1、企业进出口融资的创新策略探讨在经济全球化的发展进程中，融资难严重制约了我国一大批处于发展壮大阶段的企业，本研究在这样的背景之下，从企业的自有资金、进出口融资工具、贸易融资方式、融资条件、选择缺乏自主权等方面详细分析了企业进出口融资现状，在此基础上从商业银行层面、企业层面以及社会层面阐述了进出口融资的创新策略。 引言 随着中国经济多年来持续稳健的发展，我国的企业已经越来越多地融入到全球经济一体化进程中。然而应该看到的是，目前我国依旧有为数众多的企业在进军国际市场的竞争中，由于各种因素而受到一些掣肘。其中一个最大的制约便是融资的难度高，周期长。不少研究成果结合数据说明，融资难度太高的现状，严重制约
2、了我国一大批处于发展壮大阶段的企业进一步增强其竞争实力，由于融资难，企业缺乏急需的资金，被约束在自我融资的模式之下，难以达到预期的发展目标。这方面的问题集中体现在企业进出口融资上，由于我国的金融体制等原因，一直以来，银行等机构往往将融资对象定位于发展多年的大型国有公司，而不少处于起步阶段、前景看好的公司则难以从金融部门得到必要的资金。近年来，随着我国经济形势的发展和国家政策的宽松，我国的企业市场发展速度有目共睹，不少企业走出国门，因此也催生了巨大的进出口融资需求。本研究在这样的背景之下，从企业的自有资金、进出口融资工具、贸易融资方式、融资条件、选择缺乏自主权等方面详细分析了企业进出口融资现状，
3、在此基础上从商业银行层面、企业层面以及社会层面阐述了进出口融资的创新策略。本研究的成果有利于相关政策研究者和中小企业借鉴参考，具有比较好的实践意义。 当前企业进出口融资现状与问题分析 我国的经济形势持续保持稳健，因此不少进出口企业均处于快速发展的过程中，然而许多企业面临着融资难的困境，其中的主要问题包括：（一）不少企业由于将大部分资金投入到生产销售链条中，因此自有的积累较少，为了保持正常的生产经营，只能借助于银行贷款。一部分处于起步阶段的企业则由于尚未形成严格且成熟的经营管理规范，导致当地的银行难以信任其信任度，不对其放贷。 (二)我国由于金融业的发展没能及时跟上经济发展的步伐，导致金融机构提
4、供的进出口融资难以完全满足各类企业的实际需求。虽然已经有许多银行提供外汇业务的服务，但是这些服务往往注重于国际结算，缺乏合适的融资工具种类，而且对中小企业的融资需求兴趣不大。 (三)不少企业在融资方面缺乏专业性，不清楚适合自身的具体贸易融资方式，而金融机构也没有对企业提供相应的咨询服务。一些企业只得采取直接贷款的方式，甚至有部分企业采用风险较高的民间借贷方式，加剧了企业运营的风险。 (四)金融机构对于企业的进出口贸易融资设置了许多门槛，而且流程过长，条件严格。进出口融资严格来说属于自偿性贷款，但金融机构却依旧将企业经营业绩作为衡量偿还能力的主要标准，导致手续繁多、周期过长，难以适应企业在国际供
5、求关系中快速应变的需求。 (五)大部分企业在进出口融资方面无法自主选择具体的模式与条件。举例来讲，因为“打包放款”的融资模式面临着高风险，因此金融机构往往以贷款的流程进行处理，所以限制条件严格，审批较严。 企业进出口融资的创新策略 （一）从金融机构方面优化企业进出口融资模式 首先应该进行金融机构机制的优化与改革，并结合企业的需求和社会经济发展现状为银行建立相关的奖励和惩罚机制。当前在我国，依旧是国有银行占据绝对的金融领域位置，而由于历史的原因，国字头的金融机构目前的激励机制不足，因此最主要的便是改良现行的运作机制。主要的做法包括：提升银行管理者面对国际业务的服务意识，唤起员工创造利润和进行服务
6、的积极性，引入市场化的金融营销观念，为商业银行创建新的利润增长点，努力发掘新的业务与新的服务模式，转变银行从事国际业务工作者的工作思路与业务素质，通过为急需资金的企业分析现状，做好金融顾问，来获取银行自身的收益，达到双赢。 其次应该紧密结合风险管理相关的理论、方法与企业进出口融资为银行带来的实际风险，构建具有较高实用度的金融风险管理的具体方法，同时结合这些风险为银行设立具有较强操作性的评估与规避策略。并在科学评估的基础上，建立优质客户的数据库，将信用佳、业绩良好的企业作为首要服务选择的对象。因为企业的进出口融资往往以现金作为还款的主要方式，因此进行企业客户的评级操作时，应将企业结算量的大小作为
7、一个主要考虑的数据，同时评估该企业在实际业务运作中的具体业务能力和近年来的信用记录，结合评估理论与所在地域的资源及特点，构建合理的企业信用评级准则，从而确保企业的所有主要业务经营均处于金融机构的可监督、可控制状态。 第三，应该从融资企业的现实需要出发，为之提供具有针对性的金融服务。金融机构应该充分发挥营销的手段，结合企业的具体需要制定服务细则，并为之提供方便完善的咨询等方面配套的服务。假若企业有拓宽结算方式的需求，金融机构便可以向其介绍国际保理的方式和出口信用保险的方式；若有希望进一步节约经营成本的企业，则银行可以为其提供多功能国际保理融资的服务，等等。只有通过优质而完善的服务，才能逐步积累融
8、资企业中的优质客户，开拓银行的市场，带来新的利润增长。 第四，金融机构应努力开发国际结算业务新品种，并充实主流进出口融资的相关服务模式。当前我国的银行业已经进入充分竞争的时代，贸易融资的利润边际已经处于下行路线。金融机构可以结合企业进出口融资的实际需求，在传统国际结算业务基础上创建新的更具推广型的金融产品。通过把握企业在进出口融资方面的具体需求来开展更具附加值的业务种类，提供更好的服务。 （二）从企业方面入手优化进出口融资模式 首先，企业应在生产经营中树立风险成本意识。进出口企业决策者、财务人员应将风险管理视为一门系统性的工程，管理工作者必须要有足够的专业知识与素养。通过紧密结合风险管理相关的
9、理论、方法与企业进出口融资面临的实际风险，构建具有较高实用度的企业风险管理的具体方法和实施办法，从而为企业开发出具有较强操作性的进出口融资的风险评估与规避策略。企业还应将财务核算拓展到出口风险成本中，以完善的会计制度降低财务风险。 其次，企业应构建自身严密的出口风险内控体系，将财务部门作为成本控制核心，由其牵头来构建涉及到所有职能部门和公司所有员工的风险管理框架。企业的财务部门应该结合企业阶段性经营目标与发展方向。制定适合公司实际特点的出口风险评估制度与规避策略，并进行定期的监督与检查。 第三，企业还应积极研究政策，构建政策性出口信用保险机制来降低风险发生概率。不少企业因为难以进行全面的客户资
10、信调查，因此可以通过出口信用保险进行风险防范。通过分析当前出口信贷政策，以投保方式降低风险。不少有条件的企业已经将政策性出口信用保险机制置于重要的位置，并成立了政策研究机构，这些机构已经有了不少有益于企业进出口融资的成果，对推动企业的快速健康发展起到了很好的作用。（三）从政府方面入手优化进出口融资模式 首先，政府应进一步引导和督促有关部门加快企业进出口贸易融资有关联的规定出台。而管理部门则要紧密联系当前全球经济一体化的趋势以及当前企业国际贸易现状，补充或者优化现有的贸易融资法律体系。而金融机构则应与企业共同分析目前生效的进出口融资法律法规，执行具有可行性的企业融资和金融服务方案，合理规避风险。
11、 其次，政府应在担保体系的构建中起到牵头作用，督促企业尽快构建自己的信贷担保体系。例如可以引入企业会员制的模式确定企业的信用等级，并提升金融机构信贷质量。在担保资金的管理模式上，政府可以引导企业参考借鉴国外发达国家这方面的有益做法，形成成熟的担保体系。此外，政府还可以为一些难以获取融资的企业设立创业投资基金。通过鼓励社会力合作或者参股进入到投资基金的管理，同时为之提供灵活高效的政策引导与支持。 结束语 本文紧扣当前不少企业融资难的现状，从理论与实践两方面，阐述企业在走出国门的进程中面临的进出口融资难的原因，并结合这些原因探寻解决融资问题的创新策略。企业应该结合自身的发展目标与实际特点，确定适合于自身的贸易融资模式。 （作者单位：本钢集团国际经济贸易有限公司）
