1、1东阿县 2018 年 11 月份财政预算执行情况一 、 预 算 执 行 情 况1、收入情况截至 2018 年 11 月底，全县一般公共财政预算收入完成 165110 万元，完成年初预算目标的 114.2%，同口径增长27.5%。税收收入完成 145143 万元，增长 28.1%；税收收入占财政收入的比重为 87.9%。按征收部门来看：税务部门收入完成 156128 万元，完成年预算目标（133605 万元）的116.9%，增长 29.1；财政部门非税收入完成 8982 万元，完成年初预算目标（10919 万元）的 82.3%，同比增长 5.1%。2、支出情况2018 年公共财政预算支出预算安
2、排 216634 万元，截至11 月底支出 241609 万元，完成预算的 111.5%，与去年同期相比下降 3.5%。其中：一般公共服务、教育、社会保障、医疗卫生等“八项支出”172547 万元，较去年同期增长1.8%；教育支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、城乡社区支出、农林水支出住房保障支出社会保障类支出 153206 万元，占总支出的比重 63.41%。二 、 预 算 执 行 情 况 分 析（一）财政收入保持较快增长，财政收入进度超时间进度。今年以来我县公共财政预算收入保持了较快增长，收入质量显著提高，很大程度上得益于东阿阿胶、鑫华特2钢、东昌焦化这三家企业的税收贡献，这
3、三家企业税收占全县税收收入 57%，成为拉动县财政增收的中流砥柱，出色的业绩保证了全县收入的稳步增长。1-11 月份我县收入进度、增幅、税收占比均在全市排名第二，成为拉动全市财政收入增长的主力。（二）支出压力有增无减。2018 年支出预算安排216634 万元，截止 11 月底已完成全年支出预算，超出支出预算 2.7 亿元，目前到年底按照权责发生制必须形成的支出还有近 6 个亿，还不包含去年因财力不足挂账的尚未列支的 1 个亿，预计到年底还需要挂账财政暂付款近 8 个亿，因财力不足因素挂账的暂付款规模越来越大，我们一方面要保障当年的正常运转，一方面还要消化大规模的暂付款，导致我们的预算执行非常
4、困难。（三）受财税体制影响，收入增长并未带来可支配财力的增长。2018 年财政收入从总体上看保持了较快的增长速度，但财政收支矛盾依然比较突出。因财政体制上划因素，我县财力的 48%上划市财政局，同时国库库款按日均税收收入的 48%上划到聊城市国家金库，导致库款非常紧张。1-11 月份累计上划库款近 7 亿元，这是我县财政在预算执行过程中难以克服的困难，也是造成我县收支矛盾突出的主要因素。（四）乡镇不均衡现象更加突出。从前 11 个月收入看，乡镇一般公共预算收入完成 107381 万元，增长 47.01%。从3收入增幅看，各乡镇收入增幅差异较大，收入最好的姜楼镇，增幅高达 153.27%，而最差
5、的乡镇收入增幅为负增长（-5.46%） ；从各乡镇完成收入进度看，除了新城和大桥没有完成时间进度，其余 9 个乡镇已完成了全年收入预算，完成最好的乡镇姜楼超出全年预算 117 个百分点，最差的乡镇还没有完成时间进度。乡镇之间的差距无论从完成收入的进度、收入增幅，还是完成收入的总量上都呈现扩大趋势，乡镇发展不均衡现象愈发突出，需要引起高度重视。三、下一步打算一是做好财政增收文章。把经济发展的成果真实反映到财政增收上来，密切关注税收变化，挖掘税源潜力。认真落实征收政策，进一步摸清税源，优化税种结构，挖掘征收潜力，把组织收入作为财政工作的重中之重，进一步完善综合治税体系，加强信息共享，加大协调力度，
6、形成征管合力。及时研判经济运行和税源变化情况，加强主体税种、重点税源监控、切实抓好挖潜堵漏，实现税收收入及时足额征缴入库。进一步规范非税收入管理，强化管理措施，完善管理机制，做到依法征收、及时缴库，提高非说收入管理效率和水平；要严格按照“单位开票、银行代收、财政统管”的原则，继续完善非税收入征管系统，扩大非税收入征管面，做到源头控收、以票管收、票款同行，实现财政部门对非税收入全过程的监控与管理，确保非税4收入增收。二是做好资金节支文章。鉴于目前捉襟见肘的财政状况，在保证工资、保政策性增资前提下，通过压缩部门一般性支出，集中资金办大事。采取大力压减一般性项目支出、三公经费等节支措施，集中有限的财力用于偿还债务，并统筹土地出让收益、股权出让、省政府发行的新增债券等各类财政性资金，采取融资平台市场化运作等方式积极有效的化解债务，严格把控预算，做到无预算不支出，把支出控制在预算内，避免年底形成大量结转。三是积极向上争取，提升可用财力。加强对新常态下经济财政形势研判，重点把握把握中央和省、市投资重点，找准县域经济与国家政策的契合点，积极协调相关部门做好项目的谋划、筛选、申报工作，努力争取上级优惠政策支持，想方设法借船出海，借助外力加快发展。同时积极向上级反映我县财政困难，争取上级财政支持，力争在财税体制调整上有所突破，增加可用财力，缓解支出紧张局面。
