1、 寻乌县 2018 年 6 月财政预算执行情 况 分 析寻乌县财政局国库股编 2018 年 7 月 4 日 一、6 月份当月财政收支概况6 月份全县财政总收入完成 8034 万元，同比减收 671 万元，下降 7.7%；其中：国税部门完成 3968 万元，同比增收 540万元，增长 15.8%；地税部门完成 3751 万元，同比增收 551万元，增长 17.2%；财政部门完成 315 万元，同比减收 1762万元，下降 84.8%。6 月份一般公共预算支出完成 64337 万元,同比增支 147万元,增长 0.2%。二、1-6 月份财政收支完成情况（一）财政收入完成情况1财政总收入1-6 月份
2、全县财政总收入完成 52849 万元，同比增收9666 万元，增长 22.4%；其中：国税部门完成 28264 万元，同比增收 8578 万元，增长 43.6%；地税部门完成 21925 万元，同比增收 7172 万元，增长 48.6%；财政部门完成 2660 万元，同比减收 6084 万元，下降 69.6%。2一般公共预算收入1-6 月份全县一般公共预算收入完成 30693 万元，同比增收 3848 万元，增长 14.3%，主要收入项目完成情况是：税收收入。税收收入完成 28033 万元，同比增收 9932万元，增长 54.9%，其中：增值税(45%)10806 万元，同比增收 2633 万
3、元，增长32.2%；营业税(45%)6 万元，同比增收 5 万元，增长 500%；企业所得税(32%)2974 万元,同比增收 1064 万元,增长55.7%，主要是农商银行企业所得税汇算清缴；个人所得税（32%）1216 万元，同比增收 146 万元,增长13.6%；资源税 4980 万元，同比增收 1745 万元，增长 53.9%，主要是赣州稀土矿业处理历年积压产品资源税净增收 871 万元；房产税 141 万元，同比增收 1 万元，增长 0.7%；印花税 339 万元，同比增收 89 万元，增长 35.6%；城镇土地使用税 228 万元，同比增收 166 万元，增长267.7%，主要是房
4、地产形势较好增加税收；土地增值税 2424 万元，同比增收 1553 万元，增长 178.3%，主要是房地产形势较好增加税收；城建税 983 万元，同比增收 410 万元，增长 71.6%，主要是建筑安装行业开票较多增加税收；车船税 280 万元, 同比增收 23 万元，增长 8.9%;耕地占用税 33 万元，同比增收 10 万元，增长 43.5%；契税 3607 万元,同比增收 2071 万元，增长 134.8%，主要是房地产市场火热，房产交易类契税同比增收较大；环境保护税（80%）16 万元。非税收入。非税收入完成 2660 万元，同比减收 69.6万元，下降 69.6%，其中：专项收入
5、1056 万元，同比增收 453 万元，增长 75.1%；罚没收入 1273 万元，同比减收 1975 万元，下降 60.8%；国有资源（资产）有偿使用收入 331 万元，同比减收 196万元，下降 37.2%。3上划收入1-6 月份全县上划中央及省级收入 22156 万元，同比增收 5818 万元，增长 35.6%，其中：上划中央“四税” 收入 12045 万元，同比增收 2948 万元，增长 32.4%；入中央库所得税收入 7857 万元，同比增收 2269 万元，增长 40.6%；上划省级收入 2254 万元，同比增收 601 万元，增长36.4%。（二）财政支出完成情况1-6 月份全县
6、一般公共预算支出完成 176200 万元，同比增支 30585 万元，增长 21%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出 12362 万元，同比增支 3987 万元，增长 47.6%；国防支出 212 万元，同比增支 63 万元，增长 42.3%；公共安全支出 8062 万元，同比增支 1583 万元，增长24.4%；教育支出 40603 万元，同比增支 11422 万元，增长 39.1%；科学技术支出 8316 万元，同比增支 3042 万元，增长57.7%；文化体育与传媒支出 721 万元，同比减支 640 万元，下降 47%；社会保障和就业支出 25132 万元，同比增支 3878
7、万元，增长 18.2%；医疗卫生与计划生育支出 25349 万元，同比增支 6016万元，增长 31.1%；节能环保支出 11048 万元，同比增支 2272 万元，增长25.9%；城乡社区支出 15915 万元，同比增支 4260 万元，增长36.6%；农林水支出 20993 万元，同比减支 2096 万元，下降 9.1%；交通运输支出 1934 万元，同比减支 4979 万元,下降 72%，主要减支因素是去年拨付车辆购置税收入补助地方资金6683 万元；资源勘探信息等支出 768 万元, 同比增支 238 万元，增长 44.9%；商业服务业等支出 84 万元，同比减支 20 万元，下降44
8、.9%；金融支出 17 万元，同比减支 24 万元，下降 58.5%；国土海洋气象等支出 1095 万元,同比增支 602 万元,增长 122.1%，主要是拨付工矿废弃地复垦利用项目区工程后期管护经费 107 万元、重建烟花爆竹运营中心前期费用 128万元以及拨付国土局人员经费 156 万元；住房保障支出 2987 万元，同比增支 1256 万元，增长 72.6%，主要是住房公积金比上年增支 1442 万元；粮油物资储备支出 53 万元，同比增支 7 万元，增长 15.2%；其他支出 549 万元，同比减支 277 万元，下降 33.5%。三、财政收入主要指标情况（一）收入增幅在全市情况。全市
9、各县（市、区）财政总收入平均增长 16.5%，我县增长 22.4%，比平均增速快 5.9 个百分点，在全市各县（市、区）排第 6 名；全市各县（市、区）一般公共预算收入平均增长 5.2%，我县增长 14.3%，比平均增速快 9.1个百分点，在全市各县（市、区）排第 3 名。（二）国、地、财收入比重情况。国税部门组织收入占 53.5%，同比提高了 7.9 个百分点；地税部门组织收入占 41.5%，同比提高了 7.3 个百分点；财政部门组织收入占 5%，同比下降了15.2 个百分点。（三）税收收入比重情况。税收收入完成 50189 万元，同比增收 15750 万元，增长 45.7%；非税收入完成
10、2660 万元，同比减收 6084 万元，下降 69.6%；税收收入占财政总收入比重 95%，在全市各县（市、区）排第 4 名，同比提高了 15.2 个百分点。四、预算执行主要特点（一）财政收入总量突破 5 亿元，收入增幅较快增长。今年以来，我县经济发展稳中有进、稳中向好，为财政增收提供了坚实的税源基础。上半年财政收入总量突破 5 亿元大关，达到 5.3 亿元，进度快于序时进度 8.7 个百分点，同比增长22.4%，收入增幅继续保持两位数、2 字头较快增长。（二）税收收入高速增长，收入质量持续优化。在财政收入规模不断壮大的同时，我县财政始终坚持高质量发展要求，不断提高财政收入质量，今年以来，在
11、矿产品、建筑、房产产行业、金融等行业税收高速增长的带动下，全县税收收入增长 45.7%，超 过财政总收入增幅 23.3 个百分点。税收收入占财政总收入的比重连续六个月高于 92%，6 月为 95%，高于全市平均水平 7.7 个百分点，同比提高了 15.2 个百分点。（三）财政支出进度加快，全力保障重点支出需要。上半年，全县财政部门积极调度资金，进一步加快支出进度，提高资金使用效益，全县一般公共预算支出完成 17.62 亿元，同比增长 21%。同时不断优化支出结构，全力保障各项重点支出。一是纳入全县 GDP 增加值考核范围的财政八项支出完成 14.7 亿元，同比增长 33%，超过财政支出增幅 1
12、2 个百分点，占一般公共预算支出总量的 83.3%。二是全县民生类支出完成 15.4 亿元，占一般公共预算支出的比重为 87.5%，比上年同期上升了 19.4 个百分点。总体来看，上半年全县财政收支形势良好，财政收支保持高幅增长，为全年财政收支工作奠定了坚实基础。但随中央减税降费政策落地实行等因素影响，后期财政收入增势将逐步放缓。同时也应看到资金筹集难度越发加大，重点工程，脱贫攻坚，还本付息等刚性支出在以后月份将有增无减，资金支付压力将进一步加大，收支矛盾将进一步突出。对此，财税部门应在县委、县政府的正确领导下，充分发挥职能，做好聚财、理财、培财职责，确保财政收支平稳运行。本期发：省财政厅，市财政局，县委书记、县长、县委副书记、常务副县长，县政府办公室，县人大财经工委，审计局，统计局，国税局，地税局，人民银行，各乡（镇）财政所，本局领导、各股（室）。本期印 55份
