1、常见问题及处理方法问题 1：项目支出查询中发现可资本化属性错误，如何调整？解答： 必须在转固前，进入“项目模块-支出-支出查询”菜单，输入项目和出错的任务编号，查询出所有的资本开支，然后点击工具条上方的“文件夹-显示字段-可资本化” ，在“支出查询”界面会增加显示一个字段“可资本化” ，确保所有支出的“可资本化”选择框上的钩都选中。如果没有选中，请定位光标在此记录上，然后执行下列步骤：1. 点击工具条上方的“工具-可资本化”菜单（特别注意：省管项目一定要由省公司来调整）2. 提示“是否需要继续执行调整操作”的确认提示，点击“是”3. 如果提示“已成功调整了 1 项目，0 项目被拒绝” ，则说明
2、调整成功，点击“确定” ；如果出现警告“由于链接至事务处理的供应商发票已部分或全部预付，因此您不能调整此事务处理”,请执行 7.操作。4. 如果是“应付款系统（AP） ”产生的支出，还需要提交下列 2 个请求，否则无法生成资产行：a) 请求“PRC：分配供应商发票调整成本” ，参数输入项目编码，提交b) 请求“PRC： 将供应商发票调整成本链接至应付款管理系统” ，提交5. “应付款系统（AP） ”产生的支出调整，产生的资产行会有如下效果，分两大类：i. “预付款”类，正确的应为不可资本化，误操作为可资本化，调整后，会产生一正一负两笔资产行，总和为 0ii. “标准发票”类，正确的应为可资本化
3、，误操作为不可资本化，调整后，会产生一笔正资产行6. 发票调整后，需要重新验证。如果没有出现警告“由于链接至事务处理的供应商发票已部分或全部预付，因此您不能调整此事务处理” ，处理到此结束。7. 如果出现警告“由于链接至事务处理的供应商发票已部分或全部预付，因此您不能调整此事务处理”,需要将项目的“事务处理控制”和任务的“可资本化属性”修改回错误时的状态，然后撤销付款和发票，并传送至项目会计；最后将项目的“事务处理控制”和任务的“可资本化属性”修改回正确的状态，重新输入正确的发票和导入项目会计。这类操作会在未来的“生成资产行”的过程中产生一正一负两笔资产行，总和为 0，将这两行资产行摊至任意资
4、产即可。问题 2：费用型采购订单接收，传入 PA 后可资本化属性错误，采用“工具-可资本化”调整为可资本化后， “已分配”成本为“否” ，无法生成资产行解答： 属于 Oracle BUG，参见 Metelink Note:242141.1，但是由于 Patch 升级过大，需要重新处理所有客户化程序，所以 N18P 不能应用此补丁，通过下列数据修复方法改正：（1）修改支出表，如果能更新记录，再执行（2）步骤Update pa_expenditure_items_allSet cost_distributed_flag = Y,billable_flag = Y,cost_dist_rejecti
5、on_code = NullWhere expenditure_item_id = 64235And transaction_source = PO RECEIPTAnd cost_distributed_flag = N（2）修改支出分配表Update pa_cost_distribution_lines_allSet billable_flag = YWhere expenditure_item_id = 64235（3）运行更新项目汇总和生成资产行请求，正常。问题 3：（1）项目“支出查询”中 RCV（待分配物资）任务上有 N 分钱的余额，总帐带项目段的 1601（工程物资）科目上也有
6、N 分钱余额（2）工程物资的“库存值报表”显示为 0，但是“物料帐户分配明细表”显示工程物资科目上有 N 分钱的余额（3）项目转固过程中，发现某项目的在建工程开支总数少 N 分钱解答： 此问题产生于用户对某物料采购了若干批次后，系统加权平均成本小数位超过 2 位（例如：3 个物料的总成本为 10000，则平均成本 3333.33333） ，而系统挑库发料的成本则是以 2 位小数发出（例如：3333.33） ，则当用户将所有现有量挑库出库后，会在系统的工程物资科目上残留尾数余额。造成库存值为 0，但工程物资科目有结余，且在建工程科目和项目资本开支缺少这部分结余。建议处理方法：(1)查找现有量，确
7、认该物料现有量为 0（需要确认的是 E001 库中该项目的货位上的现有量为 0） ；(2)将发生差异的物料用“CMCC 项目退料“退回 1 个到仓库；(3)进入“工程物资管理员”职责，查看该物料的“物料成本“；(4)进入“事务处理“-“杂项事务处理“，选择“库存发送至项目“，并在来源中注明为“E00120041124001“,即为：子库加日期加三位流水，便于“物料事务处理“以及总帐的查询；(5)在“帐户“中选择 1603020301（在建工程-技改工程-在安装设备）并选出相应的“项目“段；(6)进入“事务处理行“，键入相关信息，其中“来源项目“， “来源任务“等都是指该物料需要发放到的项目和任
8、务，在“单位成本“中输入调整后的金额，即物料成本+需调整额。如果库存平均成本为 100，需要出库的成本为 100.01， “杂项事务处理”中产生的会计分录为：借-在建工程 100.01，贷-工程物资 100，贷-成本差异 0.01。最终需要在总帐需要调整一笔分录：借-成本差异 0.01，贷-工程物资 0.01。备注：1)这样调整后，工程物资与在建工程相平，差异则进入在建工程的差异科目中，在总账中还需调整一下工程物资与商品进销差价科目.2)库存调整后，需要运行相关请求后，才能在项目的支出查询中看到调整后的情况。 问题 4：费用采购退货后没有链接至 PA，直接修改采购订单中的信息，重新链接至 PA
9、 时，退货信息丢失。解答： 1、先将采购订单退货至供应商，然后提交请求“PRC：链接供应商成本” ，查看支出信息，确认退货信息传送到项目。2、将采购订单修改为原来错误的状态，分配行中的支出类型必须和原来一致（即没能导入 PA 的退货的支出类型） 。保存，审批，接收，退货，然后提交请求“PRC：链接供应商成本” ，传送到项目。查看支出信息，确认退货信息传送到项目。3、将采购订单修改为正确状态。保存、审批后，接收，然后传送到项目。问题 5：在建工程项目管理涉及的会计凭证包括哪些？解答： 1) 不带项目工程设备采购：a) 采购接收：借：工程物资-工程物资暂估贷：暂估应付帐款-工程物资b) 库存入库：
10、借：工程物资-工程设备贷：工程物资-工程物资暂估c) 发票匹配：借：暂估应付帐款-工程物资贷：应付帐款-工程款2) 带项目工程设备采购：a) 采购接收：借：工程物资-工程物资暂估贷：暂估应付帐款-工程物资b) 库存入库：借：工程物资-工程设备(带项目段)贷：工程物资-工程物资暂估c) 发票匹配：借：工程物资-工程物资暂估贷：应付帐款-工程款3) 带项目工程费用采购：a) 采购接收：借：工程物资-工程物资暂估贷：暂估应付帐款-工程物资b) 库存入库：借：在建工程-技改工程-待摊投资(带项目) 支出类型贷：工程物资-工程物资暂估c) 发票匹配：借：暂估应付帐款-工程物资贷：应付帐款-工程款4) 省
11、公司采购市公司接收的业务：a) 分公司采购接收：借：工程物资-工程物资暂估（分公司）贷：暂估应付帐款-工程物资（省公司）b) 分公司库存入库：借：工程物资-工程设备(带项目段) （分公司）贷：工程物资-工程物资暂估（分公司）c) 以上分录过帐到总帐后，产生会计分录为：分公司：借： 工程物资-工程物资暂估（分公司）贷：内部往来-上级拨入资金-工程物资调拨（公司段：分公司，内部往来：省公司）省公司：借：内部往来-拨付所属资金-工程物资调拨（公司段：省公司，内部往来：分公司）贷：暂估应付帐款-工程物资（省公司）d) 省公司财务部在收到供应商发票时，将发票录入到系统中，设备的结算发票需要同采购订单做匹
12、配，如时按合同的付款点（如：初验付云南某项目的情况） ，录入发票，审批时同采购合同做匹配。产生会计分录为：借：工程物资-工程物资暂估（省公司）贷：应付帐款-工程款（省公司）5) 工程物资库存业务：a) 挑库分录：借：在建工程-基建工程-在安装设备(带项目)贷：工程物资-工程设备b) 接收直发（如果是省公司采购市公司接收，同理参见 4）中的分录）：借：工程物资-工程设备(=0)借：在建工程-基建工程-在安装设备(带项目)贷：工程物资-工程物资暂估c) 在建工程退料分录：借：工程物资-工程设备贷：在建工程-基建工程-在安装设备(带项目)6) 省公司费用分摊至分公司：a) 省公司产生的冲销支出（负数
13、）：借：支出类型(带项目)（省公司）贷：支出类型(带项目)（省公司）b) 分公司产生的分摊支出（正数）：借：支出类型(带项目)（分公司）贷：支出类型(带项目)（省公司）c) 以上分录过帐到总帐后，产生会计分录为：分公司：借：支出类型(带项目) （正数）贷： 内部往来-上级拨入资金-其他（正数）（公司段：分公司，内部往来：省公司）省公司：借：支出类型(带项目)（负数）借：内部往来-拨付所属资金-其他（正数）（公司段：省公司，内部往来：分公司）贷：支出类型(带项目)（=0）7) 在建工程转固业务：在 ORACLE 固定资产原来分录：借：公司.000000. 资产成本科目 000000.000000
14、00.0000.00000贷：公司.成本中心.在建工程明细科目.000000.项目号.0000.00000更改为：借：公司.000000.资产成本科目.000000.00000000.0000.00000贷：公司.成本中心.在建工程结算科目.000000.项目号.0000.00000当项目竣工决算后，用户在总帐内作分录，把项目下原来的在建工程明细科目和在建工程结算科目对冲。如下：借：公司. 成本中心在建工程结算科目.000000. 项目号.0000.00000贷：公司.成本中心.在建工程明细科目.000000.项目号.0000.00000问题 6：MIS 系统项目月末关帐注意事项有哪些？解答：
15、 MIS 系统项目月末关帐注意事项a)进入 MIS 系统，选择对应的总帐超级用户职责；b)选择菜单“子模块期间控制”-“PA 项目期间控制” 。c)在“维护 PA 期间状态”窗口中按“Ctrl+F11”键，用滚动条向下翻动至本月期间。d)点击本月期间所在行“打开”右方的“”按钮，选择“已关闭” 。如果没有任何提示表明期间可以正常关闭，请继续步骤 e） ，如果出现如下两种例外，请务必解决后在关闭：i.应付发票信息没有链接到项目会计模块：1.在系统提示的“决定”窗口中选择“否”2.进入项目会计职责，提交请求“PRC：链接供应商成本” ，参数如下：a)链接供应商发票：Yesb)链接应计收款：Yesc
16、)链接 AP 折扣：Nod)其余参数全部留空3.查看“PRC：链接供应商成本”请求和“AUD：供应商成本接口审核”请求的结果。如果没有例外，请继续步骤 e） ；如果有例外，请与省公司项目会计超级用户或者 MIS 项目组联络。ii.工程物资信息没有链接到项目会计模块：1.在系统提示的“决定”窗口中选择“否”2.进入项目管理超级用户职责，点击“启动成本收集管理器”按钮，在弹出的参数“未征收成本天数”输入框内填写 0，点击“确定”按钮后，点击“提交”按钮。3.点击菜单“支出”-“事务处理导入”-“导入事务处理” ，参数输入如下：a)事务处理来源：Inventoryb)批名：留空4.点击“确定”按钮后
17、，点击“提交” 。5.在弹出的对话框中选择“是”6.点击“参数”输入框，参数输入如下：a)事务处理来源：Inventory Miscb)批名：留空7.点击“确定”按钮后，点击“提交” 。e)正常关闭期间，保存后可以打开下一期。f)在“维护 PA 期间状态”窗口中，将光标定位在下月的期间上。g)点击“从未打开”右方的“”按钮，选择“打开” ，并存盘。h)点击“设置报告期”按钮，确认“下一期”中的期间为下一期，点击“确定”按钮完成打开期间的操作。备注：（1）建议在 PA 关闭期间之间运行“EXC：按 PA 期间列出的事务处理例外详细资料”请求， “起始 PA 期间”和“终止 PA 期间”都输入当月打开的期间，察看输出结果。注意输出结果中可能包括非本组织的错误信息（其他公司的错误信息：通常是由于和本公司参与了相同的省管项目，所以也显示） ，只要确保错误中没有本组织的错误即可关闭期间。（2）集团公司统一开发了“CMCC PA 例外报表”可以检查 WBS/PJM/支出/资产/资产行等常见的例外信息，请经常使用，把问题处理在萌芽状态。
