1、 - 1 - 2016 年 市直水管单位体制改革补贴专项经费项目 财政支出绩效 自评 报告 评价类型： 实施过程评价 完成结果评价 项目名称： 市直水管单位体制改革补贴专项经费项目 项目单位： 文昌市水务局 主管部门： 评价时间： 2017 年 5月 20 日至 2017年 6月 25日 组织方式： 财政部门 主管部门 项目单位 评价机构： 中介机构 专家组 项目单位评价组 评价单位（盖章）：文昌市水务局 上报时间： 2017 年 6 月 26日 - 2 - 项目基本信息 一、项目基本情况 项目实施单位 文昌市水务局 主管部门 项目负责人 陈时顺 联系电话 13098949668 地址 海南省
2、文昌市庆龄路 21 号 邮编 项目类型 经常性项目（ ） 一次性项目（ ） 计划投资额 （万元） 190 实位资金 （万元） 190 实际使用情况（万元） 190 其中：中央财 政 其中：中央财政 其中：中央财政 省财政 省财政 省财政 市县财政 190 市县财政 190 市县财政 190 其他 其他 其他 二、 绩效评价指标评分 一级指标 分值 二级指标 分值 三级指标 分值 得分 投入 25 项目立项 15 项目立项规范性 3 3 绩效目标合理性 6 6 绩效指标明确性 6 6 资金落实 10 资金到位率 5 5 到位及时率 5 5 过程 24 业务管理 12 管理 制度健全性 4 4 制
3、度执行有效性 4 4 项目质量可控性 4 4 财务管理 12 管理制度健全性 4 4 资金使用合规性 4 4 财务监控有效性 4 2 - 3 - 产出 31 项目产出 31 实际完成率 8 8 完成及时率 8 8 质量达标率 8 8 成本节约率 7 7 效果 20 项目效益 20 经济效益 0 0 社会效益 12 6 生态效益 0 0 可持续影响 4 4 社会公众或服务对象满意 度 4 4 总分 100 100 100 92 评价等次 优 项目单位负责人（签字并盖章）： 2017 年 6月 26 日 张洲 - 4 - 市直水管单位体制改革补贴专项经费项目 财政支出绩效 自评 报告 一、项目概况
4、 （一）项目单位基本情况 。 1、主要职责 文昌市水务局是市政府水行政主管部门，是正科级机关单位，负责全市水利行业的统一管理工作，前身是文昌县水电局。主要职责有：负责中华人民共和国水法、中华人民共和国水土保持法、中华人民共和国防洪法等 法律、条例和地方性水法规的组织实施和监督检查，并负责水利价费，建设基金的缴纳、管理和使用；研究落实水务工作方针、政策、法规和规章制度；组织拟定全市水利发展战略、中长期发展规划和年度计划，以及主要河道、小流域综合治理规划，并负责监督实施；统一管理全市水资源，负责组织全市水资源的调查评价，拟定全市水资源长期供求计划、水量分配方案，并负责监督管理；负责组织实施取水许可
5、证制度和水资源费用征收制度；编制全市节约用水规划，负责指导和管理全市节约用水工作； 承办市政府和上级业务主管部门交办的其他工作。 2、内设机构 根据上 述职责，市水务局内设 4 个职能机构和市防风防汛防旱指挥部办公室 1 个副科级机构。 4 个职能机构分别为 办公室、农水室、建设与管理室、综合室。 - 5 - （ 二 ）项目绩效目标、绩效指标设定或调整情况，包括预期总目标及阶段性目标。 2016年度 市直水管单位体制改革补贴受益人数至少达到 98人 。 （三） 项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。 项目基本性质：经常性项目。 项目用途和主要内容 ：根据 文昌市水利工程管理体制改革实施方案
6、，我市 对市直水管单位工资、养老金进行测算 后予以 发放 改革补贴。 实施方案中明确将市直水管单位工资、养老金纳入财政预算，实施定额补贴，补贴工资缺口 128.22万元，养老金缺口 42.64万元，医疗保险金缺口 18.94万元，共计 189.80万元。 项目涉及范围：补贴 文昌市 9个水利工程管理所定编人数 156人 （ 2016 年调整为 156人） 。 二、 项目资金使用及管理情况 （一）项目资金到位情况分析 文昌市水务局 2016 年 市直水管单位体制改革补贴专项经费项目 共计安排预算资金 190万元， 均为市县 财政资金。该项目资金已在当年全部到位。 （二） 项目资金使用情况 文昌市
7、水务局 2016 年 市直水管单位体制改革补贴专项经费项目 共计支出 190 万元 。 （三） 项目资金管理情况分析 文昌市水务局 根据文昌市政府制定的 文昌市水利工程管理体制改革实施方案 指示，根据市直各水管单位在编人员情况，对工资、保险金进行定额补贴。文昌市水务局 资金拨付有较严格的审批程序，财务开支流程 符合财务管理制度的规定。 - 6 - 三、项目组织实施情况 （一）项目组织情况分析 本项目 主要内容为 市直水管单位体制改革补贴专项经费 。市水务局依据决算报表、各单位人员情况表、工资发放情况 等，对市直水管单位实际在编人员核实无误后发放定额补贴。 （二）项目管理情况分析 2016 年度
8、 市直水管单位体制改革 补贴已根据文昌市 政府实施方案发放标准 发放完毕 。 项目实施过程中，我局抽调了相关股室 人员 负责 将各单位在编人员 情况 落实到位 ， 按时发放每月定额补贴 。 四、项目绩效情况 （一）项目绩效目标完成情况分析。 将项目支出后的实际状况与绩效目 标对 比， 从项目的投入、过程、 产出 和效果等方面 进行 量化、具体 分析。 1.项目的投入分析 (25分 )。 项目的投入包括项目立项（ 15分）、资金落实（ 10分）。 （ 1） 项目立项 1）项目立项规范性（ 3分） 评价要点： 项目是否按照规定的程序申请设立； 所提交的文件、材料是否符合相关要求； 事前是否已经过必
9、要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等 。 - 7 - 评价标准 : 全部符合，得满分； 符合其中 2 项得 1 分； 只符合其中 1 项或全部不符合得 0 分。 评价过程 : 经检查，项目按照规定的程 序设立，提交的文件、材料符合相关要求，事前已经过必要的 常务会议研究 、专家论证、集体决策等。 评价结果：全部符合上述要求，得 3 分。 2） 绩效目标合理（ 6） 评价要点： 是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； 是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关； 项目是否为促进事 业发展所必需； 项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。 评价标准： 全部符合，得
10、满分； 符合其中 3 项得 4 分； 符合其中 2 项得 2 分； 只符合其中 1 项或全部不符合得 0 分 评价过程： 项目符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府- 8 - 决策 ,与项目实施单位或委托单位职责密切相关 ,为促进事业发展所必需 ,项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。 评价结果： 项目全部符合以上要求，得满分 6 分。 3） 绩效指标明确（ 6 分） 评价要点： 是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； 是否通过清晰、可衡 量的指标值予以体现； 是否与项目年度任务数或计划数相对应； 是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 评价标准： 全部符合，得满分；
11、符合其中 3 项得 4 分； 符合其中 2 项得 2 分； 只符合其中 1 项或全部不符合得 0 分。 评价过程：将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，通过清晰、可衡量的指标值予以体现，与项目年度任务数或计划数相对应，与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 评价结果：项目全部符合以上要求，得满分 6 分。 （ 2） 资金落实（ 10分） 1） 资金到位率（ 5分） 资金到位率 =（实际到位资金 /计划投入资资金到 位率金）100% - 9 - 实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内实际落实到具体项目的资金。 计划投入资金：一定时期（本年度或项目期）内计划投入到具体项目的资金。 评价标准：
12、 预算年度或项目期内资金到位率 100%，得满分； 以 100%为基数，资金到位率每少 5%扣 1 分，直至扣完本项分值为止。 评价过程： 资金到位率 =（实际到位资金 /计划投入资资金到位率金）100% =(190/190)100% =100% 评价结果： 项目资金到位率为 100%，得满分 5 分。 2） 到位及时率（ 5 分） 到位及时率 =（及时到位资金 /应到位资金） 100% 。 及时到位资金：截至规定时点实际落实到具体项目的资金。 应到位资金：按照 项目 要求截至规定时点应落实到具体项目的资金。 评价标准：按照项目要求截至规定时点 100%落实项目资金的，得满分；以 100%为基
13、数，每少 5%扣 1 分，直至扣完本项分值为止。 - 10 - 评价过程： 到位及时率 =（及时到位资金 /应到位资金） 100% =（ 190/190） 100% =100% 评价结 果： 项目资金到位及时率为 100%，得满分 5 分。 项目的投入合计得为 25分，该项目立项符合规范，资金落实得到保障，项目投入绩效评分为满分。 2.过程（ 24分） 过程分析包括业务管理（ 12分）、财务管理（ 12分） （ 1）业务管理（ 12分） 1）管理制度健全性（ 4 分） 评价要点： 是否已制定或具有相应的业务管理制度； 业务管理制度是否合法、合规、完整。 评价标准： 每项评价要点分值 2 分，依据项目单位提供的相关制度进行评价。 评价过程： 制订有 市直水管单位体制改革 补贴 实施方案 ， 业务管理制度合法、合规、完整 。 评价结果： 经查阅 市直水管单位体制改革 补贴标准 ， 项目 管理制度合法、合规 、 完整 。 得分 4 分。 2）制度执行有效性（ 4 分）
