1、浅谈在线监察系统在业务监督中的应用【摘 要】本文探讨了在线监察系统如何在各项业务监督中应用，应用系统在全过程监督控制的有益尝试，是技术防腐的创新，为业务管理和监督提供了重要的抓手。 【关键词】在线监察；业务监督 在分散销售体制下，预防腐败工作由各生产企业负责，工作的针对性强，企业纪检监察力量也很强。而在集中销售体制下，人员重组、业务重组、工作流程再造等，不仅带来人员的巨大变动，也带来经营业务和经营环境的巨大变化。在集中销售体制下，为了加强预防腐败工作，中国石化集团公司纪检组、监察局组织开发了化工产品销售业务在线监察系统。化工销售组织在线监察员通过在线监察系统对销售业务进行了密切的跟踪监察，并结
2、合线下监督检查，对发现的问题狠抓整改，举一反三，防微杜渐，使非正常操作行为明显减少。 一、明确工作目标，做到有的放矢 化工产品销售实行集中管理体制以后，企业的规模扩大、管理层次增多，授权管理的链条较长，直接控制的难度很大。在这种形式下，要加强监督就要对业务流程的各个环节开展风险评估，找到监督的关键环节和监督重点，继而针对这些关键环节制定出切实可行的风险控制方法，尽可能利用好现代管理系统，避免和减少人为因素的影响。生产企业资产管理重点在存货、固定资产等方面，销售企业有所不同，人力资本是化工销售最大的资本，化工产品销售的各项业务工作，从计划编制、价格制定、订单管理，到开具发票、货款结算、物流运输等
3、等，都是由经营管理人员操作完成的，经营管理人员在其中起到了十分重要的作用。做好监督工作既是对人力资本的保护，也是对化工销售可持续发展的保障。集团公司监察局组织起草的化工产品销售业务监督办法对化工产品销售的各个业务环节进行了梳理分析，确定了 6 个重点监督环节，即销售计划、客户信用审核、产品销售价格、合同审批与履行、货款结算、产品仓储运输，并确定了 17 项监督内容和 6 条“高压线” ，对化工产品销售业务监督工作给出指导性规定，明确了监督目标，有利于促进化工产品销售业务监督制度的规范和完善。 二、依托信息系统，确定监察重点 化工销售的信息化工作起点较高，目前已建成具有国内领先水平的商务、物流和
4、经营管理信息化平台，形成了以资源计划管理系统（ERP）为核心，客户关系管理系统（CRM） 、物流信息系统（LIS） 、数据仓储系统（BW）以及办公自动化系统 OA、合同管理系统（CIMS） 、电子提货 IC卡等系统紧密集成的业务支撑体系，对公司的业务运行和经营管理提供了全方位的支持。化工产品销售的各项业务都紧紧依靠以 ERP 为中心的信息系统来开展，整个营销业务都在公司网络上运行，操作过程可追溯易查询，这些系统既是开展产品营销的重要支撑，又为实施监督提供了重要手段。要对化工产品销售开展监督工作，相应的监督手段必须创新，必须充分运用现代信息技术，对经营管理工作抓源头、抓重点、抓关键，通过不断地加
5、强信息化建设强化监督防线。 ERP 系统对销售业务的各个环节实行严格的权限设置，对业务人员开单、价格维护、合同审核释放等环节实现了有效分离和全方位监控；数据仓库系统（BW）将销售计划、产品价格、销售、运输、结算等信息集成起来，建立起统一的经营决策支持系统，为系统监控提供有力的信息支撑。 在线监察系统是基于化工销售 BW 开发的一套针对化工产品销售流程的信息系统，当天上班即可得到截止前一日的相关业务信息。这套系统针对销售计划、客户信用审核、产品销售价格、合同审批与履行、货款结算、产品仓储运输这 6 个重点监督环节设计了 7 个模块：销售计划、销售价格、零星销售、残次品销售、客户信用、货款结算、仓
6、储运输。对这些领域可能预见的问题实施监控，对部分指标设定了预警值，当业务数据超过预警值时，系统会在报表中以红色进行提示。根据提示信息可以快捷查找问题。 三、层层抽丝剥茧，细化监察功能 下面简要介绍一下在线监察系统对销售计划、销售价格、零星销售、客户信用、货款结算的监控方法。 销售计划监控模块下设“监察化工销售客户销售计划调整监控”项目，主要功能是监察区域计划没有调整（或调整幅度较小） ，而分解到客户的销售月度计划有大幅调整的情况。同时，还能查询化工销售客户计划调整历史，销售计划按年、月、日的计划执行情况。 四、实施在线监察，规范业务操作 通过对产品销售业务开展在线监察，发现了几类异常情况。一是
7、交易日期相近，销售最低价和最高价差距较大的情况；二是交易日期相近，某客户销售价格与区域均价差距较大的情况；三是通过修改 ERP 中交易日期导致结算价格低于原定价格的现象。 经公司、区域分公司两级产品部门、计划部门核实，造成异常情况的主要原因有主客观两方面，主观原因主要是业务员开立销售订单时技术不过关或粗心大意，导致操作失误；客观原因主要是按照合同约定进行量价保留、按照营销政策进行价格回顾、客户月末开单时恰好产品价格走低、产品等级不同导致价格差异等。 对于主观原因造成的异常情况，各区域分公司对相关责任人进行了批评教育及处罚，并举一反三深入查找类似情况，并严格要求规范操作，避免同类错误再次发生。
8、五、逐级配置人员，健全监督网络 起初只有总部监察局的一名同志负责从系统中抽取数据编制在线监察报告，由化工销售公司纪检监察部门协调区域公司及本部相关部门对报告中的情况进行核实，对经核实有政策依据的写明实际情况，对经确认存在的问题要落实整改，并将落实情况形成书面报告及时报送监察局。运行一段时间之后，化工销售公司为加强自我监督、自我管理，向监察局提出申请，为公司本部和 4 家区域分公司配备了 18 名在线监察员，本部包含全部产品、物流、财务、审计、纪检等各部门，区域公司主要有计划部门、纪检部门。为高效、有序、常规地开展在线监察工作，化工销售公司专门制订了在线监察管理暂行规定 ，对在线监察用户审批、权
9、限配置、职责分工、工作内容、纪律约束等方面进行了规定。除特殊情况外，化工销售公司本部在线监察员每月召开工作例会，对各自分工范围当月的监察情况进行汇报交流，区域公司虽不能参会但也按时提交监察报告，会后，由纪检监察处汇总各家报告形成会议纪要，报送公司、区域公司领导。对报告中反映的情况，各条产品线、各家区域公司均积极查找原因，确有问题的及时整改，并对相关责任人提出批评或处罚，堵塞了漏洞，促进了管理，提高了经济效益。 由于化工销售公司本部主要职能是宏观管理，具体销售业务都在区域公司操作，在线监察系统反映的问题需要深入区域公司各业务部门、找到具体业务人员方能解释清楚。鉴于此，为进一步发挥在线监察系统的监
10、督作用，化工销售公司再次向监察局申请，继续补充各区域公司产品部、财务部、物流部、综合部的 31 名关键岗位人员为在线监察员，全公司在线监察员总数达到 49 名。同时为全体在线监察员开通业务公开（网上巡视）权限，构建起监察局、化工销售本部、化工销售区域公司三个层次的监督体系，使监督力量向纵深发展，便于对发现的问题展开抽丝剥茧式的调查核实。 六、结语 为努力使在线监察系统发挥更好的作用，使在线监察工作取得实效，今后的重点将从对价格偏离度、定价日期修改等程序性问题的监察向量价配合情况转移，对量价配合异常情况将加大分析和监察的力度。这对纪检监察、审计等监督部门的人员素质提出了更高的要求，专职监督人员必须熟悉营销策略和业务流程，深入了解公司的信息系统，学好用好这些系统，逐步提高系统应用水平，将信息技术手段和线下传统手段结合使用，实现对化工产品营销管理的全过程监督控制，为国有企业资产的保值增值、人员的安全廉洁提供有力保障。 参考文献 1刘虎.抓好企业效能监察应突出“四个效益”J. 北京石油管理干部学院学报. 2009（02） 2冯殿钧.企业效能监察的内涵J. 北京石油管理干部学院学报. 2009（02） 3网络监察技术初探J. 警察技术. 2009（06）
