1、- 1 -进一步加强“小金库”防治工作方案为深入贯彻落实省委办公厅、省政府办公厅关于全面构建“小金库”防治长效机制的意见（皖办发201660号），进一步巩固深化“小金库”专项整治成果，着力解决“小金库”防治难点问题，按照省委省政府决策部署，现就进一步加强“小金库”防治工作制定如下方案。一、全面开展“回头看”各级各部门要在 2016 年“小金库”专项整治活动基础上，全面组织开展“回头看”工作，按照范围全覆盖、层级要到底、内容无遗漏的要求，认真组织实施全面排查、督导抽查和全面评估工作。（一）全面排查各级各部门要认真组织排查工作。各单位主要负责人对本单位全面排查工作负总责。要全面排查本级及所属单位是
2、否存在“小金库”问题，重点是易发多发领域和所属基层单位，对发现的“小金库”问题立行立改，严肃查处。要认真填报“小金库”防治工作承诺书（附件 1）、“小金库”全面排查情况统计表（附件 2），经单位主要负责人签字、加盖公章，并在单位公示后，逐级汇总上报。- 2 -（二）督导抽查在全面排查基础上，各级财政部门要开展督导抽查，对有举报线索的、“零报告”的、易发多发的地区和单位，进行随机督导抽查。对督导抽查中发现的组织领导不到位、全面排查不到位、整改落实不到位，以及瞒报漏报“小金库”等问题，要依规依纪严肃处理。（3）全面评估各级各部门要从思想认识、政策宣传、监督检查、整改措施、建章立制和执纪问责等方面，
3、全面查摆“小金库”防治工作中的难点问题和薄弱环节，提出进一步加强“小金库”防治长效机制建设的意见建议，并认真填报2016 年专项整治以来发现和查处“小金库”情况表（附件 3）。县（市、区）财政部门负责汇总整理本级各部门的“回头看”工作总结材料和统计表（附件 2、3），经县（市、区）政府主要负责人审签后，于 11 月 5 日前报送市财政局。各市财政局汇总本级及所辖县区的“回头看”工作总结材料和统计表（附件 2、3），经市政府主要负责人审签后，于 11月 10 日前报送省财政厅。省直各部门负责汇总整理本部门及所属单位的“回头看”工作总结材料，连同部门承诺书（附件 1）和统计表（附件2、3）一并于
4、11 月 10 日前报送省财政厅。省财政厅负责汇- 3 -总形成全省“回头看”工作专题总结报告，于 11 月底前上报省纪委（监委）机关。二、强化常态化监管全面聚焦“小金库”发现难、问责不到位和监管制度不落实等难点，不断强化行政监督、群众监督、社会监督和舆论监督，通过采取报告通报、监督检查、承诺公示和预算公开等措施，进一步加强和落实常态化监管体系。（一）加强日常监督检查各部门每年要组织开展本级及所属单位“小金库”自查工作。同时，要强化对所属单位的财务监管，定期或不定期组织开展“小金库”检查工作。财政部门要畅通举报渠道，常年设立“小金库”举报电话、举报信箱（电子信箱），接受群众举报。每年要定期或不
5、定期组织开展“小金库”专项检查，既要做好对本级各部门的检查，还要下查一级，重点对有举报线索的、“零报告”的、易发多发的地区和单位进行督导抽查。同时，坚持将“小金库”问题作为预决算公开检查和会计信息质量检查等日常财政监督管理的重要内容。（二）建立定期报告制度各部门要及时向财政部门报告本单位发现和查处的“小金库”情况，包括单位自查、巡视（巡察）、纪委（监委）- 4 -执纪审查、财政和审计监督检查等发现和查处的“小金库”问题。各市财政部门每季度结束十日内，向省财政厅汇总报告本级及所辖县（市、区）发现和查处的“小金库”情况。各级财政部门对发现的“小金库”问题，要严肃查处。对需要移交的，提出初步处理意见
6、，涉及人员组织处理的，按照干部管理权限移送组织人事部门；涉及党纪政纪处分的，移送纪委（监委）机关。（三）持续推进预算公开持续深入推进部门预决算公开，进一步细化预决算公开的内容，除法定涉密信息外，部门预决算公开到支出功能分类项级科目，一般公共预算基本支出公开到支出经济分类款级科目。各单位每年定期要向职工公开资产购置（出租、处置）、会议培训等经济业务事项。同时，向职工公开非税收入、会议费、劳务费、接待费、印刷费和采购支出等具体的财务收支情况。（四）坚持年度承诺公示各级各部门及所属单位每年要对“小金库”情况作出公开承诺，填写“小金库”防治工作承诺书（附件 1），经单位主要负责人签字、加盖公章，并在单
7、位公示后，所属- 5 -单位于每年 1 月 20 日前报主管部门备案，各主管部门将本部门承诺书于 1 月 31 日前报财政部门备案。三、严格责任落实做好“小金库”防治工作，是增强“四个意识”、强化“两个责任”、执行“六项纪律”和推进“三查三问”活动开展的重要举措，要坚持责任落实常态化、制度化，并通过严格执纪问责强化责任落实。（一）抓住“关键少数”各部门各单位承担“小金库”防治工作的主体责任。单位主要负责人是“小金库”防治工作的第一责任人，对本单位“小金库”防治工作负总责。今后凡在“小金库”日常监督检查、巡视（巡察）、纪委（监委）执纪审查、财政和审计监督检查中发现“小金库”问题的，要严格问责。设
8、 立 “小 金 库 ”的 单 位 ， 不 论 金 额 大 小 ， 对 主 要 领 导 、分 管 领 导 和 直 接 责 任 人 依 法 依 纪 依 规 进 行 严 肃 处 理 。 情 节严 重 的 ， 按 照 组 织 程 序 先 予 免 职 ， 再 依 据 党 纪 政 纪 和 有 关法 律 法 规 追 究 责 任 。（2）纳入“三查三问”范围各 级 各 部 门 要 将 “小 金 库 ”防 治 工 作 纳 入 “三 查 三问 ”范 围 ， 把 “小 金 库 ”自 查 、 检 查 、 处 理 问 责 等 情 况 列入 “三 查 三 问 ”清 单 ， 按 季 度 逐 级 上 报 。- 6 -（三）严
9、格追责问责各 部 门 各 单 位 要 严 格 执 行 财 经 纪 律 ， 对 发 现 的 “小 金库 ”问 题 ， 严 肃 追 究 相 关 人 员 的 责 任 ， 凡 发 现 对 “小 金 库 ”问 题 不 报 告 、 不 处 理 、 不 问 责 的 ， 按 照 党 纪 政 纪 严 肃 问 责 。各 级 财 政 部 门 要 严 格 履 行 监 管 责 任 ， 对 发 现 的 “小 金库 ”问 题 ， 要 依 规 依 纪 处 理 到 位 ， 凡 发 现 对 “小 金 库 ”问题 不 报 告 、 不 处 理 、 不 移 交 的 ， 要 严 肃 追 责 。在 “小 金 库 ”防 治 工 作 中 ，
10、对 顶 风 违 纪 、 不 收 敛 、 不收 手 ， 对 抗 检 查 、 拒 不 纠 正 、 销 毁 证 据 、 打 击 报 复 举 报 人的 ， 要 及 时 移 送 有 关 部 门 查 处 ， 涉 嫌 犯 罪 的 ， 移 交 司 法 机关 处 理 。 对查实的 “小金库”问题在一定范围内予以通报曝光。联系人：戴诗杰 朱建涛（省财政厅监督检查局）联系电话：0551-68150467 68150130传 真：0551-68150472附件：1.“小金库”防治工作承诺书；2.“小金库”全面排查情况统计表；3.2016 年专项整治以来发现和查处“小金库”情况表。- 7 -附件 1：“小金库”防治工作承诺书为深入贯彻落实省委办公厅、省政府办公厅关于全面构建“小金库”防治长效机制的意见（皖办发201660号），进一步巩固深化“小金库”专项整治成果，切实解决“小金库”防治难点问题，本单位按照要求开展了“小金库”自查工作。现郑重承诺如下：一、严格按照要求，全面开展了本单位“小金库”自查工作。二、经过全面排查，本单位已无任何形式的“小金库”存在。 三、本单位保证今后不设立任何形式的“小金库”。本人对上述承诺事项负责。- 8 -部门（单位）主要负责人签字： （公章）年 月 日安徽省“小金库”防治工作举报电话 0551-68150130、电子邮箱 。（公示时此内容不得删除）
