1、企业金融投资风险评估的重要性研究摘要：随着经济的快速发展，越来越多的企业加快了金融投资的步伐。企业在开展金融投资活动的过程中，不可避免地会面对众多的投资风险，这也就使得对金融投资进行风险评估更具现实意义。本文在简单介绍金融投资风险类别的基础上，对金融投资风险评估的重要性进行分析。 关键词：企业金融投资；风险评估；重要性 企业加强对金融投资风险的评估，能保证企业在综合分析具体资产实力的情况下实现对企业整体的风险管理。当前较为有效的风险评估手段主要是风险衡量和风险评估，对这二者的综合使用，能在很大程度上确保企业金融投资活动的顺利开展。 一、金融投资风险的类别 就企业而言，为了更好地开展金融投资活动
2、，首先必须对金融投资风险的类别进行详细了解。从金融风险影响范围的角度来划分，可将其分为系统性风险和非系统性风险。具体来讲，系统性风险主要是指在整个投资领域内普遍存在、所有的投资者都会面临的一种风险，从性质上来说具有很大的难以规避性。例如，股票价格的波动程度会受通货膨胀、宏观经济政策及政治事件等因素的影响，这些因素所产生的消极影响会涉及每一个企业，具有很大的不可分散性。非系统性风险具有很大的具体性，是指影响某一种投资项目收益的特殊事件的存在和发生而导致投资者利益损失的可能性因素。例如，由于投资失误、经营管理不善等企业内部事件的发生而造成企业股票下跌等，这些因素的产生和造成的影响只发生在某一企业内
3、部，不会对其他的企业产生影响，具有很大的分散性。面对金融投资所面临的风险，企业在无法改变系统性风险的前提条件下，只能通过对非系统风险进行控制来减少企业在金融投资过程中的风险。 二、企业金融投资风险评估的重要性 当前对企业金融投资风险的评估主要包括风险评价和风险衡量两方面，企业在实际的投资业务开展中，通过对这二者的具体应用，对金融投资风险程度进行有效评估。下面本文就对企业进行金融投资风险评估的重要性进行简要分析。 （一）有利于企业进行风险管理 企业在实际运营过程中会面临很多的风险，对这些风险进行有效管理是保证企业正常运行的一个基本条件。具体来讲，风险管理就是通过对影响企业发展的潜在事件进行分析和
4、识别，按照企业对待风险的态度来管理企业面临的风险，以实现为企业经营保驾护航的目标。风险评估作为风险管理的重要组成部分，能在对企业所面临的风险事件进行评估的基础上，对风险可能带来的影响进行具体分析并为企业应当采取的应对策略提供合理依据。随着经济的快速发展，企业为了最大程度地扩大经济产值，金融资产的投资数额逐渐增多，这也就造成了企业投资风险的相对增加。为了促进企业长远发展目标的实现，加强金融投资风险的有效评估，全面风险管理是重要的措施之一。 （二）有利于金融审计和监管工作的开展 为了准确评估当前企业的发展现状，国家相关部门会对企业的经营状况进行审计和监管上的评估。随着当前企业对金融投资活动参与度的
5、日益增强，相关部门审计与监管工作开展的难度也越来越大。另外，金融投资工具种类和企业投资操作模式的多样性也加大了金融审计的风险。为了有效解决这一问题以降低金融投资工具的多样性所造成的金融风险，国家相关部门的审计人员必须在加强自身金融投资和风险评估知识的前提下，对金融工具运用所产生的风险水平进行合理地评估。在这个过程中，金融投资风险评估的重要性就越发凸显出来，这也在一定程度上促成了金融审计和监管目标的实现。 （三）有利于企业进行业绩评估 2008 年，美国的经济危机横扫全球，对各国企业尤其是上市企业造成了很大的影响，造成了很多金融企业出现了巨额亏损。就企业而言，面对瞬息万变的国内国际环境，为了保证
6、其正常运营，企业首先必须要确保从事金融业务的交易员不会出现过度投机的交易行为，其次还必须对企业的运营状况进行客观评价，在综合分析投资市场前景和风险的基础上，对金融投资审时度势地操作。企业在进行投资时，必须要进行金融投资工具的创新，在规避金融风险所造成的影响和损失的基础上，对企业金融投资方面的业绩进行具体考核，这对抑制企业过度投资、获取最大利益有很大意义。当前企业金融投资风险的评估方法主要有两种，分别是金融资产风险的衡量与金融风险资产的评估。企业通过对这两种方法的具体应用，能有效地对公司的业绩进行准确评估。 三、结语 通过上文对企业金融投资风险评估重要性的分析可以看出，有效的风险评估不仅有利于企业进行风险管理和业绩评估，还有利于金融审计和监管工作的开展。对风险衡量和风险评价这两种风险评估方法的应用，能有效解决企业在金融投资活动开展中出现的一系列问题。 参考文献： 1胡杰武.企业金融投资的风险管理M.北京：清华大学出版社，2009. 2吴硕思.数学方法在金融投资风险分析中的应用J.华侨大学学报，2012（03）. （作者单位：海南师范大学经济与管理学院）
