1、1赫章县 2017 年度财政决算情况报告(2018 年在赫章县十七届人大常委会第 10 次会议上)赫章县财政局局长 孙颍玉主任、副主任、各位委员：我受县人民政府委托，向赫章县人大常委会提出赫章县2017 年度财政决算报告，请予审议。一、2017 年赫章县财政总决算情况2017 年，全县各部门、各乡镇坚决贯彻中央、省、市和县委、县政府的决策部署，严格按照预算法各项规定，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，充分发挥财政职能，做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，经济社会保持平稳健康发展，预算执行情况良好。（一）一般公共预算收支决算情况1、一般公共预算收入情况2017 年，赫章县一
2、般公共预算收入 44,203 万元，为预算数 44,000 万元的 100.46%。从收入决算情况看，税收收入 33,034 万元，为预算数30,800 万元的 107.25%。税收收入主要税种情况：增值税完成 8,305 万元，为预算数 7,717 万元的 107.62%，主要是“营改增”改革增收；企业所得税完成 1,818 万元，为预算数 1,728 万元的 105.21%；个2人所得税完成 815 万元，为预算数 576 万元的 141.49%；资源税完成 1,311 万元，为预算数 1,225 万元的 107.02%；城市维护建设税完成 1,079 万元，为预算数 1,032 万元的
3、104.55%；城镇土地使用税完成 356 万元，为预算数 180 万元的197.78%；土地增值税完成 1,439 万元，为预算数 1,250 万元的 115.12%；耕地占用税完成 12,857 万元，为预算数 11,852万元的 108.48%；契税完成 917 万元，为预算数 880 万元的104.20%;烟叶税完成 2,753 万元，为预算数 3,150 万元的 87.4%。非税收入完成 11,169 万元，为预算数 13,200 万元的84.61% 。其中:专项收入完成 1,387 万元，为预算数 1,800 的77.06%；行政事业性收费收入完成 1,276 万元，为预算数1,3
4、00 的 98.15%；罚没收入完成 2,078 万元，为预算数 2,770万元的 75.02%；国有资源（资产）有偿使用收入完成 6,120 万元，为预算数 4,488 万元的 136.36%；其他收入完成 308 万元，为预算数 2,842 万元的 10.84%。2、一般公共预算支出情况2017 年，赫章县一般公共预算支出 432,201 万元，为预算数 265,623 万元的 162.71%，同比增长 20.59%,增支 73,821 万元。按功能分类支出情况:一般公共服务支出 40,842 万元，同比增长 0.03%，增支 13 万元；公共安全支出 13,131 万元，同比减少 14.
5、00%，减支 2,137 万元；教育支出 122,993 万元，同比增长 10.44%，增支 11,628 万元；科学技术支出 8,725 万元，同比增长 350.21%，增支 6,787 万元；文化体育与传媒支出4,663 万元，同比增长 12.69%，增支 525 万元；社会保障和就3业支出 55,792 万元，同比增长 68.48%，增支 22,677 万元；医疗卫生与计划生育支出 30,462 万元，同比减少 37.84%，减支18,547 万元；节能环保支出 4,706 万元，同比增长 54.65%，增支 1,663 万元；城乡社区支出 7,393 万元，同比下降2.48%，减支 1
6、88 万元；农林水支出 75,326 万元，同比增长60.37%，增支 28,355 万元；交通运输支出 7,421 万元，同比增长 290.78%，增支 5,522 万元；资源勘探信息等支出 3,052万元，同比下降 0.03%，减支 1 万元；商业服务业等支出 587万元，同比下降 66.82%，减支 1182 万元；国土海洋气象等支出 2782 万元，同比下降 12.12%，减支 384 万元；住房保障支出 47,208 万元，同比增长 65.35%，增支 18,658 万元；粮油物资储备支出 80 万元，同比下降 46.31%，减支 69 万元；其他支出 915 万元，同比下降 29.
7、34%，减支 380 万元；债务付息支出6,081 万元，同比增长 16.90%，增支 879 万元；债务发行费用支出 41 万元，同比增长 2.50%，增支 1 万元。3、一般公共预算收支平衡情况全县一般公共预算收入 44,203 万元，上级补助收入394,655 万元（其中：返还性收入 5,430 万元，一般性转移支付收入 181,714 万元，专项转移支付收入 207,511 万元） ；上年结余（赤字）-28,762 万元；债务转贷收入 74,824 万元；当年收入合计 484,920 万元。全县一般公共预算支出 432,201 万元收；上解上级支出 3,924 万元；债务还本支出 40
8、,412 万元；当年支出合计 476,537 万元。收支相抵，年终滚存结余 8,383万元，其中：一般债券结余 34,412 万元(省厅提前下达 2018年债券置换资金)，一般公共预算结余（赤字）-26,029 万元。最终 2017 年净结余（赤字）-26,029 万元，省财政厅批复决算4后收支平衡还会略有变化。（二）政府性基金收支决算情况1.政府性基金收入情况全县政府性基金收入 84,367 万元，为预算数 42,616 万元的 197.97%。其中：国有土地使用权出让收入 49,738 万元，为预算数 29,410 万元的 169.12%；国有土地收益基金收入 1,835万元，为预算数 1
9、,193 万元的 153.81%；农业土地开发资金收入 12,230 万元，为预算数 8,618 万元的 141.91%；城市基础设施配套费收入 291 万元，为预算数 300 万元的 97%；污水处理费收入 97 万元，为预算数 170 万元的 57.06%；其他政府性基金收入 20,176 万元，为预算数 2,925 万元的 689.78%。2.政府性基金支出情况全县政府性基金支出 86,288 万元，为预算数 42,616 万元的202.48%，同比增长 71.46%，增支 35,962 万元。其中：国有土地使用权出让相关支出 49,738 万元，同比增长 241.32%，增支20,61
10、1 万元。3、政府性基金收支平衡情况全县政府性基金收入 84,367 万元，上级专项补助收入2,588 万元；债务转贷收入 87,627 万元；上年结余 26 万元；当年收入合计 174,608 万元。全县政府性基金支出 86,288 万元，债务还本支出 87,468 万元，当年支出合计 173,756 万元。收支相抵，基金预算结余 852 万元。其中：专项债券结余 159万元(省厅提前下达 2018 年债券置换资金)，政府性基金年终结余 693 万元。（三）社会保险基金收支决算情况2017 年，社会保险基金收入合计 66,265 万元，其中：企5业职工基本养老保险 20,536 万元，城乡居
11、民基本养老保险基金 9,538 万元，机关事业单位基本养老保险基金 22,986 万元，职工基本医疗保险基金 9,523 万元，工伤保险基金 2,200 万元，失业保险基金 1,248 万元，生育保险基金 234 万元。社会保险基金支出合计 58,806 万元，其中:企业职工基本养老保险19,554 万元，城乡居民基本养老保险基金 9,494 万元，机关事业单位基本养老保险基金 17,543 万元，职工基本医疗保险基金 8,602 万元，工伤保险基金 2,355 万元，失业保险基金 805万元，生育保险基金 453 万元。本年收支结余 7,459 万元,年末滚存结余 21,380 万元。（四）
12、国有资本经营收支决算情况按照预算法全口径编制决算的要求，应当编制国有资本经营收支决算，由于我县国有企业自身盈利能力不足，没有产生经营收益，2017 年国有资本经营收支决算为 0。二、2017 年地方政府债务余额情况2017 年未举借新的债务，年末政府负有偿还责任的债务限额保持不变，维持 605,394 万元，其中：一般债务 426,470 万元，专项债务 178,924 万元；本年地方政府债务转贷收入162,451 万元，其中：一般债务 74,824 万元，专项债务87,627 万元；本年地方政府转贷支出 127,880 万元，其中：一般债务 40,412 万元，专项债务 87,468 万元；
13、年末地方政府债务余额 507,121 万元。其中：一般债务余额 337,844 万元，专项债务余额 169,277 万元。三、2017 年“三公”经费情况2017 年全县三公经费支出决算数合计 2，479 万元，比62016 年的 2,547 万元减少 68 万元，下降 2.67%。其中：公务接待费 834 万元，比 2016 年的 854 万元减少 20 万元，下降2.34%，减少的主要原因是各单位严格按照中央出台的八项规定，以及省、市出台的十项规定，加强公务接待管理，对不符合规定的支出一律不予报销，减少了接待支出；公务用车购置及运行维护费 1,645 万元,比 2016 年的 1,691
14、万元减少 46 万元,下降 2.72%，其中:公务用车购置费 216 万元,比 2016 年的217 万元减少 1 万元，下降 0.46%；公务用车运行维护费 1,429 万元，比 2016 年的 1,474 万元减少 45 万元，下降 3.05%，主要是公务用车改革，严格控制公务用车运行维护费；2017 年因公出国（境）费 0 万元,比 2016 年的 2 万元减少 2 万元，出国 0 人。四、主要财政工作情况2017 年全县财政工作在县委、县政府的领导下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督下，各级财税部门认真履行职责，狠抓增收节支,保障了全县干部职工工资的发放，保障了机构的正常运转和重点
15、民生支出，保障水平进一步提高。（一）财政收入质量进一步提高。以推进供给侧结构改革为主线，经济社会保持平稳健康发展，在此基础上，财政改革继续深化, 各项工作取得新成效;一般公共预算收入完成44,203 万元,同比增长 9.73%，增收 3,918 万元,其中:税收收入完成 33,034 万元,同比增长 2.70%,增收 870 万元。严格控制非税占比,扩大税收在一般公共预算收入中的比重,税收占比达74.73%。7（二）坚持依法理财，财政管理和服务水平不断提高。2017 年，县财政从资金的筹措、分配和管理着手，保障了县委、县政府重大决策部署落实到位。一是依法加强税收征管，培植税源,抓好国有土地出让
16、金等政府性基金的收缴，扎实抓好“收支两条线”管理工作，全力组织一般公共预算收入和政府性基金收入；二是合理安排调度资金，按照“有保有压、有促有控”的思路，调整和优化支出结构，优先保障法定和重大项目支出，兼顾好民生支出，促进社会事业全面发展；三是依法接受人大监督、审计监督和社会监督，完善部门预算编制，加强预算执行管理，提高年初预算到位率和财政收支均衡性。（三）财政科学化、精细化管理水平进一步提高。一是严格预算管理。建立健全预算执行、预算编制和预算绩效评估互动机制，做到预算编制科学、预算执行严格、预算约束坚强、预算监督有力、预算评估规范，加快支出执行进度，进一步提高支出进度的均衡性和预算执行率，严格
17、控制一般性支出，杜绝铺张浪费，降低行政成本。二是加强专项资金管理。全面清理和完善现有各类专项资金管理制度，建立科学合理、层次清晰、覆盖全面的资金管理制度体系；强化对专项资金分配、管理、使用的全程监控，提高财政资金的使用效益；三是强化财政监督。加强财政资金会计监督和单位内部监督，加强执法检查,摸清存在的问题，对存在的问题提出整改意见,为全方位、多层次的财政监督机制建设奠定基础；深入开展财政支出绩效监督，拓展监管事项，突出财政监督的针对性、可操作性和实效性，全面提升财政监督能力；加强会计从业人员资格监管，规范会计从业人员行为，提高会计信息质量；认真开展 2016年决算和 2017 年预算公开工作,
18、做到公开及时、内容完整、程8序合法。四是加强国有资产管理。建立行政事业单位国有资产动态监管体系，开展好乡镇、县直行政事业单位国有资产管理的检查、指导，督促完善管理制度和国有资产账务管理，促进国有资产管理与预算管理、财务管理的有机结合，使国有资产管理走上规范化、制度化的轨道。五是完善政府采购制度。以公务用车、办公设备、服务、工程类采购为重点，不断扩大政府采购范围和规模，积极探索完善采购方式，进一步发挥财政对政府采购工作的监督作用。六是加快财政信息化建设步伐。加快推进电子支付、预算执行动态监控和财政支出绩效评价等各项改革，提高国库资金收支运行效率；全面清理整顿财政专户和已经发生的财政借垫款；试编权
19、责发生制政府综合财务报告；积极采取措施加快预算执行进度。 （四）加强对接协调，积极争取上级政策、项目和资金支持。积极加大与上级财政部门，尤其是省财政厅的汇报和对接力度，积极争取中央、省、市的政策支持、项目扶持和资金倾斜。2017 年共争取上级补助资金 394,655 万元，上级项目和资金投入的不断加大，有效缓解了县级财政支出压力，使县级财政在“保工资、保运转”的基础上，投入更多的资金用于保障和改善民生。主任、副主任、各位委员！今年，是全面深化改革的承上启下之年，也是“十三五”规划的关键之年，是夺取脱贫攻坚的决定性胜利的一年。我们将在县委的坚强领导下，在县人大的监督指导下，在社会各界的大力支持下，深入解放思想,锐意改革创新,负重奋进，开拓进取，扎实做好各项工作，确保完成各项目标任务，为赫章经济持续健康发展做出积极贡献。9附件：1、赫章县 2017 年度财政总决算报表2、赫章县 2017 年度“三公”经费支出决算表2018 年 7 月 30 日
