样。然后，带上原件与复印件和 U 盘到你的税务局，你税局会开给你正式的负数发票通知单，你把该通知单给你的销售方，他就可以开具负数发票了。 他再重新开一份正确的发票给你。在你收到销售方一负一正的发票后：负数发票作进项税额转出，正数发票正常入帐即可。信息表编号： 已经抵扣的，买方，申请红冲，上传，审核通过后，把审核的，信息表编号，给卖方，卖方，直接收到后，直接开具红字发票，把信息表编号输入进去。就可以了
