1、1欧盟碳交易注册登记簿系统及特点【摘要】注册登记簿是碳排放权交易体系的核心。本文对德国以及国际碳交易注册登记簿的基本情况、主要特点以及管理体系进行综述，以帮助我国更好地建立高效便捷的注册登记簿系统。 【关键词】注册登记簿 主要特点 开发与管理 【中图分类号】F205 【文献标识码】A 【文章编号】1004-6623（2013）03-0069-04 一、注册登记簿系统简介 为了履行京都议定书的减排目标并追踪记录每份分配排放单元（AAU）的交易情况，根据欧盟指令 2004/280/EC 和其他京都议定书附件一缔约方国家的要求，附件一缔约方国家都要设立一个全国性的注册登记系统，记录该国国内 AAU
2、的产生、交易和提交使用情况。 从具体功能来说， 京都议定书的注册登记簿系统是一个标准化、安全化的数据库，包含了京都单位分配排放单位（AAUs） 、减排单位（ERUs） 、核证减排量（CERs） 、和清除单位（RMUs）的签发、持有、交易、转让、取得、注销和回收，以及各个京都议定书下减排单位结转等有关数据。 京都议定书下有两个注册系统正在实施：一是附件中 38 个缔约方的政府正在实施国家注册系统，这是政府或由政府授权的持有和交易排放单位的法律实体的账户。二是公约秘书处在清洁发展机制执行理事2会授权下，实施清洁发展机制注册，签发核证减排量（CER）并将之分配到国家注册系统。清洁发展机制注册系统内的
3、账户只能由清洁发展机制项目参与者持有，不接受账户之间的排放交易。 每一个附件一缔约国都应建立并维护一个国家注册系统。建立国家注册系统是附件一国家参加国际温室气体交易体系的资格要求。每个缔约国应指派一个组织机构，负责本国的国家注册体系的管理及维护。两个或两个以上的缔约方在自愿的基础上可以将其国家注册系统保存在同一系统内，但各个国家的注册系统仍是相互独立的。 二、注册登记簿系统主要特点 （一）技术规范 在京都议定书层面采用的注册登记簿系统，技术规范是 DES（数据交换标准） 。欧盟注册登记簿 201 1 年前采用与京都议定书一样的规范，从 2012 年开始采取数据交换和技术规范（DETS） 。这个
4、新技术规范的法律规定来自两个文件，分别是欧盟注册登记簿管理规则 EU 920/2010 和 Eu1193/201l。 （二）注册登记簿系统的架构 1.京都议定书下的国家注册登记簿 国家注册登记簿系统对附件一缔约方注册系统账户有下列基本要求，以实现其功能：每个缔约方至少要拥有一个持有量账户；缔约方授权持有京都单位的每个法律实体至少拥有一个账户；对不同原因注销京都单位要有不同注销账户记录，注销账户的类型至少要有三种；要求每个承诺期设立至少一个留存账户。 3各个不同国家与欧盟注册登记簿的连接结构如图 1 所示。 2.欧盟联合注册登记簿（Union Registry） 在 EU ETS 的第一交易期（
5、20052007 年）以及第二交易期（20082012 年） ，各欧盟成员国都有自己的国家注册登记簿系统，并且与其他所有的注册登记簿系统、欧盟独立交易日志（CITL）和国际交易日志（ITL）相连接。而从 2013 年开始的第三交易期，欧盟委员会已于2013 年开始统一欧洲各国的注册登记簿，形成欧盟联合注册登记簿，但注册登记簿基本的逻辑、设计理念基本没有变化，只是在原有的管理规则以及当初在鼓励各国建立国家注册登记簿时，欧盟委员所开发的欧盟注册登记簿（Community Registry）基础上形成更为统一的系统。新的欧盟联合注册登记簿具有以下特点：（1）既可以实现京都议定书所要求的注册登记功能，
6、也能实现欧盟交易体系的注册登记功能；（2）欧盟委员会负责联合注册登记簿的软件开发和后续的维护；（3）各个欧盟成员国同样需要对账户进行负责，管理账户的使用并提供相关的支持；（4）2012 年 1 月起，关于航空的注册登记部分可供使用；（5）2012 年6 月起，各个欧盟成员国的注册登记簿逐渐向联合注册登记簿转移；（6）完成转移的联合注册登记簿将覆盖所有的欧盟交易体系。 欧盟建成联合注册登记簿后，欧盟注册登记簿与国际注册登记簿之间的连接结构发生改变，如图 2 所示。 （三）国际交易日志 联合国国际交易日志（ITL）是法定的碳交易的中央注册系统，与各国注册系统和欧盟独立交易日志系统（CITL）相链接
7、，用以记录京都4议定书承诺期间排放配额的发放、国际转让和注销。该系统还能确保每个缔约方注册系统在每笔交易上遵守京都议定书 。 对于所有的场外交易，首先由授权代表发起转移相应配额或京都单位的请求，经由额外授权代表的审批通过，再经 CITL 或 ITL 的检查转移发生，被交易的单位从卖方账户过户到买方账户。 （四）登记的产品类别 主要有以下类别：（1）AAUs，指欧盟排放交易体系（EU ETS）下根据京都议定书分配给欧盟各成员国用于转化为欧盟碳配额（EUAs）的京都单位；（2）EUAs，指 EU ETS 下从 AAUs 转化而来，根据国家配额分配方案分配给各设备运营者的配额；（3）CERs，指由
8、CDM 项目产生的核证减排量；（4）ERUs，指由 JI 项目产生的京都单位。 （五）账户类别 主要有以下类别：（1）国家持有账户（NationalHolding Account）：类别 100；（2）运营者持有账户 fOperator Holding Account）：类别 120；（3）个人持有账户（Person Holding Account）：类别 121；（4）注销账户 fCancellation Account）：类别210250；（5）退出账户 fRetirement Account）：设备运营者履约递交的配额将转入此账户，然后国家管理机构将此账户中的 EUAs 转化为AAUs，
9、以履行京都议定书中承诺的减排责任：类别 300；（6）替换账户（Replacement Account）：用于 tCER 或 1CER 的替换：类别411423。 （六）不同的交易类型（Transaction Types） 在注册登记簿系统中，为了更好地反映不同类型的配额或京都单位5的转移，用以下不同的识别码表示不同交易过程，见表 l。 （七）授权代表和转移 每一个账户都有至少两个授权代表和至少一个额外授权代表，由账户持有者授权其操作账户，如转移被交易的配额、履约递交等。一个账户的授权代表和额外授权代表不能是同一个人，但是同一个人可以担任不同账户的授权代表或者额外授权代表。 对于所有的场外交易
10、，首先由授权代表发起转移相应配额或京都单位的请求，经由额外授权代表审批通过，再经过 CITL 或 ITL 的检查后转移发生，被交易的单位从卖方账户过户到买方账户。 对于发生在交易所的场内交易，例如发生在 EEX 的交易，首先经由授权代表转移账户持有者想要交易的部分配额或其他京都单位，到交易所在注册登记簿系统中的账户，如果交易成功后，由交易所根据交易信息在交易系统的簿记模块中做相应的清算和簿记，但只是在交易系统的簿记模块中记录买卖双方账户持有量发生变化，而不反映在注册登记簿系统中，只有最后账户持有者想退出交易时，交易系统才从注册登记簿系统中的交易所账户划转相应的配额或京都单位到该持有者的账户，此
11、行为由交易所的授权代表和额外授权代表发起和审批。 （八）递交和履约状态 设备运营者的温室气体排放报告的核查者.会将该企业已核查的温室气体排放总量录入注册登记簿系统中，在设备运营者递交了配额或其他京都单位后，注册登记簿管理机构即德国排放贸易管理局，将会根据温室气体排放总量计算该设备运营者的履约状态。如果未能完成履约，主6管机构会将该设备运营者告上法庭，根据管理规则以及相关的法律法规，该运营者将会被罚款，同时也必须补足拖欠的配额。如果企业账户中有足够的配额可以用于履约，但设备运营者忘记主动递交，这时德国法律不允许管理机构强制扣除相应数量的配额，可以状告该设备运营者，然后由法院来裁决如何处置企业的配
12、额或是罚款。 因此对于未能履约的设备运营者，将受到惩罚，罚款同时需补足配额；暂停排放温室气体的许可，即停止生产；向公众公布履约的设备运营者名单。 （九）序列号规则 注册登记簿系统严格遵守欧盟委员会颁布的管理规则中的序列号编码规则，任何一个配额或核证减排量都有一个独有的序列号，因此保证了配额或其他京都单位在整个生成、转移和履约过程中的可追踪性。 （十）信息披露 德国碳排放贸易局根据欧盟委员会的管理规则，在网站上向公众公布如下信息：每年核证排放量数据；纳入管制的设备运营者；设备运营者的履约状态；各种账户类型；递交的配额类型和数量；未履约设备运营者名单。 系统用户即设备运营者账户和个人持有账户的持有
13、者，可以从系统获取 PDF 形式的账户余额信息，以及每一笔配额或京都单位转移的通知单，作为记账凭证。 （十一）安全问题 注册登记簿系统平均每月有 1000 个用户登录使用系统，为了保证系7统的安全性：（1）采用 SSL（Seeure Socket Layer）技术，用户和系统之间的所有数据传输都是加密的；（2）登录系统的双重身份验证：密码和一次性短信验证码；（3）所有的配额转移都需要短信确认；（4）4 眼（4-eye）法则，即由授权代表发起的转移，必须经由额外授权代表审批；（5）设定单次转移量的限额；（6）授权代表和额外授权代表任何个人信息的修改，都必须再次经过身份验证和手机确认；（7）定期的
14、安全检查和测试。 三、注册登记簿的开发 目前全球主要的注册登记簿的提供商及其使用者有：（1）SERINGAS系统：法国 CDC 公司开发。主要使用者有法国、波兰等；（2）温室气体排放交易注册登记管理系统（GRETA）：英国环境、食物和公共事务管理部门开发。主要使用者有英国、丹麦等；（3）澳大利亚排放认证注册登记簿（ECRA）：澳大利亚 Siemens 公司开发。主要使用者有澳大利亚、希腊；（4）CR：希腊 TRASYS 公司开发，主要使用者有德国、比利时等；（5）PQA：美国开发，主要使用者有新西兰、联合国（CDM 注册登记） 。 四、注册登记簿的管理体系 德国对注册登记簿的管理如下：德国环境保护、自然资源与核安全部（BMU）是注册登记簿的主管机构，监管整个注册登记簿体系。德国排放贸易管理局是注册登记簿的直接管理机构，根据欧盟颁布的欧盟指令EC/2003/87 和欧盟委员会条例 No.2216/2004，对注册登记簿整体进行维护和管理。 德国排放贸易管理局管理注册登记簿的部门组成如下：4 名业务管理8员，负责每天的账户和用户的管理工作；1 名数据库管理员，主要负责服务器、计算机等 IT 方面的工作；3 名科研工作人员，主要负责进一步设计和优化注册登记簿系统的软件，同时也与其他注册登记簿管理机构合作；1 名负责管理所有配额和京都单位（Kyoto Units）的管理员。
