1、 - 1 - 县十七届人大三次会议 文 件 之 三 鹿寨县 2017 年财政预算执行情况和 2018 年财政预算（草案）报告（书面） 2018 年 1 月 6 日在鹿寨县第十七届人民代表大会第三次 会议上 县财政局局长 廖庆红 各位代表： 我受县人民政府委托，向大会报告 2017年财政预算执行情况和 2018年财政预算（草案），请予审查。并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。 2017 年财政预算执行情况 2017 年是实施“十三五”规划的重要一年，也是供给侧结构性改革的深化之年， 面对复杂多变的经济形势， 全县 财税部门在 县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下， 紧紧围绕 “ 实
2、业兴鹿，开放强鹿 ” 战略 ， 充分发挥财政职能作用，按照“ 稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险 ” 的总体要求， 建设“六强”型财政 ， 加强预算收支管理，保障重点支出， 建设“六强”型财政： 开源增收强实力、保稳促转强调控、惠民补短强保障、改革创新强职能、依法监管强绩效、从严务实强服务，建设实力型、调控型、保障型、职能型、绩效型、服务型财政。 - 2 - 2017 年全县一般公共预算收入结构图非税收入1 7 5 7 5 万元，占一般公共预算收入29.56%税收收入4 1 8 8 3 万元, 占一般公共预算收入70.44%提高资金使用绩效，全力做好各项财政工作， 财政运行和预算执行情况总
3、体良好 。 一、 2017 年一般公共预算执行情况 （一）财政收入完成情况 全县组织财政收入 93,783 万元，同比增收 5,607万元，完成预算 100.34%，增长 6.36%(具体详见附件一）。其中：上划中央税收收入 25,466万元，增长 19.85%；上划自治区税收收入8,859万元，增长 10.42%；一般公共预算收入 59,458万元，增长 0.94%。全县 非税收入占一般公共预算收入比重 29.56%，达到上级财政考核要求，财政收入质量进一步提高。 （二）一般公共预算执行情况 全县一般公共预算总收入 275,322 万元，总支出 272,422万元，收支相抵，年终结余 2,9
4、00 万元。 - 3 - 全县 一般公共预算 总收入 275,322 万元，其中：当年一般公共预算收入 59,458万元， 上级 补助收入 187,546 万元（含：返还性收入 9,962 万元，一般性 转移支付收入 112,100 万元，专项转移支付收入 65,484 万元），上年结余收入 3,025万元，调入预算稳定调节基金 5,123 万元，一般债券转贷收入 18,100万元，调入资金 2,070 万元。 全县一般公共预算总支出 272,422 万元，其中：当年一般公共预算支出 265,752 万元，完成预算 101.85%，增长 6.46%（ 具体详见附件三） ；上解上级支出 1,19
5、5 万元 ,债券转贷支出 1,000万元，安排预算稳定调节基金 4,475 万元。 二、 2017 年政府性基金预算执行情况 2017 年全县一般公共预算支出结构图金融支出：3 1 万元 住房保障支出：8 6 7 0 万元其他支出：1 9 9 7 万元国债还本付息支出：1 1 3 9 万元债务发行费支出：1 8 万元粮油物资储备管理事务：1 3 6 3万元交通运输：1 3 7 6 7 万元商业服务业等事务2 3 7 5 万元国土资源气象等事务：3 6 7 1 万元资源勘探电力信息等事务：1 4 6 7 万元一般公共服务：2 2 0 2 1 万元国防：2 3 6 万元公共安全：1 5 8 0 3
6、 万元科学技术：2 1 5 3 万元文化体育与传媒：9 4 0 0 万元节能环保：2 9 9 1 万元农林水事务：4 2 3 8 0 万元 教育：4 0 9 1 2 万元社会保障和就业：3 4 4 7 5 万元医疗卫生：3 5 2 4 0 万元城乡社区事务：2 5 6 4 3 万元- 4 - 全县政府性基 金总收入 45,164万元，其中：当年政府性基金收入 25,884 万元， 完成预算 100.54%，增长 37.36%(具体详见附件五） ； 上级补助收入 7,770 万元，上年结余收入 545 万元，专项 债券转贷收入 10,965 万元 。 全县政府性基金预算支出 43,879 万元
7、, 其中：当年政府性基金支出 24,641 万元， 完成预算 100.54%，增长 28.01%(具体详见附件六） ；调出资金 260 万元（根据文件规定将部分结转结余资金调入一般预算），专项债券转贷支出 10,965万元。 收支相抵，年终结余 1,285 万元。 三、 2017 年国 有资本经营预算执行情况 全县国有企业 15 家，企业净利润达到 10 万元以上的有 6家，全年上缴 国有资本经营 预算收入 19.1 万元 , 完成预算100%，增长 39.01% (具体详见附件七） ，其中：县自来水厂 3.4万元，汇一联城市开发投资有限责任公司 1.4 万元，鹿源水利投资有限责任公司 8.5
8、 万元，县储备粮管理公司 4.2 万元，县祥鹿投资有限公司 1.6 万元。 全县国有资本经营预算支出 10.4 万元 ,完成预算 100%，下降 24.31% (具体详见附件八） ，调入一般公共预算统筹安排使用 8.7 万元。 收支相抵，年度实现平衡。 四、 2017 年社会保险基金预算执行情况 当年 城乡 居民社会养老保险预算 收入 36,202 万元，完成预算 166.81%，增长 433.17%。 当年预算支出 19,345 万元，完成预算 95.94%，增长 257.64%。收支相抵，当年结余 16,857万元(具体详见附件九）。 五、地方政府债务情况 - 5 - 2017 年度，自治
9、区财政厅核定我县地方政府债务限额103,800万元。 2016年底我县政府债务余额 83,536万元，当年自治区新增转贷全县政府债券 18,100 万元，年末债务余额102,629万元 , 全县债务举借控制在政府债务限额 以内 。当年新增的政府债券主要用于中央投资地方配套的公益性建设项目及其他难以吸收社会投资的公益性建设项目。其中：用于村村通公路工程 5,709 万元，用于 2017环广西公路自行车世界巡回赛（鹿寨段） 沿线风貌改造 3,500万元等。 2017年置换债券 10,965万元，全部用于置换以前年度的政府存量债务。 六、 2017 年财政主要工作情况 （一）抓征管稳征收，县级财力得
10、到新提升。 针对各项复杂因素，县人民政府强化征管调度。一是加强收入分析，分解收入目标责任，狠抓目标考核，强化各征收单位组织收入的主体责任，提高征管部门主动性和 积极性，形成齐抓共管的工作合力。二是在征管过程中抓好以大税源行业、大项目、大企业、大税种为核心的重点税源精细化管理，同时抓大不放小，收好零散税源，确保应收尽收。三是加强“营改增”改革跟踪分析，努力克服“营改增”政策性减收影响，实现财政收入规模稳中有升。四是推动供给侧结构性改革，贯彻好各项税制改革政策，落实支持稳增长的各项减费降税措施，清理规范基金和收费，取消、调整、规范 10项行政事业性收费项目，全面实施涉企收费目录清单制度，降低企业税
11、费成本。 （二）强统筹严控制，重点支出保障有力。 面对财政收支矛盾突出的局 面，全县加大聚财力度，着力解决经济社会发展资金短缺问题。一是严格控制“三公”经费，- 6 - 全年“三公”经费支出 1,340 万元，比上年减少 126 万元，下降 10.16%。二是坚持厉行节约，严格预算约束，压减全县一般性支出 465 万元。三是大力清理收回存量资金，最大限度地发挥好财政资金使用效益。全年收回以前年度各类财政存量资金2.59 亿元，保障扶贫、农田水利、城市建设等民生和重点领域项目需求。四是认真研判国家政策支持方向，积极筛选项目，努力争取上级资金。 2017 年全县 共争取上级转移支付补助资金18.6
12、1 亿元，同比增加 1.42 亿元 ,增长 8.26%,为经济社会健康稳定发展提供了有力的资金支持。 （三）抓项目促发展，财源基础得以夯实。 一是投入工业园区建设资金 12,000万元，城市基础设施建设资金 117,962 万元，交通公路建设资金 34,203万元，有力地保障重点项目的推进。二是投入企业发展资金 4,141 万元，支持中小企业节能环保、自主创新和技术改造，增强企业竞争能力和抵御风险能力。三是安排招商引资专项资金 416 万元，支持全县招商引资工作。四是投入 1,222 万元，充分发挥财政资金带动作用，支持科技创业项目、科技示范园建设。 （四）调结构惠民生，民生事业取得新发展。
13、始终把民生支出作为稳增长、促发展的重点予以优先保障，不断加大财政投入。 2017 年全县民生支出占一般公共预算支出的 81.62%。一是投入 38,350万元，优先保障教育事业发展，支持教育校舍标准化建设、校舍安全工程、校舍维修改造工程、义务教育阶段薄弱学校改造；支持免费午餐工作，享受免费午餐学生达 15628 人；加大贫困生资助力度，援助贫寒学子“求学梦” 。二是投入 72,526 万元，支持完善社会保障制度和医疗- 7 - 卫生体系。提高 居民最低生活保障和养老保险补贴水平，加强困难群众基本 生活保障、进一步改善残疾人生活生产环境、做好各项优抚安置工作，减轻群众看病负担 。三是投入 5,9
14、42 万元，支持公共文化体育事业发展。 支持 2017环广西公路自行车世界巡回赛（鹿寨段）、 2017 鹿寨中渡古镇半程马拉松比赛、第九届全县体育运动会，加强农村文化和公共文化服务信息化建设、公共文化站馆免费开放等资金管理。 四是投入 16,272万元， 用于信访专项、司法救助、综治专项等，全力支持“平安鹿寨”建设。 五是 投入 8,284万元，支持农村危房改造、 廉（公）租房建设 、 发放廉租房补贴资金， 不断改善困难群众和 低收入人群的 居住条 件 。 （五）倾财力强三农，农村经济发展获得新成果。 全面贯彻落实中央“一号文件”精神，积极投身全县农业供给侧结构性改革，全面支持“三农”发展。
15、一 是投入 43,809万元，加大“三农”支持力度。重点用于落实农业政策性保险补贴、农机具购置补贴及 耕地地 力保护补贴发放 ，支持 农业产业带建设、农业结构供给侧改革，支持糖业生产发展和农田水利建设。推进新农村基础设施建设和维护养护，开展村级公益事业“一事一议”财政奖补工作。 二是 投入 2,481 万元，支持“美丽鹿寨宜居乡村”建设 。三是投入 1,093 万元，用于为民办实事项目建设 。 四是投入 8,972 万元， 支持扶贫基础设施建设、产业扶持、“雨露计划”教育扶持 、易地扶贫搬迁、为建档立卡贫困户购买农村合作医疗保险、贫困村集体经济发展，推进脱贫攻坚。 （六）抓改革建机制，财政服务
16、能力有突破。 - 8 - 围绕深化财税体制改革的总体要求，进一步完善机制，规范管理，加快现代财政制度建设。一是贯彻落实新预算法，改进预算编制方法，从 2018 年 1 月 1日起正式实施支出经济分类科目改革。二是按照自治区统一部署，推进我县环境保护税法实施准备工作。三是 国库集中支付实现预算单位全覆盖 ,全年通过国库集中支付资金 30.31 亿元，公务卡累计发放 2265 张，公务卡支付金额 555 万元。 四是 积极 推进预算绩效管理工作，开展预算绩效部门 72个，绩效目标涉及财政资金 5亿元，资金规模较上年增加 1.48亿元，有效提高资金使用效益 。 五是 加快国有投资企业改革，出台 鹿寨
17、县加快国有投资企业改革发展方案 ,加强资源整合，同时继续派驻 4名财务总监对国有投资企业的财务进行监管，进一步将国资国企管理纳入制度化轨道。六是 深化农村金融改革，扎实开展“四级联创”工作，推进“农金村 办”，扩大农村基础金融服务覆盖面，提高普惠金融水平。 （七）强监督重管理，理财水平全面提升。 一是财政信息公开更加规范。 按照新预算法规定 , 除涉密部门外，实现预决算信息公开全覆盖。 二是支出预算执行进一步加强。建立支出进度考核和通报机制， 切实加快项目资金支出进度，减少滞留。 三是财政监管职能有效履行。 积极参加评审项目的监督检查， 完成项目评审 370 个 ,核减金额 0.92亿元 ,核
18、减 率 9.16%。 加强采购监管，妥善处理供应商投诉 4 起，完成政府采购项目 755个，节约采购资金 1,562.33万元。对 2家政府采购代理机构进行检查，涉及工程、货物和服务三大类采购的 10 个项 目。 对全县 16 个一级预算单位 开展“小金库”专项重点 检查。 四 是政府债务管理得到增强。 制定鹿寨县政- 9 - 府性债务风险应急处置预案，实时监控债务风险指标变化，切实防范财政金融风险 。五是会计管理工作进一步推进。 强化会计队伍管理培训，开展全县会计继续教育 1200人次、行政事业单位及国有投资平台公司相关业务培训 150 人次，全面提升会计人员财务管理水平和财务风险防范能力。
19、 总的来看， 2017 年全县财政运行总体平稳，但也存在一些困难和问题：主要是 随着各类刚性支出不断增加以及民生支出保障水平的不断提升，财政收支平衡矛盾依然突 出。面对这些困难， 我们将高度重视，按照新预算法的要求，贯彻上级的决策部署，积极深化财税改革，切实采取有效措施加以解决。 2018 年财政预算草案 2018 年是全面贯彻落实党的十九大精神的开局之年 ,也是全面推进实施 “十三五”规划的关键之年 ,根据县委的决策部署及全县经济发展实际， 2018 年全县财政工作的总体思路是： 全面贯彻落实党的十九大精神和中央、区、市、县相关工作会议精神，全面落实 新预算法 和深化预算管理制度改革决定 要
20、求， 继续按照稳中求进工作总基调， 围绕我县“创新驱动、转型升级、项目支撑、全 面发展”总体思路， 加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金，推进预算绩效管理；严格控制一般性支出，提高年初预算到位率；实行全口径预算管理，加大 预算公开力度，加快建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度， 为提高全县经济社会发展质量和效益做出积极贡献。 按照上述总体思路，根据财政收支政策要求并结合我县实际， 2018 年财政收支预算和工作措施拟安排如下： - 10 - 一、 2018 年一般公共预算安排情况 全县组织的财政收入计划 100,350 万元，比 2017年完成数增加 6,567万元，增长 7.00
21、%，其中：上划中央税收收入 28,072万元，增长 10.23%；上划自治区税收收入 8,979 万元，增长1.35%；一般公共预算收入 63,299万元，增长 6.46%（具体详见附件一） 。 全县财政预算总收入 163,032 万元，主要构成是：一般公共预算收入 63,299 万元 ， 上年结余收入 2,900 万元，上级补助收入 93,203 万元，调入预算稳定调节基金 3,630 万元。 全县财政预算总支出 163,032 万元，其构成是：县本级一般公共预算支出 161,532万元，下降 1.36%（具体详见附件三）；上解自治区支出 1,500 万元。 2018 年全县一般公共预算收入结构图税收收入439 09万元，占一般公共预算收入69.37%非税收入193 90万元, 占一般公共预算收入30.63%
