1、 寻乌县 2018 年 5 月财政预算执行情 况 分 析寻乌县财政局国库股编 2018 年 6 月 6 日 一、5 月份当月财政收支概况5 月份全县财政总收入完成 4970 万元，同比减收 1382万元，下降 21.8%；其中：国税部门完成 1578 万元，同比减收884 万元，下降 35.9%；地税部门完成 3252 万元，同比增收167 万元，增长 5.4%；财政部门完成 140 万元，同比下降 665万元，下降 82.6%。5 月份一般公共预算支出完成 26224 万元,同比增支5859 万元,增长 28.8%。二、1-5 月份财政收支完成情况（一）财政收入完成情况1财政总收入1-5 月
2、份全县财政总收入完成 44815 万元，同比增收10337 万元，增长 30%；其中：国税部门完成 24296 万元，同比增收 8038 万元，增长 49.4%；地税部门完成 18174 万元，同比增收 6621 万元，增长 57.3%；财政部门完成 2345 万元，同比减收 4322 万元，下降 64.8%。2一般公共预算收入1-5 月份全县一般公共预算收入完成 25985 万元，同比增收 4539 万元，增长 21.2%，主要收入项目完成情况是：税收收入。税收收入完成 23640 万元，同比增收 8861万元，增长 60%，其中：增值税(45%)9094 万元，同比增收 2183 万元，增
3、长 31.6%；营业税(45%)1 万元；企业所得税(32%)2593 万元,同比增收 1055 万元,增长68.6%，主要是农商银行企业所得税汇算清缴；个人所得税（32%）1023 万元，同比增收 410 万元,增长66.9%，主要是房地产形势较好，房地产企业缴交个人所得税大幅增长；资源税 4669 万元，同比增收 2104 万元，增长 82%，主要因素是金鹏矿业资源税收入同比增收 996 万以及赣州稀土矿业处理历年积压产品资源税净增收 871 万元；房产税 138 万元，同比增收 2 万元，增长 1.5%；印花税 302 万元，同比增收 96 万元，增长 46.6%；城镇土地使用税 230
4、 万元，同比增收 169 万元，增长277%，主要是房地产形势较好增加税收；土地增值税 1780 万元，同比增收 997 万元，增长 127.3%，主要是房地产形势较好增加税收；城建税 856 万元，同比增收 377 万元，增长 78.7%，主要是建筑安装行业开票较多增加税收；车船税 237 万元, 同比增收 14 万元，增长 6.3%;耕地占用税 33 万元，同比增收 10 万元，增长 43.5%；契税 2668 万元,同比增收 1428 万元，增长 115.2%，主要是房地产市场火热，房产交易类契税同比增收较大；环境保护税（80%）16 万元。非税收入。非税收入完成 2345 万元，同比减
5、收 4322万元，下降 64.8%，其中：专项收入 979 万元，同比增收 463 万元，增长 89.7%；罚没收入 1046 万元，同比减收 735 万元，下降 41.3%；国有资源（资产）有偿使用收入 320 万元，同比增收 126万元，增长 64.9%。3上划收入1-5 月份全县上划中央及省级收入 18830 万元，同比增收 5798 万元，增长 44.5%，其中：上划中央“四税” 收入 10132 万元，同比增收 2437 万元，增长 31.7%；入中央库所得税收入 6780 万元，同比增收 2748 万元，增长 68.2%；上划省级收入 1918 万元，同比增收 613 万元，增长4
6、7%。（二）财政支出完成情况1-5 月份全县一般公共预算支出完成 111863 万元，同比增支 30438 万元，增长 37.4%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出 9052 万元，同比增支 2924 万元，增长 47.7%；国防支出 191 万元，同比增支 95 万元，增长 99%；公共安全支出 5838 万元，同比增支 1944 万元，增长49.9%；教育支出 20002 万元，同比增支 5742 万元，增长40.3%；科学技术支出 5359 万元，同比增支 1029 万元，增长23.8%；文化体育与传媒支出 672 万元，同比增支 191 万元，增长 39.7%；社会保障和就业支
7、出 18791 万元，同比增支 5463 万元，增长 41%；医疗卫生与计划生育支出 19292 万元，同比增支 5854万元，增长 43.6%；节能环保支出 3463 万元，同比增支 2188 万元，增长171.6%，主要增支因素是拨付了东江流域生态补偿资金3000 万元；城乡社区支出 1744 万元，同比增支 504 万元，增长 40.6%；农林水支出 20642 万元，同比增支 7345 万元，增长 55.5%，主要是拨付中央及省级财政专项扶贫资金 7124 万元；交通运输支出 1916 万元，同比减支 4964 万元,下降 72.2%主要减支因素是去年拨付车辆购置税收入补助地方资金 6
8、683万元；资源勘探信息等支出 708 万元, 同比增支 253 万元，增长 55.6%，主要是拨付了苏区振兴发展重大平台建设资金100 万元；商业服务业等支出 70 万元，同比减支 25 万元，下降26.3%；金融支出 17 万元，同比下降 24 万元，下降 58.5%；国土海洋气象等支出 1007 万元,同比增支 561 万元,增长 125.8%，主要是拨付工矿废弃地复垦利用项目区工程后期管护经费 107 万元、重建烟花爆竹运营中心前期费用 128万元以及拨付国土局人员经费 156 万元；住房保障支出 2987 万元，同比增支 2106 万元，增长 239%，主要是住房公积金比上年增支 1
9、442 万元以及拨付了农村保障房建设项目资金 737 万元；粮油物资储备支出 48 万元，同比增支 9 万元，增长 23.1%；其他支出 64 万元，同比减支 757 万元，下降 92.2%。二、财政收入主要指标情况（一）收入增幅在全市情况。全市各县（市、区）财政总收入平均增长 21.1%，我县增长 30%，比平均增速快 8.9 个百分点，在全市各县（市、区）排第 4 名；全市各县（市、区）一般公共预算收入平均增长 8.3%，我县增长 21.2%，比平均增速快 12.9个百分点，在全市各县（市、区）排第 4 名。（二）国、地、财收入比重情况。国税部门组织收入占 54.2%，同比提高了 7.1
10、个百分点；地税部门组织收入占 46.6%，同比提高了 7 个百分点；财政部门组织收入占 5.2%，同比下降了14.1 个百分点。（三）税收收入比重情况。税收收入完成 42470 万元，同比增收 14659 万元，增长 52.7%；非税收入完成 2345 万元，同比减收 4322 万元，下降 64.8%；税收收入占财政总收入比重 94.8%，在全市各县（市、区）排第 4 名，同比提高了 14.1个百分点。三、预算执行主要特点（一）财政收入继续实现平稳较快增长。今年以来，我县经济发展稳中有进、稳中向好，为财政增收提供了坚实的税源基础。1-5 月份全县财政总收入继续保持平稳较快增长，完成 44815
11、 万元，同比增长 30%，分别高于全市各县（市、区）平均水平和上年同期增幅 8.9 和 20.8 个百分点，增幅列全市第 4 名。（二）财政收入质量持续优化。在财政收入规模不断壮大的同时，我县财政始终坚持高质量发展要求，不断提高财政收入质量，今年以来，在矿产品、建筑、房产产行业、金融等行业税收高速增长的带动下，全县税收收入增长 52.7%，超过财政总收入增幅 22.7 个百分点。税收收入占财政总收入的比重连续五个月高于 92%，5 月为 94.8%，高于全市平均水平 5.1 个百分点，同比提高了 14.1 个百分点。（三）财政支出全力保障重点支出需要。1-5 月份，全县财政部门积极调度资金，进
12、一步加快支出进度，切实保障脱贫攻坚、民生工程等重点支出需要。全县一般公共预算支出完成 11.19 亿元，同比增长 37.4%，在全市各县（市、区）排第 1名。从重点支出科目看，农林水支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出等科目分别增长 55.2%、40.3%、23.8%、41%、43.6%，民生支出总量完成 9.6 亿元，增长 37.2%，占支出总量的 85.8%。总体来看，1-5 月份全县财政收支形势良好，财政收支保持高幅增长。但随上年结存收入入库增收因素的逐步减小，中央减税降费政策落地实行等因素影响，后期财政收入增势将逐步放缓。同时也应看到，重点工程，脱贫攻坚，还本付息等刚性支出在以后月份将有增无减，资金支付压力将进一步加大，收支矛盾将进一步突出。对此，财税部门应在县委、县政府的正确领导下，充分发挥职能，做好聚财、理财、培财职责，确保财政收支平稳运行。本期发：省财政厅，市财政局，县委书记、县长、县委副书记、常务副县长，县政府办公室，县人大财经工委，审计局，统计局，国税局，地税局，人民银行，各乡（镇）财政所，本局领导、各股（室）。本期印 55份
