1、我国中小企业融资存在的问题与对策探讨【摘要】中小企业发展所面临的一个普遍的、关键的制约因素就是融资困难，中小企业融资难是一个世界性的难题。解决中小企业融资瓶颈的问题，对于促进中小企业可持续发展，增强国民经济和国家综合竞争力有着非常重要的现实意义。 【关键词】中小企业 融资难 可持续发展 一、中小企业的融资现状 中小企业融资状况，既表现为中小企业资金的贷款难，又表现为金融机构资金的放款难。由于中小企业普遍存在着科技含量低，产品缺乏竞争力，以及存在着企业发展初期所固有的系列矛盾等，容易受到经营环境、市场等诸多因素的影响。而中小企业的经营变数大，不确定因素多，企业发展缓慢，加之企业财务制度不健全，信
2、用状况不理想，也造成银行不敢随便贷款给中小企业。在另一方面来看，商业银行经营管理的商业化和风险意识的加强也抑制了其对中小企业的贷款。 二、中小企业融资困难的原因分析 （一）中小企业的内部原因。 1.经营管理水平低 目前部分中小企业仍存在治理结构不完善、经营管理能力不强、产品技术含量低等问题，在面临市场变化和经济波动时，抵御风险的能力很差，加之经营的不确定性，使得中小企业的经营风险很大，倒闭率很高，一定程度抑制了金融机构的放贷意愿。 2.财务制度不健全 许多中小企业由于内部组织机构变化快、财务管理不规范等因素没有建立起健全的财务制度。一方面，导致企业的资金在使用上没有一个合理的规划，资金的使用率
3、低，内部漏洞大，当企业出现危机时，资金就会出现资金周转不灵，严重制约企业自身的融资。 3.抵押担保能力不足 中小企业经济实力比较弱，机器设备、房屋等非流动资产很难符合银行抵押物和担保单位的要求，从而不能向银行提供完整的信贷手续，这也往往制约中小企业取得贷款。 4.企业发展目标不明确 中小企业资金来源渠道各有不同，其创立的出发点也各不相同，而且多数中小企业缺乏明确的发展目标，使银行在支持中小企业发展的过程中存在很多顾虑。 （二）外部原因。 1.银行贷款门槛较高 商业银行是目前中小企业最大的间接融资来源，但各商业银行对中小企业的贷款积极性并不高。主要是因为：第一、目前银行资金流动性过剩，但对中小企
4、业贷款的支持力度仍显不足。第二、商业银行的主要经营目标是盈利最大化。第三、在绝大多数情况下，银行会要求企业提供足够的抵押或者担保。 2.缺乏适合中小企业的担保机构 目前， 国家发展和改革委员会会同有关部门选择部分省市进行试点，积极推进中小企业信用制度建设，加快构建多层次中小企业信用担保体系。按中小企业贷款信用担保现行的规定办理贷款的户数与金额，与中小企业贷款的实际需求差距甚远。 3.政府对中小企业融资政策支持不够 由于政府和金融机构制定的金融政策都是以企业所有制的类型和特征为基础，不是以企业规模为依据，这就是在政策上使中小企业的发展处于劣势。政府缺乏对中小企业的关注，满足不了中小企业各个方面的
5、需求，从而打消了中小企业主发展创业的积极性。 三、缓解中小企业融资困难问题的对策 （一）健全财务管理制度，提高中小企业实力。 提高中小企业自身实力和管理水平是中小企业解决融资问题的首要任务。所以中小企业应该建立完善的经营理念，积极推进公司治理进程。适当吸纳专业人才，提高自身技术含量，使企业能够稳定持续发展。 （二）完善信用担保体系，降低融资成本。 在没有完善的信用体系的情况下，中小企业融资的担保程序复杂、成本高昂，制约着企业的资金持续运行。为促进中小企业信用担保机构持续健康发展，政府有关部门应该增强中小企业的信用观念，加快确立和普及中小企业财务会计模型的配套改革，防止企业财务信息失真，为中小企
6、业信用担保创造良好的环境。 （三）拓宽融资渠道，增加外源资金的获得。 目前，绝大多数企业对于融资活动没有一个正确的认识，对其专业的运作方式也不了解，从而错失了融资机会。其实，资金供给和需求的总量是处于一定程度的平衡的。供需双方各自的风险收益，供给链条的断裂等因素都制约着这一平衡的存在。在资金的的供给方面，需要金融机构进行金融创新，充分运用经济、政策等综合手段，不断创新融资方式，在一定的空间内弥补供给链条的断裂，降低信息不对称和结构性缺陷所带来的缺憾，为企业提供更便利、实用的融资工具。 （四）深化商业银行改革，完善金融机构制度。 商业银行是中小企业外源融资的主要渠道，但是目前银行的贷款品种还是难
7、以满足中小企业融资需求的多样化，但其融资额度和品种仍然难以满足中小企业进一步发展的需要。因此，金融机构应根据中小企业的融资特点不断开发和探索创造适合我国中小企业的金融产品和服务模式。对商业银行现行的贷款审批程序进行改革，建立适合中小企业的授信体制、政策和程序。 （五）完善政策，为中小企业营造良好的外部环境。 借鉴发达国家政策性金融的成功经验，建立支持中小企业融资的政策性融资机构，这些政策性融资机构专门面向中小企业，不以营利为目标，充分发挥政策性金融机构自身的特点和优势，解决中小企业融资难的问题。同时，政府要推动三大政策性银行对中小企业、乡镇企业的支持力度，与政策性基金、政策性担保体系等联合，形成完整的政策性金融体系。也要完善财税激励政策，增强银行对中小企业融资的积极性。还要加大对银行中小企业融资的考核力度，实现中小企业授信额度与经济贡献相匹配、融资规模与融资需求相适应、中小企业信贷增速与全部贷款增速相一致。这样，才能更好地加大对中小企业的政策性融资。 参考文献： 1高峰.中小企业融资问题探析J.湖南商学院学报，2001，03. 2“城乡中小企业融资问题研究”课题组，我国中小企业融资中存在的突出问题及解决途径J；经济研究参考，2001，46. 3汪永忠，巴福德.浅析我国中小企业面临的问题及其对策J.农场经济管理，2004，05.
