1、中小企业技术创新风险测评内容摘要：本文主要分析了中小企业技术创新过程中存在的几种风险，并且以浙江伟星实业发展股份有限公司为例，采用层次分析法对中小企业的技术创新进行风险测评，并依据分析结果做出了有效的风险管理决策。 关键词：中小企业 技术创新 风险管理 中小企业技术创新风险的类型 （一）中小企业技术创新的技术风险 中小企业技术创新的技术风险主要是指在创新技术的产业化过程中，技术发展方向、发展速度及能达到的最终效果等领域存在的不确定性。主要涵盖技术创新项目本身能否成功的不确定性和创新项目产业化生产能否成功等不确定性。 （二）中小企业技术创新的市场风险 任何技术创新的最终成果都必须接受市场的检验，
2、由于许多中小企业主要是在市场需求的多样性变化中寻求发展机会的，因此中小企业技术创新面临更大的市场风险。也就是说中小企业技术创新在产业化的市场实现环节，会遭遇更大的市场不确定性。这种风险主要是由创新技术的市场潜在性、市场成长性引起的。对于技术创新项目和产品而言，市场能否接受以及接受程度的多少，中小企业很难做出准确估计。另一方面，中小企业也很难把握市场成长的速度与容纳能力的大小，因此难以确定其未来的市场竞争力。 （三）中小企业技术创新的财务风险 中小企业技术创新的财务风险主要是指企业技术创新过程中受到各种不确定因素的影响，使技术创新收益与预期收益发生偏离，使得企业蒙受损失。中小企业在技术创新时在获
3、得资金支持的渠道、资金预期回报、资金的投入及其持续性和技术创新收益分配等领域均存在较大风险。（四）中小企业技术创新的管理风险 中小企业技术创新的管理风险主要是指中小企业在技术创新活动过程中因管理不善而导致创新失败所带来的风险。主要包括组织风险、意识风险、决策风险等。 （五）中小企业技术创新的制度环境风险 企业的技术创新活动是一个系统工程，跨越了企业的界限和控制范围。因此对企业来说，不仅存在着市场的不确定性所带来的风险，而且还存在大量的企业不可控制因素所导致的风险。 研究对象技术创新项目实施过程中的风险测评 浙江伟星实业发展股份有限公司（以下称“伟星公司” ）是一家以中高档纽扣、拉链、金属制品、
4、衣架和塑料制品为核心主营业务的股份公司，是服装辅料行业最具核心竞争力的企业，是中国服装辅料行业的龙头企业，是世界最大的纽扣生产企业之一。 针对伟星公司进行的技术创新项目，本文从技术风险、财务风险和市场风险三个方面进行风险分析。技术风险主要指伟星公司初始设计的技术方案能否成功；财务风险主要是指伟星公司的财政状况能否支持创新资金的持续投入；市场风险主要是指市场能否接受伟星公司的创新项目。 以下将针对技术风险、财务风险和市场风险构建风险指标体系，运用层次分析法（AHP）对技术创新的系统风险做更为深入的研究。指标体系如表 1 所示。 判断矩阵中的数字含义如下：1 代表同等重要，3 代表较重要，5 代表
5、重要，7 代表很重要，9 代表非常重要。数字 2，4，6，8 的意义介于上面数字的含义之间。 根据 3 位专家的意见分别以市场风险为主导、技术风险为主导、财务风险为主导设计了 3 套风险评价指标体系。依据这三套风险评价指标体系，运用层次分析法（AHP） ，可以得到三套风险处理的候选方案。根据不同的候选方案，伟星公司能够及时的调整企业的经营、生产、销售、技术创新、资金使用等，对伟星公司在激烈的市场竞争中规避风险，提供了有益的指导作用。 在此，采用市场风险为主导的风险评价指标体系作专家赋值表，然后运用层次分析法对伟星公司目前的状况进行风险分析。该分析方法包括：B 层对 A 层的风险、C 层对 B
6、层的风险以及 C 层对 A 层的风险。 下面以 A-B 层为例，分析过程如下： 第一， 采用专家赋值法，对技术风险（B1） 、财务风险（B2） 、市场风险（B3）三个指标进行两两比较，得到判断矩阵 Ar。 第二， 将向量标准化，得到： 其中 WA-B1=0.1507，WA-B2=0.274 和 WA-B3 =0.5753 分别表示 B1，B2 和 B3 对 A 的影响。 第三，进行一致性检验： ， max=3.0655， ，RI =0.58， 通过一致性检验。 同理可以得到： B1-C1，C2，C3 层的 其中 WB1-C1=0.279，WB1-C2=0.6491 和 WB1-C3=0.071
7、9 分别表示C1，C2 和 C3 对 B1 的影响。 B2-C4，C5，C6 层的 其中 WB2-C4=0.1884，WB2-C5=0.7306 和 WB2-C6=0.081 分别表示C4，C5 和 C6 对 B2 的影响。 B3-C7，C8，C9 层的 其中 WB3-C7=0.1047，WB3-C8=0.2583 和 WB3-C9=0.6370 分别表示C7，C8 和 C9 对 B3 的影响。 根据上述不同层次间相互作用的 W 值，可以计算出 C 层各因素对 A层的影响。如 C1 对 A 层的影响可以通过公式 WB1-C1WA-B1=0.0421 计算得到，详细的结果见表 2。 表 2 中
8、B1、B2、B3 下方的数字分别为技术风险、财务风险和市场风险在技术创新风险中的比重，依次为：15.07%，27.4%，57.53%。层次 C的总排序一列中的系数即为各单因素的权重。从表 2 可以看出，新产品的市场需求（C9）对技术创新风险的影响程度最大为 36.65%，其次是资金投入的连续性 （C5）为 20.02%，再次是新产品的生命周期（C8）和技术的难度及企业技术力量（C2） ，其影响程度分别为 14.86%和 9.78%。 从上面的定量分析中可以看到，市场风险在技术创新风险中的比重是相当大的，主要是由于市场风险的累积性。技术创新不仅是一个单纯的技术问题，先进的技术必须与其他环节有效的
9、衔接，转换为新产品在市场上实现其商业价值，这才是一个完整的技术创新过程。盲目的技术创新往往会导致失败，企业在技术创新前首先应对各种市场因素做深入的研究，以此为基础研发新技术、新产品，这会大大减少技术创新的风险性。研究对象技术创新风险管理策略 图 1 至图 5 是对上述定量分析的图形显示，根据图形中的显示结果，结合伟星公司的实际情况，本节设计了伟星公司技术创新的风险管理对策。 （一）走技术相关多元化道路，分散市场风险 由图 1、图 4 和图 5 可知，市场风险 B3 对伟星公司技术创新风险的影响最大，因此公司应该针对当前市场的具体情况提出合理的技术创新路线，走技术相关的多元化道路，分散市场风险。
10、 公司面临的主要竞争劣势是产品较为单一及应用领域相对集中。因此，为分散市场风险，公司应实行技术相关多元化的发展战略，在研发和经营销售上加大人力和物力的投入，同时利用公司完善的销售网络，避免单一和应用领域相对集中带来的不利影响。 （二）加强研发投入与对外技术合作力度，分摊风险 由图 1 和图 3 可知，财务风险 B2 对技术创新风险有很大的影响。因此，公司需要重视对技术研发经费的投入，这将有利于提高产品质量和生产效率，有利于新产品开发和提高经济效益的项目优先投入，使公司掌握一批具有竞争优势的产品和技术。公司需要在发达地区创建技术开发中心，利用该地区的地理环境和人才优势，吸引一批行业专家和技术研发
11、人才到该中心工作，把伟星技术中心建成国内一流、国际领先的服装辅料专业技术中心。同时公司应该主攻拉链生产的关键技术，使拉链的主要生产技术水平和质量在最短时间内接近或达到国际先进水平，创出中国著名的拉链品牌。 为保持技术不断创新，公司应该采取多种多样的技术开发合作方式，与高等院校、科研院所、制造厂商合作，联合开发新产品、新技术。比如公司将筹划与国内著名服装设计公司合作，进一步提高公司的设计水平和层次，使公司的产品质量达到国际一流水平，并借助国外服装设计公司的知名度，提升产品的核心竞争优势，使“伟星” 、 “翠珠”品牌能更快地成为国际著名品牌。 （三）建立技术创新激励机制，营造有利于创新的企业文化
12、由图 2 可知，评价指标中的技术的难度及企业技术力量对企业的技术创新风险影响是最大的。因此，公司除了与员工依法签订用工合同、提供合法的福利条件以外，还需要充分调动和鼓励员工对技术创新的主观能动性，让员工积极提出合理化建议，推动公司技术进步，改善经营管理，保证公司继续在同类企业中保持领先优势。公司应充分调动各层次人员工作积极性和创造性，激发人力资源的潜能，形成一种努力工作，锐意创新的良好氛围。 参考文献： 1.蔡根女，鲁德银.中小企业发展与政府扶持.中国农业出版社，2005 2.张俊喜，黄荣华，梁立邦主编.中国中小企业成长案例.经济科学出版社，2006 3.张瑶.技术创新风险的定性和定量分析.科技与管理，2005（4） 4.张岩峰.企业技术创新中的市场风险分析及管理.华北电力大学硕士学位论文，2004 5.林汉川，邱红编.中小企业战略管理.对外经济贸易大学出版社，2006
