1、1我国商业银行制度的问题分析摘要：商业银行是我国金融体系非常重要的一种形式，其重要性不容忽视，它是实现资本合理配置和完善金融体系的灵魂，在深化市场进程、促进社会经济的发展、维护社会经济的稳定方面发挥着巨大的作用。本文基于新制度经济学中的观点，对我国现行的商业银行制度进行分析，指出其存在的问题，同时就如何完善我国商业银行制度建设提出相应的对策。 关键词：商业银行制度；问题分析；对策 一、引言 2007 年的世界金融海啸对西方国家的商业银行打击重大，相比之下，我国商业银行在一些方面具有的优势，如资本实力比较雄厚、盈利能力比较强等，得以日渐凸显。世界各国商业银行之间的竞争，实质上就是商业银行制度之间
2、的竞争。中国金融业加入 WTO 以后面临着巨大的竞争压力，同时随着与世界经济联系的日益紧密，中国金融业的发展也越来越快。但是，我国商业银行制度的运行效率和竞争能力与欧美商业银行相比有很大的差距。随着金融一体化进程的日益发展，我国商业银行制度暴露出的弊端也越来越多。本文试图从新制度经济学的角度，对当前我国商业银行体系建设的相关问题进行初步探讨。 二、我国商业银行制度存在的问题 （一）缺乏有效的激励和约束机制 21.我国商业银行的经营管理者不需要承担经营风险，他们的个人利益与银行经营业绩之间的联系并没有那么紧密，这样的制度往往容易导致经营管理层忽视银行的业绩。现在，银行在选择经营管理者的时候更多关
3、心的是他们是否能够执行好政府的政策方针，而较少关注他们提升银行业绩的能力。同时，很多银行的经营管理者具有行政级别，用业绩来衡量的优胜劣汰机制难以推行。长此以往，管理层在经营上不思进取，甚至为谋求自身利益的寻租行为寻找借口，推脱责任。另外，我国没有外部经理人市场，使得我国商业银行缺乏外部竞争机制，经营管理层不能得到有效的制约与激励。 2.我国商业银行在业绩考核上也存在很多问题。近年来，商业银行比较倾向于自身规模的扩张，而对银行盈利水平、创利能力、风险控制的重视程度不够。另外，银行内部财务舞弊、会计造假现象也层出不穷。3.在我国，政府和商业银行之间关系密切，各级政府往往利用政权上的优势，对商业银行
4、进行过多的干预和不恰当的管理，从而为自己谋取便利。这些行为对商业银行的长远发展是极其不利的，它不仅干预了商业银行的正常运行，给整个社会经济的发展也带来了危害。 （二）组织结构不合理 1.业务层面上，由于我国商业银行经营种类繁多，业务复杂，且商业银行的业务流程层次多、程序多，容易造成银行业务效率低下、职责分工不明等问题。 2.银行内部环境层面上，我国商业银行内部存在很多问题，主要包3括：内部控制意识薄弱、内部控制制度不健全、监管不力、员工的素质不高、风险防控能力不强等。风险意识不强、缺乏应对风险的能力，这都有可能使银行成为信贷风险的承担者。另外，银行内部交易费用增加的现象也普遍存在。商业银行过于
5、强化业务条线化管理职能，不仅不利于分行整合资源、明确目标、降低成本，同时也不利于分行开拓市场，从而阻碍整个银行战略目标的实现。 3.满足客户层面上，我国商业银行普遍存在这样一个问题不能最大化地满足多元化客户的需求。目前，我国商业银行已经建立了市场营销管理体系，但是商业银行各分行在面对有关市场营销方面的问题时，仍显得有些手足无措，不能及时准确地采取应对措施。 （三）信用制度建设不健全 现阶段，我国商业银行信用体系尚不完善，还有很多需要改进的地方。商业银行借贷双方信息不对称的问题逐渐显现，这不仅增加了商业银行的风险，提高了呆账和坏账出现的几率，严重影响银行的业绩，同时也使得搜寻成本增加，不利于商业
6、银行资本收益率的提高。而完善的信用体系对弥补商业银行的风险缺口有着非常重要的作用，因此建立一套完善可行的信用体系势在必行。 在实际的信贷操作中，我国商业银行的问题也比较多。例如，不合理操作的现象一直存在，而且并没有专门人员来管理这一问题，这给银行业带来了不小的损失。因此，我国需要建立和完善商业银行信用体系，规范银行的操作程序，明确商业银行各部门、各员工的职责。 （四）产权结构调整缓慢 4我国商业银行在产权制度上存在严重的弊端，具体表现以下几个方面。 1.我国商业银行的股权结构不合理。前面提到，我国政府对商业银行的控制权比较大，两者之间的关系密切，政府往往利用自身的职权为自身谋利益，而忽视了社会
7、广大股东的利益。同时，广大股东普遍缺乏参与公司治理的意识，这对商业银行的多元化发展是极其不利的，从而最终导致了商业银行的运转效率低下、经营决策不够正确等一系列问题。2.商业银行内部的治理结构也存在问题。银行的内部控制实际上是由经营管理层在起主导作用，董事会作为银行内部的重要机构，却没有发挥应有的作用，对内部控制的实施缺乏有效的制约。 三、完善商业银行制度的对策 （一）降低商业银行的交易费用 对于如何降低商业银行的交易费用，可以从完善组织结构管理、加强信用体系建设和完善法律制度三个方面来考虑。 1.完善组织结构管理。完善组织结构管理是必要的，有效的组织结构可以降低银行的经营风险，保证各位股东的利
8、益得以实现。完善组织结构管理要注意机构的扁平化设置，合理规划银行业务的层次，降低实际操作的不必要程序，提高运行效率，使交易费用和管理成本最小化。同时，要保证流程管理的全面化，注意各个流程之间的联系，使商业银行的运转更加高效有序。 2.加强信用体系建设。信贷风险成本机制是商业银行组织中最重要5的一个方面，只有进一步完善商业银行信贷建设，实施银行与企业共担信贷风险制度，才能从根本上降低信贷风险。银行要想方设法盘活现有信贷资产质量，严把新增信贷资产质量关，降低经营风险；完善商业银行内部控制制度，建立事前内部控制，强化过程监控，切实防范风险，实现稳健经营。 3.完善法律制度。商业银行的一系列行为需要完
9、善的法律制度来规范。建立完善的法律制度，有利于我国商业银行的透明化和规范化。因此，我国要逐步建立健全有关商业银行的法律法规，维持商业银行体系运行的合理化。法律法规要明确界定市场调节的程度，规范银行与企业、财政的信用关系，保证银行信贷的科学合理，提高银行经营的效率和效益。另外，为了消除银行和企业之间的信息不对称，上市公司的经营状况、财务披露等信息要保证真实公开。与此同时，降低银行与企业的交易费用。以上措施都将有利于商业银行的健康可持续发展。 （二）建立有效激励和约束机制 完善委托代理机制，确保商业银行内部经营管理者的收入和银行绩效挂钩，使股东与经营者的委托代理更协调、更完美，同时加大对代理人的监
10、督力度，提高他们的职业素养和专业能力。建立合理的薪酬制度，强化对管理层因失职造成损失的责任追究。通过对代理人实施专职化制度，实施有效的监督和制约，从而更好地防范信贷风险，减少风险成本。最后，形成委托人和代理人双方的一个均衡解，即合作，使人力资本得到合理使用和配置，始终坚持企业整体收益大于个人收益的观念。6（三）优化产权制度 清晰的产权有助于降低交易成本，提高经营效率。合理的产权制度能够确保商业银行的良性运转。我们应该进一步完善银行内部治理结构，促进所有权和经营权的分离，形成合理完善的产权流动机制，实现产权高度可分，形成多元化主体和市场化的产权交易，实施合理的商业银行产权制度，实现金融市场的可持
11、续发展。 （四）改进商业银行体系的制度变迁方式 改进商业银行体系的制度变迁是加强银行体系建设的重要举措。现在，我国商业银行的制度变迁还处于强制阶段，主要依赖于政府的政策和法律法规的规定。应该在此基础上，更好地推进我国商业银行的制度改革，变强制性为自觉性，让商业银行认识到制度变迁的重要性，这样才能提高我国商业银行改革的效率和效果。 近年来，我国的国际地位逐渐提升，对世界的影响也越来越大，改革商业银行制度对中国和世界来说都是利好的举措。只有正视我国商业银行制度存在的问题，从降低交易费用、优化产权制度、完善商业银行制度建设等方面入手，才能使我国商业银行在国际竞争中占据主动，更好地为我国金融业服务，从而更好地促进我国经济和社会的发展。 参考文献： 1何平，殷小斌.中国国有银行改革的比较制度分析J.经济理论与经济管理，2010（03）. 2郑海祥.商业银行制度变迁研究D.湘潭大学，2012. 3王汉金.商业银行内部控制体系与制度研究J.武汉学刊，72009（04） 4孙力.国有银行制度变迁的路径锁定及化解J.商业时代，2009（08）. 5吴静.我国城市商业银行产权主体行为及产权制度演变解析J.经济问题探索，2012（11）. （作者单位：辽宁省高速公路管理局）
