1、 2015 年度青岛市 80 岁及以上老年人 体检补助专项资金绩效评价报告 青岛市财政局 2016 年 10 月 目录 第一部分：绩效评价结论表 第二部分：青岛市财政资金绩效评价报告 一、 资金和项目基本情况 （一）资金基本情况 （二）项目基本情况 二、绩效评价结论 （一）资金评价结论 （二）项目评价结论 （ 三 ） 被评价部门和单位绩效报告与重点评价吻合度 三、存在的问题 四、改进建议 五、绩效评价后续工作 绩效评价结论表 一、资金基本概况 资金名称 青岛市 80 岁及以上老年人体检补助专项资金 主管部门 青岛市民政局 预算安排项目数量（人数） 265,358 实际完成项目数量（人数） 26
2、5,199 预算安排财政资金（万元） 4,149.57 计划自筹资金（万元） / 实际到位财政资金（万元） 4,149.57 实际到位自筹资金（万元） / 财政资金实际支出（万元） 4,137.10 自筹资金实际支出（万元） / 二、资金绩效情况 预期 实际 项目绩效目标及实施计划完成情况 预算批复人数 265,358 人，重阳节 ( 10 月21 日）之前发放。 2015年度实际发放人数 265,199人，抽查市南、崂山区未在重阳节 ( 10 月 21 日） 前发放。 三、绩效评价结论 是否完成绩效目标 截至 2015 年底， 2015 年度实际发放人数 265,199 人 。 该项目绩效评
3、价实际得分为 70.5 分，等级为合格 。 综合得分 70.5 分 青岛市市级财政专项资金绩 效评价报告 为进一步加强和规范 青岛市 80 岁及以上老年人体检补助专项资金 的管理，提高财政资金使用效益，根据青岛市预算绩效管理条例、青岛市人民政府关于加强市级财政专项资金绩效预算管理的意见（青政发 2009 23 号）、青岛市人民政府关于进一步规范市级财政专项资金管理的意见（青政字 2010 30 号）、财政部财政支出绩效评价管理暂行办法、青岛市财政局关于 2016 年财政资金重点绩效评价工作的通知（青财预评 2016 2 号），自 2016 年 7月 21 日至 2016 年 9 月 9 日，青
4、岛市财政局组织对青岛市民政局（以下简称“市民政局”） 2015 年度 青岛市 80岁及以上老年人体检补助专项资金 开展了绩效评价工作。 青岛市财政局绩效评价小组具体承担绩效评价实施工作，市民政局及有关单位对其提供的财务会计资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责。绩效评价小组在汇总、分析市民政局及有关单位提交的绩效评价报告及有关资料的基础上，分赴市南区、崂山区、胶州市等 3 个区市民政局及下属街道办事处、村委对 2015 年度 80岁及以上老年人体检补助 实施情况进行了实地抽查与核实，对重要事项进行了必要的延伸和追溯，对照评价指标进行评议与打分，对绩效 情况进行综合分析，形成了绩效评价报告。具
5、体如下： 一、资金和项目基本情况 （一）资金基本情况 根据市政府办公厅 2006年 4 月 30 日第十三届人民政府市长办公室会议纪要（第 65 次）关于在具有本市户籍的 80岁以上老年人实施定期免费体检制度的要求，市民政局、市财政局 于 2012 年 12 月 31 日下 发关于印发 的通知（青民福 201224 号） 规定： 80 岁及以上老年人体检补助制度按照“公开、公正、公平”和“个人申报、年度补助”的原则实行，老年人体检补助标准为每人每年 150元，由 市福彩公益金负担。 根据市政府办公厅第十三届人民政府市长办公室会议纪要（第 65次） ， 从 2006年起， 为具有本市户籍的 80
6、 岁以上老年人发放体检补助，体检补助费每人每年 150元。体检补助和工作经费由福彩公益金列支。 市民政局于 2013 年 12 月 19 日下发关于进一步做好80 岁及以上老年人体检补助发放工作的通知（青民福 2013 26 号） 要求各区民政局于每年的 4 月 30 日前完成申报登记工作， 5 月 15 日前将本辖区内老年人体检补助情况上报民政局，市民政局于 6月底前将资金下达各区（市），各区在每年重阳节前，将体检补助资金 全部发放到位。 1.设立 时间 2006 年 4 月 30 日，根据市政府办公厅第十三届人民政府市长办公室会议纪要（第 65 次）关于在具有本市户籍的80 岁以上老年人实
7、施定期免费体检制度的要求进行设立。 2.设立 依据 市政府办公厅第十三届人民政府市长办公室会议纪要（第 65 次） 。 3.绩效目标 市民政局设置的 80 岁及以上老年人体检补助项目绩效目标为弘扬中华民族“尊老、爱老、敬老”的传统美德，提高老人的生活质量和水平，促进社会主义和谐社会发展。 4.资金拨付 市财政于 2015 年 6 月 4 日下发关于拨付 2015 年 80岁及以上老年人 体检补助和工作经费的通知（青财社指 2015 31 号），下达 2015 年 80 岁及以上老年人 265,358人体检补助 资金及工作经费合计 4,149.57 万元（其中：体检补助 3,980.37 万元，
8、工作经费 169.20 万元）。 5.资金发放 各区市实际发放人数 265,199 人（ 159人抵下年人数），拨付各区市 4,139.57万元，拨付标准：体检补助 150元 /人 .年；发放工作经费 6 元 /人 .年 。 （二）项目基本情况 本专项资金仅包含 80 岁及以上老年人体检补助一个项目，项目基本情况与资金基本情况保持一致。 二、绩效评价结 论 （一）资金评价结论 按照 青岛市 2015年度申请上报的 80岁及以上老年人人数为 265,358人，市 下属 11个区市进行了体检补助的发放，实际发放人数为 265,199 人，老年人体检补助发放比例为99.94%。 该项资金在 一定程度
9、上弘扬了中华民族“尊老、爱老、敬老”的传统美德，提高了老人的生活质量和水平，促进了社会主义和谐社会发展。经过满意度调查，老人及家属对体检补助的发放较为满意。 根据我们的评价结果 ,并结合青岛市民政局的自评报告，评价结论是项目合格，综合得分 70.5 分。 绩效评价得分总体情况见下表： 一级指标 二级指标 分数标准 实际得分 投入 项目立项 7 5 过程 业务管理 24 17 财务管理 15 6.5 产出 项目产出 39 27 效果 项目满意度 15 15 合计 100 70.5 该项目实际得分为 70.5 分，等级为合格。从表中可以看出，业务管理、财务管理及项目产出的分数三个指标对该项目得分影
10、响较大。（详见附表） （ 1）项目立项扣减 2分， 其中 ： 因未明确申报人数， 绩效目标合理性扣 1分， 因未明确申报人数与资金配比， 资金与项目相匹配扣 1 分。 （ 2） 业务管理扣减 7 分， 其中 ： 。 2015 年申报人数为265,358 人，实际数据库人数为 265,351 人，少 7 人 ，电子档案不能有效查询补助人员信息扣 2 分 ；各区市未按文件要求在 10 月底前全部将体检补助发放工作情况进行总结并上报民政局扣 5 分； （ 3）财务管理扣减 8.5 分， 其中 ： 市南区、崂山区未按文件要求在重阳节前及时发放补助资金扣 1.5分；抽查中发现有两个区民政局（市南区民政局
11、和胶州市民政局）未将工作经费全部发放到街道扣 2 分；抽查发现胶州市民政局将项目工作经费购买电脑，违规使用资金扣 4分；市民政局未对违规使用财政资金 情况进行监督检查，扣 1 分。 （ 4）项目产出扣减 12 分， 其中 ：资金申报实发比率99.94%未达到 100%扣 2 分； 区市民政局 5 月 15 前未完成上报市民政局工作扣 5 分；抽查市南区、崂山区重 阳节前未完成补助发放扣 5 分。 （二）项目评价结论 本专项资金仅包含 80 岁及以上老年人体检补助一个项目，项目评价结论与资金评价结论保持一致。 （三）被评价部门绩效报告与重点评价吻合度 市民政局提报的绩效自评报告 （青民函 201
12、6 56号） ，对项目的资金申请及发放情况反映的较为详实，但对工作经费的使用等存在问题的部分，自评报告中分析 的不够具体，对部分区市发放不及时、信息系统存在漏洞及专项资金未专款专用等问题未予以披露。 三、存在的问题 （一）项目立项 1.体检补助资金使用方向偏离设立初衷 从 2006年起，为具有本市户籍的 80岁以上老年人发放体检补助， 2006、 2007年全市采用邮政卡发放的形式，卡内资金可以用于体检，也可以直接提取现金。由于邮政卡使用不便给老人带来困扰， 2008 年起原则要求各区市现金发放，已不要求老人将发放补助资金用于体检。 2015年体检补助资金各区市采用直接发放现金或是汇入老人银行
13、卡的方式。经了解及入户抽查 （具体抽查 30 余名 ） ， 抽查的 老人 均 未将资金用于体检，资金使用方向已偏离了设立初衷。 2.绩效目标缺少可衡量性，目标不完整 本项目设置绩效目标定性多，定量少，目标不完整，缺少 2015 年度预计发放人数，。 （二）业务管理 1.部分区市 申报人员有遗漏 抽查发现，部分行政村 的申报登记工作多是通过村委工作人员自行确定 申报 人员信息，再 由 村委工作人员 上门收集原始资料，容易遗漏。 抽查发现， 胶州市胶西镇有 5名符合条件的老人未在 2015 年申报的名单内，但在发放过程中，胶西镇 从自有资金中支付了 5 名 老人 2015 年的体检补助。 2.信息
14、上报时 间滞后 根据青岛市 80岁及以上老年人体检补助实施办法，各区市民政局须在每年 5 月 15 日前将辖区内老年人体检补助情况上报市民政局， 2015 年实际上报时间截至 5月底；文件要求各区市民政局在当年 10 月底以前，将体检补助发放工作情况进行总结并上报市民政局， 2015 年实际上报时间截至 11 月 25 日。 3.部分区市补助发放不及时 根据青岛市 80岁 及以上老年人体检补助实施办法 ，各区市须在每年的重阳节前将体检补助资金全部发放到位。抽查市南、崂山 和 胶州 三区市 发现， 市南区采取现金发放，发放工作量较大， 实际未全部按规定时间发 到老人手中；崂山区北宅街道资金拨付程
15、序耗时较长，延误了资金发放 。 4.民政信息化管理系统人员数字不准确、系统有漏洞 根据青岛市 80岁及以上老年人体检补助实施办法 ，要将补助人员申请信息录入民政信息化管理系统，建立电子档案。评价中发现，系统实际录入人数 265,351 人 和市民政局最终申请拨付人数 265,358 人 相差 7人。另，胶州市民政局在自查过程中发现，部分老人死亡后因房产纠纷等原因导致户口无法销户，信息系统仍显示为应享受人员，系统存有漏洞。 （三）财务管理 文件要求根据年度体检补助发放工作量，从市福彩公益金 中安排一定奖补资金，用于乡镇（街道）、社区（村委）体检补助审核、发放工作经费补助。评价中发现： 1.部分区市未按规定发放工作经费 。 抽查 市南、崂山和胶州三区市 发现，除崂山区民政局外，市南区及胶州市民政局未按规定发放工作经费。市南区民政局留存 2元 /人， 4元
