1、2017 年肇庆市 干部学校 部门 预算 基本情况说明 一、部门基本情况 （一）部门机构设置、职能 肇庆市干部学校 是 肇庆市人力资源和社会保障局直属的自收自支事业单位， 为 一 级预算单位， 我单位没有下属，没有汇总 。 主要职能： 受肇庆市人力资源和社会保障局委托，承担 本市专业技术人员继续教育培训、计算机知识培训、各类资格考试考前培训、企（事）业单位聘用人员培训、大中专毕业生岗前培训和非强制性培训任务 。 （二）人员构成情况 我校于 1992 年 11月 7 日，经肇编 1992 22号文件批准成立，编制数为 14名， 现在职人员 13人，临工 （聘用人员） 14 人。 （三） 预算 年
2、度的主要工作任务 主要任务为：贯彻执行国家和省有关专业技术人员培训的方针、政策；承担专业技术人员继续教育培训及计算机知识培训、各类资格考试考前培训、企（事）业单位聘用人员培训、大中专毕业生岗前培训等工作，培训收费全额上缴市财政局预算外资金管理专户。 二、收入 预算 说明 收入 预算 总规模、各项收入 预算 如下： 2017年 收入 预算 1125.17 万元， 均 是培训教育 事业 收入 ，为 100%， 财政拨款收入支出预算 0 万元 , 与上年持平， 无政府性基金预算拨款，包括 :一般公共预算当年拨款收入 0 万元 ， 与上年持平 ；支出包括： 教育 支出 1106.75万元，住房保障支出
3、 18.42 万元。 三、支出 预算 说明 支出 预算 总规模、各类支出 预算 规模情况如下： 2017年 支出 预算 1125.17万元，其中： 预算外 拨款 支出1125.17万元， 比上年预算 减少 18.79%,主要原因是： 2016年度专业技术人员继续教育培训教材费成本下调 ； 财政拨款收入支出预算 0 万元 ，与上年持平 。 2017 年 预算外 拨款支出按用途划分： 安排 基本支出151.57 万元，占 14%， 比 上年预算 增加 24.53%， 主要是增加人员经费， 其中：工资福利支出 109.87 万 元， 比 上年预算增加 30.14%，主要是增加人员经费 ;对个人和家庭
4、的补助27.82万元， 比 上年预算 增加 12.63%，主要是增加人员经费 ;商品和服务支出 13.88 万元 ，比 上年预算 增加 10.24%，主要是增加 人员 公用经费。 项目支出 预算 973.60 万元，占 86%，比上年预算 减少 22%，减少的主要原因是： 2016 年度专业技术人员继续教育培训教材费成本下调 。 四、 2017 年项目支出情况预算说明 2017年 项目支出 预算 973.60 万元， 其中： 一般公共预算财政拨款安排的项目支出预算 0 万元 ， 自收自支预算外支出 973.60万 元。教育培训支出 973.60 万元 ， 比上年预算 减少 290.20 万元，
5、 减少 22%。 减少的 主要原因是： 由于 2016年度专业技术人员继续教育培训教材费成本下调，根据去年教材中标及使用情况，预算 2017 年专业技术人员继续教育培训成本费减 少 。 主要支出项目有专业技术人员继续教育培训及计算机知识培训、各类资格考试考前培训 、企（事）业单位聘用人员培训、大中专毕业生岗前培训等的培训支出，均为预算外支出。 五、 干部学校 2017 年“三公经费”财政拨款支出预算说明 2017年“三公经费” 一般公共预算财政拨款支出 预算 0万元，具体情况 如下： 1.因公出国（境）费支出 0 万元，全年使用 公共预算 财政拨款 0 万元 ， 出国团组 0 个、 0 人次，
6、与上年持平。 2.公务用车购置及运行 维护 费支出 0 万元， 车辆保有量0 辆， 0 万元， 与上年持平。 3.公务接待费支出 0 万元，公务接待批 0次， 0 人数，与上年持平。 六 、关于市 干部学校 2017 年政府性基金预算支出情况的说明 市 干部学校 2017 年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出 。 七 、其他重要事项的情况说明 （一） 、财政拨款收入支出预算表， 财政预算拨款为 0万元 ，与上年持平 。 （二） 、一般公共预算财政拨款支出预算表， 财政预算拨款为 0 万元 ，与上年持平 。 （三） 一般公共预算财政拨款基本支出预算表， 财政预算拨款为 0 万元 ，与上年持平
7、。 （四 ）机关运行经费。 2017 年 市干部学校 的机关运行经费财政拨款预算 0 万元 ，与上年持平 。 （五 ）政府采购情况。 2017年 市 干部学校 政府采购预算总额为 238万元，其中：政府采购货物预算 28.00万元、政府采购工程预算 0万元、政府采购服务预算 210.00 万元。 （六 ）国有资产占有使用情况。 市 干部党校 预算共有车辆 1 辆，其中，一般公务用车 1辆、一般执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0辆、其他用车 0 辆 。单位价值 200 万元以上大型设备 0 台（套）。 2017年部门预算未安排购置车辆及单位价值 200万元以上大型设备。 （七 ）绩效目标
8、设置情况。 2017年市 干部学校 专用项目均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款 0 万元。 附： 1、名词解释 2、中华人民共和国预算法 2、 2、中华人民共和 肇庆市干部学校 2017 年 1 月 23 日 名词解释 一、一般公共预算拨款收入： 指市财政局当年拨付给单位的经费 。 二、事业收入： 指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 三、经 营收入： 指单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 四、其他收入： 指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。 五、用事业基金弥补收支差额
9、： 指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相底后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 六、上年结转： 指以前年度尚未完成 、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。 七 、教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）： 指单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。 八 、教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的继续教育及培训等方面的支出。 九
10、 、其他（类）其他支出（款）其他支出（项）： 本 单 位政府采购支出，主要是 办公大楼 安保托管服务及物业管理费 、 培训用书的政府采购服务支出。 十 、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）： 指按照住房公积金管理条 例的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于 5% ，最高不超过12 %，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约 20 年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津
11、贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。 十一 、住房保障（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）： 指根据国务院关于进一步深化城镇住房制度改革加决住房建设的通知（国发 1998 23 号）的规定，从 1998 年下半年停止实物分房后，房价收入比超过 4 倍以上地区对无房和住房未达标职工发放的住房货币化改革补贴资金。中央行政事业单位从 2000 年开始发放购房补贴资金，地方行政事业单位从 1999 年陆续开始发放购房补贴资金，企业根据本单位情况自行确定。在京中央单位按照中共中央办公厅国务院办公厅转
12、发建设部等单位 的通知（厅 字 20058 号）规定的标准执行，京外中央单位按照所在地人民政府住房分配货币化改革的政策规定和标准执行。 十二 、结转下年： 指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。 十三 、基本支出： 指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 十四 、项目支出： 指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 十五 、经营支出： 指单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 十六 、“三公”经费： 纳入财政预决算 管理的“ 三公”经费，是指用财 政拨款
13、安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。 其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购 置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费 等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十七 、机关运行经费： 为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、 差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理
14、费、公务用车运行维护费以及其他费用。 中华人民共和国预算法 中华人民共和国预算法于十二届全国人大常委会第十次会议表决通过并将自 2015 年 1 月 1 日起施行。 第一章 总 则 第一条 为了规范政府收支行为，强化预算约束，加强对预算的管理和监督，建立健全全面规范、公开透明的预算制度，保障经济社会的健康发展，根据宪法，制定本法。 第二条 预算、决算的编制、审查、批准、监 督，以及预算的执行和调整，依照本法规定执行。 第三条 国家实行一级政府一级预算，设立中央，省、自治区、直辖市， 设区的市、自治州，县、自治县、不设区的市、市辖区，乡、民族乡、镇五级预算。 全国预算由中央预算和地方预算组成。地
15、方预算由各省、自治区、直辖市总预算组成。 地方各级总预算由本级预算和汇总的下一级总预算组成 ;下一级只有本级预算的，下一级总预算即指下一级的本级预算。没有下一级预算的，总预算即指本级预算。 第四条 预算由预算收入和预算支出组成。政府的全部收入和支出都应当纳入 预算。 第五条 预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。 一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算应当保持完整、独立。政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算应当与一般公共预算相衔接。 第六条 一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发
16、展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方 面的收支预算。 中央一般公共预算包括中央各部门 (含直属单位，下同 )的预算和中央对地方的税收返还、 转移支付预算。 中央一般公共预算收入包括中央本级收入和地方向中央的上解收入。 中央一般公共预算支出包括中央本级支出、中央对地方的税收返还和转移支付。 第七条 地方各级一般公共预算包括本级各部门 (含直属单位，下同 )的预算和税收返还、转移支付预算。 地方各级一般公共预算收入包括地方本级收入、上级政府对本级政府的税收返还和转移支付、下级政府的上解收入。地方各级一般公共预算支出包括地方本级支出、对上级政府的上解支出、对下级政府的税收返还和转移支付。 第八条 各部门预算由本部门 及其所属各单位预算组成。 第九条 政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。 政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按
