1、浅谈海南省农村信用社改革成效、存在问题与发展趋势【摘要】本文对海南省农村信用社改革进程始末进行了简述，回顾了海南省农村信用社改革发展历史，对存在问题进行了剖析，并展望未来发展趋势。 【关键词】农信社；改革；问题 海南省农村信用社改革于 2008 年初正式启动。经过 4 年多的改革历程，在省政府捐赠土地、减免税收、帮助追收不良贷款、扩大业务来源等政策支持下，克服了增资扩股、清收不良资产、消化累积亏损、改善业务经营、完善法人治理等种种难题，海南省农村信用社改革终于取得了阶段性的成果。截至 2013 年 9 月末，海南省农村信用社已兑付专项票据 20.96 亿元，资金支持政策已全部落实到位。 一、海
2、南省农村信用社改革进程 （一）改革的前期准备 2008 年，人民银行周小川行长、吴晓灵副行长、易纲副行长多次前来海南省调研，动员海南省政府早日启动改革。货政司领导也多次亲临海南省，为海南省农村信用社改革进行量身定做式的改革设计、测算和评估，最后为海南省农村信用社设计了专门的政策措施和控制指标，为海南省农村信用社改革奠定了坚实的基础。2008 年 5 月，海口中心支行在总行货政司支持下，对全省人行、信用社相关人员进行农村信用社改革政策和操作培训，部署资不抵债数额审核、增资扩股计划的制定、审核工作。2008 年 8 月，海口中心支行印发关于组织审核农村信用社改革资金支持额度和增资扩股计划的通知和关
3、于印发的通知 ，就资金支持额度和增资扩股计划审核提出了具体、详细的要求。 （二）专项票据的发行工作 2008 年 11 月初，各县市支行、银监办向海口中心支行报送分县市的资不抵债数额增和增资扩股计划。2008 年 11 月海南银监局、海口中心支行正式向中国银行业监督管理委员会、中国人民银行行文报送关于海南省农村信用社改革试点资金支持方式和资金支持额度审核情况的报告 ，及时派员将海南省农村信用社改革试点资金支持额度确定和增资扩股等四项计划的有关材料送至总行。12 月，银监会办公厅批复。2008 年 12月，各市县人民银行与辖区农村信用社签订协议书，完成对我省 19 家县市农村信用社专项央行票据的
4、发行，合计 20.96 亿元。 （三）专项票据审核和兑付进程 1.根据海南省农信社改革进展和票据兑付流程，海口中支分别于2010 年 6 月2012 年 2 月组织了 5 次专项票据兑付考核，并按照总行规定的程序框架和具体要求，对票据兑付申请材料进行了认真细致的审核。2.票据兑付进程：2010 年 9 月，银监会、人民银行总行经考核，批准对琼中等 3 个县市农信社兑付专项票据。2011 年 3 月日，银监会、人民银行总行经考核，批准对保亭等 15 个县市农信社兑付专项票据。2012年 3 月，人总行会同银监会下发通知，批准兑付乐东县联社专项票据。至此，海南全省信用社专项票据兑付工作全部完成。
5、（四）票据兑付后续监测 2011 年 5 月下旬到六月上旬，海口中心支行组织制定了票据兑付后续现场考核方案和指引，组成 4 个后续监测考核小组，对 18 个市县联社的信贷内控制度和信贷资产质量状况即行了全面现场考核，并向省联社提出了关于对票据兑付后续监测考核中发现问题进行整改的通知的正式文件。 二、海南省信用社改革发展中存在的主要问题 （一）产权结构有待优化，资本充足率水平偏低。截止 2011 年末，全省农村信用社资本充足率仍低于全国平均水平 1 个百分点。全省 19 家信用社（包括农商行、农合行）有 9 家资金充足率仍为负数，资本充足率在 8%以上的只有 4 家（详见表 1） 。资本充足率水
6、平偏低严重影响其合意贷款规模。产权多元化仍有局限，实业资本参股比例和规模偏小，存在部分农商行、农合行与县市联社之间的交叉持股情况。 （二）农信社法人治理机制有待完善。各市县农村信用联社虽然建立了包含“三会一层”的形式完整的法人治理结构，但由于资本代表性狭窄、资本水平低，多元产权相互制衡的格局无法形成，其高管任命、日常经营管理、监督工作均统一由省联社安排，各法人社的治理结构仍不能发挥其应有的作用，与“自主经营、自我约束、自我发展和自担风险”的目标还有较大差距。 （三）业务发展受到贷款集中度监管指标的约束。由于海南省农信系统资本净额普遍偏低，执行贷款集中度监管指标后，单笔贷款投放额度、单一集团贷款
7、和社团贷款（尤其跨县域社团贷款）将明显受限。在大额贷款投放中，采取社团贷款模式已成为海南省农信系统的主要运作模式。但银监办发2012125 号特别提出了“从严控制非农银（社）团贷款” ， “不得通过银（社）团贷款变相发放超比例贷款；县域农村合作金融机构应审慎发放非农银（社）团贷款，从严控制发放跨县域非农银（社）团贷款。 ”截至 2012 年 3 月末，海南省农信系统的十大客户中，涉农企业仅有三家，合计贷款余额在十大客户中的占比仅为 27.4%，大额贷款投向的“非农”倾向明显。该规定将直接导致农信系统社团贷款的大幅缩减。 （四）农户贷款投放乏力，支持力度有待加强。尽管海南省农信系统存款快速增长，
8、但 70%以上的资金以社团贷款和上存省联社的方式加以运用，投入本地区资金相对有限。加之省联社对农户小额贷款实现贷款责任终身制和风险零容忍的严厉考核制度，严重影响基层小额信贷技术员发放小额农户贷款的积极性。截止 2012 年 6 月末，全省农信系统农户贷款余额 41.28 亿元，比年初下降 1.98 亿元；农户贷款存量户数为233928 户，比年初减少 11399 户。农户贷款余额占其全部贷款余额为11.7%，比年初下降了 7 个百分点。 三、发展趋势 在海南省农村信用社启动改革之初，省联社领导班子一直就有全省信用社改制成一个区域性农村商业银行的设想，并在增资扩股、法人治理建设的操作中体现这一想法。2012 年计划先改制组建三亚市农村商业银行。下一步的可能措施是通过做大作强海口市农村银行，第一步通过收购、控股其他各县市农村信用社、农商行、农合行的方式，形成海口市农村商业银行控股全省其他农村信用社、农合行的二级法人体制。等待形势许可后，再通过吸收或合并方式，实现全省统一法人农村商业银行的组建。 作者简介： 吴帆（1984.12-） ，湖南娄底人，现供职于中国人民银行海口中心支行； 吴志贵（1984.8-） ，海南澄迈人，现供职于中国人民银行海口中心支行； 殷文哲（1984.3-） ，湖南衡阳人，现供职于中国人民隐含海口中心支行。
