1、审计局 2018 年度工作总结和 2019 年工作计划审计局 2018 年度工作总结和 2019 年工作计划 今年以来，我局在县委、县政府和上级审计机关的正确领导下，坚持以党的十九大和习近平总书系列重要讲话精神为指导，依法履行审计职责，加大审计力度，创新审计方式，提高审计效率，坚持一手抓促进深化改革、推进法治、提高绩效，一手抓重大违法违纪、重大损失浪费等问题的揭露查处，充分发挥审计的“免疫系统”功能和公共财政“卫士”作用。 一、抓主业履主责，推进各项审计工作 截止目前，我局已开展审计项目 71 个，审计查出主要问题金额 x 万元，核减投资额 x 万元，审计期间整改金额 x 万元。提出审计建议
2、x 条，提交综合报告、信息x 篇。 （一）深化财政预算执行审计。按照省市统一部署和县审计局 2018 年度审计项目计划安排，完成了县财政总预算、县地方税收征管审计，结合省市县三级联动审计模式，开展了编办、食品药品监督、扶贫、人社等 4个行业系统预算执行和预算绩效管理情况专项审计，实施了保障性安居工程重大政策跟踪审计调查。审计中紧扣供给侧结构性改革、“三大攻坚战”、推动新旧动能转换等内容，将预算资金管理与重大政策措施、预算资金绩效管理相结合，关注重大政策措施落实、提升财政收支质量和防范化解财政风险情况，发挥审计在推进国家治理体系和促进全县经济社会科学发展中的作用。工作得到了县政府肯定和县人大的好
3、评。 （二）加大政府投资项目审计。以“规范政府投资项目管理、促进提高投资效益”为目标，按照围绕中心、服务大局、突出重点、量力而行、确保质量的原则，统筹制定年度投资审计项目计划。加强对关系全局性、战略性、基础性的重大公共基础设施工程的审计监督，紧紧围绕重大项目审批、征地拆迁、环境保护、工程招投标、物资采购、工程结算、资金管理等关键环节，合理确定审计重点，切实提高审计工作质量和效率。共审计资金总额 x 万元，审减资金总额 x 万元。通过审计，进一步促进我县政府投资建设项目完善投资程序，规范项目管理，提高项目资金使用效益，同时也为县财政节省了大额的建设资金。 （三）认真开展经济责任审计。按照“积极稳
4、妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则，认真组织对县发改局、县粮食局、县交通局等 58 个单位主要领导经济责任审计，审计查出主要问题金额 x 万元。审计过程中，除重点对单位“三公”经费的审计外，同时，抓好被审单位的财政财务收支，对任职期间的经济目标完成情况、财政经济决策情况、重大建设项目、重点资金管理情况和领导干部个人廉洁守纪情况进行审计和评价，促使领导干部进一步增强法纪意识，也为相关部门评价和选拔任用干部提供重要依据。 二、围绕党政大局，认真开展各项中心工作 （一）扎实推进扶贫攻坚工作。 1、加大了扶贫审计工作的力度。在省厅统一组织下，对县扶贫办 2017 年度预算执行和 2016 至 2
5、017 年预算绩效管理等情况进行了审计；联合县扶贫办对坊前镇、相沟镇两个脱贫攻坚重点镇进行了审计调研，从体制、机制层面分析原因，提出建议，保障我县脱贫攻坚目标如期实现。根据县委组织部委托，对市派第一书记帮扶资金进行专项审计，审计乡镇 6 个，审计相关单位 10 个，抽审扶贫项目数量 21 个，发现问题 7 个，涉及扶贫资金数额 138.88 万元，提出审计建议 8 条。对涝坡镇开展为期 1 个月的扶贫项目资金专项督导。通过检查发现，部分扶贫项目选择不正确，导致部分扶贫项目闲置、灭失；部分扶贫项目收益率低，未达到上级部门的要求，属于劣质项目等问题。 2、做好扶贫解困工作。自全县扶贫攻坚工作开展以
6、来，县审计局高度重视驻村帮扶，坚持精准扶贫迎难而上，全力帮扶贫困村按期实现整村脱贫，通过提早谋划、全面摸底、细化规划、制定方案等措施，各项扶贫攻坚工作有序推进。开展“县审计局在职党员到社区为留守困难儿童献爱心”志愿活动，深入帮扶社区村资助驻村扶贫资金 10 余万元，捐助社区生活困难儿童价值 2 万余元的学习生活用品；局支部主题党日活动主动与驻村支部党日活动联合开展，并参观驻村扶贫项目，启发全局党员为驻村扶贫工作建言献策；局党组不定期组织党员走访慰问退休老干部和困难职工家庭，送来党组织的关怀。 （二）切实加强党风廉政建设。组织开展党的十九大报告专题辅导、审计课堂重温入党誓词、参观瞻仰、“纪律作风
7、专项整治月”等学习教育活动 21 次，实现学习教育活动常态化、制度化。一是开展纪律教育。全县审计系统把学习宣传廉洁自律准则和纪律处分条例作为首要任务，充分运用报刊、网络，开设廉政专栏、干部在线学习、组织知识考试等形式，加强宣传、加强学习，党员干部纪律意识明显增强。二是健全完善制度。局党组以党章党规党纪为根本遵循，出台了xx 县审计局内控管理制度汇编，制度涵盖党建制度、廉政建设、审计管理、干部人事管理、财务管理等方面共计 27 项，全局内部控制管理体系进一步健全完善。三是狠抓执纪监督。贯彻中央八项规定精神，严格执行准则条例和“八不准”审计工作纪律，认真开展专项清理整治，严肃通报违纪典型案件，维护
8、了纪律的严肃性。四是养成纪律自觉。通过教育引导，全局党员干部特别是领导干部对标党章党规党纪，在廉洁自律上坚持高标准，在严守党纪上不碰高压线，自觉守住做人做事的基准和底线，守纪律、讲规矩的良好风尚日趋浓厚。 （三）努力提升审计项目质量。为适应审计新常态，我局狠抓审计项目质量控制，严格执行审计项目审理、质量检查、审计项目质量责任追究等制度，严控审计质量风险，确保审计项目质量。认真听取合理采纳被审计单位的意见和建议，对审计报告中出现的事实不清、定性不准、处理不当等问题要及时予以纠正，确保每个审计项目程序合规、事实清楚、定性准确，评价客观，提升审计工作的执行力和公信力。进一步完善审计工作质量考核办法，
9、对业务科室完成的审计项目全部进行考评，并纳入全年目标责任考核，加大了奖惩力度，改变过去“干好干差都一样”的状况，提高了审计人员的工作积极性和审计质量意识。 (四）全面做实基层党建工作。强化党建基础性工作，以落实基础台账清单为突破口，进一步健全完善机关党的基层组织体系，积极争创“审计一线党旗红”党建品牌。规范组织生活，加强“三会一课”组织管理，建立计划报备、活动纪实、检查考核制度，推动落实“三会一课”，强化“三会一课”思想教育功能，不断探索创新组织活动内容和形式，增强“三会一课”效果与活力；坚持组织生活会制度，坚持谈心谈话制度，坚持对党员进行民主评议，使党内生活制度化经常化规范化。规范日常工作，
10、严格落实党费日、党员固定活动日、党员积分制管理等制度，加强党员日常教育、管理和监督力度，严格考评，动态管理，依靠党支部把党员干部管好。结合审计工作实际，着力破解人员分散、集中教育管理难等矛盾问题，在审计项目中充分发挥机关党支部作用，坚持一手抓组织覆盖，一手抓跟踪管理，发挥党员在审计一线当先锋走前头的模范作用。坚持把严管与厚爱融入到党员经常性教育中，融入到党组织日常生活中，融入到干部日常管理中，严格党员日常管理，深化党员积分制管理，调整完善管理办法，进一步提升规范性、操作性和实用性，从严规范党员行为，及时处置不合格党员。完善党内激励、关怀、帮扶机制，增强党员干部对审计事业的认同感、对组织的归属感
11、，及时了解党员需求，做好服务党员工作。 （五）扎实开展文明单位创建工作。 1、树立文明审计形象。将审计监督寓于审计服务之中，大力推行服务承诺制。全体干部职工向社会作出“依法审计、文明审计、高效审计、廉洁审计、阳光审计”的公开承诺。大力推进审计结果公开，自觉接受人民群众的监督，让审计权力在阳光下运行。开展“我为文明审计做什么”的活动，辅之以评选“文明科室”、“文明家庭”等活动为载体，不断增强审计人员的文明审计意识。 2、狠抓审计文化建设。以创建“省级文明单位”为目标，组织全体党员干部开展“党员先锋岗”评比，充分发挥模范带头作用；开展“新气象、新作为迎春歌会”、“金秋登山比赛”、“满楼书香读书竞赛
12、”活动，丰富全局干部职工文化生活；开展“传承红色基因，讲好审计故事”主题演讲比赛，展示我县审计人员横溢才华和别样风采；开展“岗位大练兵，业务大比武”活动，充分展现新时代审计干部爱岗敬业的良好形象。精心打造“三室（图书室、党员活动室、文体活动室）一廊（文化走廊）机关文化阵地，让大家耳濡目染，净化心灵，逐渐在机关形成了“德的教化、廉的约束”的浓厚文化氛围。积极争创市级无烟单位，为干部职工打造了一个舒适、优美、整洁的办公环境。 三、存在的问题 2018 年，我局审计工作虽然取得了新的成绩，但对照新形势、新任务、新征程还存在不少的差距和不足。目前我局的现状是：一是审计力量严重不足。能深入审计一线从事审
13、计工作的审计人员严重短缺，无法适应审计新形势新要求，影响了审计工作的深度和广度。二是现有审计干部知识老化、专业结构单一。目前，既懂计算机审计，又精通审计业务的复合型人才较少，与当前审计工作的新要求有很大差距。审计人员知识老化、审计信息化专业人才短缺，成为制约审计信息化建设发展的“瓶颈”。为更好地履行审计监督职能，适应审计新常态，建议积极引进年轻化、专业化复合型人才，解决我局审计力量严重不足问题。 四、2019 年工作计划 1.精心安排项目，进一步提升审计工作实效性。一是扩大财政审计的范围，切实加强对部门及下属事业单位资金监管，努力扩大财政审计的内涵和外延，了解和掌握县级重点项目推进情况，国有财
14、力投入产出情况，为领导科学决策，部门科学规范提供依据。二是加强民生资金审计，将民生资金分配的公平、公正和资金投入的平衡性纳入专项资金的监管重点。通过加强对各项强农惠农政策落实情况和涉农资金管理使用情况的审计监督，切实维护广大农民的合法权益。三是强化监督，在经济责任审计中关注领导用权、管权水平。坚持领导干部离任和任中审计相结合，从领导的资金监管意识、资金审批责任和资金运作能力入手，深化对领导干部经济决策科学性、效益性的分析，科学评价领导干部经济责任，为科学管理领导干部提供参考。四是规范政府投资行为，深入推进跟踪审计的规范化运行。加强政府投资项目审核工作，完善政府投资项目预（结）决算审核制度。进一
15、步关注政府投资项目建设全过程，及时发现投资建设领域不规范、不合理问题，促进建设项目财政资金安全，提高财政资金使用效益。 2.狠抓建议质量，不断发挥审计建设性作用。 一是高度重视审计整改跟踪回访，确保问题整改落实到位。进一步完善对审计发现问题整改落实情况的跟踪回访，确保审计提出的问题得到及时纠正。加强对审计发现问题的收集和整理，积极开展对带有倾向性问题的多渠道调研，发掘宏观层面制度和管理的缺失，为县委、县政府决策提供重要依据。 二是切实提高审计建议水平，促进审计成果转化，促进经济社会健康发展。进一步提高审计人员分析审计问题的水平，及时结合项目审计中发现的苗头性、倾向性问题，提出高质量、可操作性的审计建议。同时，进一步发挥审计建议的功能，使审计建议不仅提高财务管理方面的水平，同时对部门、乡镇提升业务能力也能起到重要的促进作用。 3.加强技能培训，进一步提高审计人员业务素质。加强审计人员业务技能培训力度，积极选送业务骨干参加上级审计机关举办的培训班，特别是加大计算机审计、投资审计的培训力度。针对审计专业性强的特点，认真制定培训措施，定期组织法律法规、财税新知识的学习，定期组织审计业务交流，不断提高政治业务素质和行政执法水平，以适应现代审计发展趋势的要求。
