1、17 秋学期财务法规在线作业 试卷总分 :100 得分 :100 一、 单选题 (共 20 道试题 ,共 40 分 ) 1. 我国票据法的票据品种未包括 ()。 A. 人民银行发行的央行票据 B. 银行本票 C. 定额本票 D. 不定额本票 满分： 2 分 正确答案 :A 2. 下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的 () A. 应当是无形财产 B. 可以用货币估价 C. 可以依法转让 D. 不违背法律禁止性规定 满分： 2 分 正确答案 :C 3. 下列有关信托财产的独立性的说法哪一种是不正确的 ()。 A. 信托财产不属于受托人的破产财产 B. 信托财产不属于受托
2、人的遗产 C. 信托财产不属于受托人的固有财产 D. 受托人可以用其固有财产同信托财产进行交换 满分： 2 分 正确答案 :D 4. 银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其 ()蒙受损失的可能性。 A. 存款 B. 资产和预期收益 C. 声誉 D. 自有资本金 满分： 2 分 正确答案 :B 5. 由司法机关确定当事人之间的信托关系而成 立的信托是 ()。 A. 法人信托 B. 法定信托 C. 公益信托 D. 他益信托 满分： 2 分 正确答案 :B 6. 根据我国证券法的规定，证券在证券交易所挂牌交易，应当采用下列哪种方式？ A. 拍卖 B. 公开竞价 C. 集中交易
3、 D. 公开的集中竞价交易 满分： 2 分 正确答案 :D 7. 成长型基金的基本目标为 ()。 A. 追求稳定的经常性收入 B. 追求资本增值 C. 追求超越市场表现的投资业绩 D. 经常性收入与资本增值兼顾 满分： 2 分 正确 答案 :B 8. 有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明 () A. 法定代表人 B. 公司登记日期 C. 股东的姓名或者名称及住所 D. 公司注册资本 满分： 2 分 正确答案 :D 9. 开证银行若受理申请人的开证申请，应收取不少于开证金额 ()的保证金。 A. 20% B. 30% C. 40% D. 50% 满分： 2 分 正确答案 :A 10. 在使用
4、中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括 ()。 A. 民族自治地方，经济特区的外商投 资企业，国外企业和其他外国组织 B. 民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织 C. 少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织 D. 少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织 满分： 2 分 正确答案 :B 11. 蓝天股份公司 (上市公司 )的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款 10 万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的 ? A. 质押合同自甲与乙签订质押
5、合同之日生效 B. 质押 合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效 C. 质押合同自甲取得乙的借款之日生效 D. 质押合同因甲的股票不能设定质押而无效 满分： 2 分 正确答案 :D 12. 下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述 ,正确的是 ()。 A. 简单收益率在数值上大于时间加权收益率 B. 简单收益率在数值小于时间加权收益率 C. 简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系 D. 简单收益率不会等于时间加权收益率 满分： 2 分 正确答案 :C 13. 向社会公开发行的证券票面总值超过多少 的，应当由承销团承销？ A. 3000 万元 B. 1500 万元 C. 6000 万元
6、 D. 5000 万元 满分： 2 分 正确答案 :D 14. 下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是 () A. 每届任期不得超过三年 B. 任期届满可以连选连任 C. 一个股份有限公司最多可有十九位董事董事 D. 在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务 满分： 2 分 正确答案 :D 15. 自然人在票据上签章 ()。 A. 应当采取签名的形式 B. 应当采取盖章的形式 C. 应当采取签名加盖章的形式 D. 可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式 满分： 2 分 正确答案 :D 16. 由于银行的业务性质要求银行要
7、维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将 ()看做对其市场价值最大的威胁。 A. 市场风险 B. 声誉风险 C. 法律风险 D. 流动性风险 满分： 2 分 正确答案 :B 17. 张某向王某借款 1 万元，约定年息为 15，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权移转给宋某，在 原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的 ? A. 如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任 B. 如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任 C. 该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任 D. 该债权发生移转并由王某通知
8、了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任 满分： 2 分 正确答案 :B 18. 选项所列 ()机构有向银行查询、冻结、扣划单位存款的权力 A. 税务机关 B. 工商行政管理机关 C. 产品质量监督管理机关 D. 物价管理机关 满分： 2 分 正确答案 :A 19. 根据我国证券法的规定，证券公司能否从事证券自营业务？ A. 证券公司均可以从事证券自营业务 B. 证券公司均不得从事证券自营业务 C. 证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务 D. 一部分证券公司可以从事证券自营业务 满分： 2 分 正确答案 :D 20. 下列各项中与个人信托业务特点不符的是 ()。 A. 个人信托
9、目的多样 B. 受托人可以是法人，也可以是个人 C. 都是非营业信托 D. E. 受托人不仅管理信托财产，而且对受益人承担一定责任 满分： 2 分 正确答案 :C 二、 多选题 (共 20 道试题 ,共 40 分 ) 1. 商业银行法规定，商业银行贷款，实行 ()制度。 A. 审贷分离 B. 分级审批 C. 严禁信用贷款 D. 严禁向关系人发放贷款 E. 统一授信 满分： 2 分 正确答案 :AB 2. 信托财产独立性体现在 ()。 A. 受托人的信托财产应与受托人的固有财产分开 B. 不同委托人的信托财产应该分开，分别核算 C. 信托财产应与 委托人的其他财产分开 D. 受托人的信托财产应与
10、受益人的固有财产分开 满分： 2 分 正确答案 :ABC 3. 下列哪些行为属于内幕交易行为？ A. 内幕人员利用内幕信息买卖证券 B. 内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券 C. 内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易 D. 非内幕人员根据其获得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券 满分： 2 分 正确答案 :ABCD 4. 下列关于上市公司收购的说法正确的有哪些？ A. 上市公司收购可以采取要约收购或者协议 收购的方式 B. 投资者持有一个上市公司已发行的股份的 5%时，应当在该事实发生之日起 3日内，向国务院证券监督管理机构，证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予
11、以公告 C. 收购要约的期限不得少于 20 日，并不得超过 1 年 D. 在心购要约的有效期限内，收购人不得撤回其收购要约 满分： 2 分 正确答案 :ABD 5. 某股份有限公司的董事会由 11 名董事组成，该董事会在一次董事会会议上的下列行为中 ()行为违反了公司法的规定 A. 因一名副董事长生病无法按时出席董事会会议，因会议将讨论与法律有关 的问题，便写出书面的授权委托书，委托其律师代为出席并代为表决 B. 该次董事会会议通过了增加公司注册资本的决议 C. 该次会议的所有决议事项均记载在会议记录中，会后，主持会议的董事长和记录员签名存档 D. 该次会议在表决时，要求董事会作出的决议，必须
12、经全体董事的过半数通过 满分： 2 分 正确答案 :ABC 6. 下列关地监事会的说法哪些是正确的？ A. 国有独资公司由国家授权投资的机构或者国家授权的部门依照法律，行政法规的规定，对其国有资产实施监督管理，不设监事会 B. 国有独资公司设监事 会，监事会主要由国务院或者国务院授权的机构，部门委派的人员组成，并有公司职工代表参加 C. 有限责任公司，股东人数较少和规模较小的，不设监事会，可以设 1 至 2 名监事 D. 监事会有提议召开临时股东会的权力 满分： 2 分 正确答案 :BCD 7. 关于国有独资公司的国有资产的管理问题，以下 ()说法是正确的 A. 国家授权投资的机构或者国家授权
13、的部门依法对国有独资公司的国有资产实施监督管理经营管理 B. 制度健全、经营状况较好的大型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利 C. 大 型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利 D. 国有独资公司，可以行使资产所有者的权利 满分： 2 分 正确答案 :AB 8. 商业银行实施的下列行为中，哪些是违反商业银行法的 ()。 A. 用拆借的资金弥补联行汇差头寸的不足 B. 向行长配偶任职的公司发放信用贷款 C. 与关系密切的客户达成代销公司债卷的协议 D. 规定借款人不提供担保的，一律不发放贷款 满分： 2 分 正确答案 :CD 9. 根据会计法的规定，下列各项中，单
14、位出纳人员不得兼任的工作有 ()。 A. 稽核 B. 会计档案保管 C. 银行存款日记账登记工作 D. 费用账目登记工作 满分： 2 分 正确答案 :ABD 10. 持票人可自由选择是否提示承兑的汇票有 ()。 A. 定日付款汇票 B. 见票即付汇票 C. 见票后定期付款汇票 D. 出票后定期付款汇票 E. 出票人命令提示承兑的汇票 满分： 2 分 正确答案 :AD 11. 根据商业银行法的规定，下列人员中，哪些不得担任商业银行的高级管理人员 () A. 吴某 2000 年因贪污罪被提起公诉，但因自首并且重大立功 ，被免除处罚 B. 李某，金融学博士，因为妻子治疗白血病负债 10 万元 C.
15、林某是某公司董事长， 2000 年决策失误，亏损严重导致该公司破产 D. 蓝某，某大学法学教授，年逾 70 已退休 满分： 2 分 正确答案 :BC 12. 典型的个人信托业务是 ()。 A. 投资信托 B. 生前信托 C. 职工持股信托 D. 身后信托 满分： 2 分 正确答案 :BD 13. 证券投资基金法对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列规定 ()。 A. 基金管理人履行基金财产的投资运 作 B. 基金托管人履行基金财产的托管 C. 实行相互监督 D. 因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时，另一方负连带责任 满分： 2 分 正确答案 :ABC 14. 以下信托业务中属
16、于他益信托业务的有： ()。 A. 贷款信托 B. 身后信托 C. 生前信托 D. 赡养信托 E. 宣言信托 满分： 2 分 正确答案 :BDE 15. 属于票据债务人的有 ()。 A. 出票人 B. 背书人 C. 保证人 D. 承兑人 E. 支票付款人 满分： 2 分 正确答案 :ABCDE 16. 下面关于委托人描述正确的的有 ()。 A. 委托人必须是财产的合法拥有者 B. 委托人必须是完全民事行为能力的法人 C. 委托人可以是一个人，也可以是多个人 D. 委托人与受益人可以是同一人 E. 禁治产人也可以充当委托人 满分： 2 分 正确答案 :ACD 17. 基金管理公司的主要发起人应当
17、是 ()。 A. 证券公司 B. 商业银行 C. 信托投资公司 D. 市场信誉较好、运作规范的上市公司 满分： 2 分 正确答案 :AC 18. 依股票发行与交易 管理暂行条例的规定，设立股份有限公司申请公开发行股票，必须符合下列哪些条件？ A. 其发行的普通股限于一种，同股同权 B. 发起人认购的股本数额不少地公司拟发行的股本总额的 35 C. 发起人在近 3 年内没有重大违法行为 D. 在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币 2000 万元，但是国家另有规定的除外 满分： 2 分 正确答案 :ABC 19. 1995 年 10 月 2 日张某向刘某借款 2000 元，同 时
18、签订了一份质押 合同 ，由张某于 1995 年 10 月 5 日 将一头受胎的母牛作为质物交付 给刘某。同年 11月 8 日母牛产小牛一只。下列表述哪些是正确的 ? A. 质押合同生效时间为 1995 年 10 月 2 日 B. 质押合同生效时间为 1995 年 10 月 5 日 C. 小牛应归张某所有 D. 刘某在接受还款前有权占有小牛 满分： 2 分 正确答案 :BD 20. 下面关于股票种类的论述中正确的有哪些？ A. 根据票面上及股东名册是否记有股东姓名分为记名股与无记名股 B. 根据股东所享有的权利可分为普通股，优先后配股 C. 根据是否有票面金额公为额面股和无额面股 D. 根据发行
19、的资本范围的不同分为旧 股和新股 满分： 2 分 正确答案 :ABCD 三、 判断题 (共 10 道试题 ,共 20 分 ) 1. 受托人在信托期限内是信托财产法律上的所有者，所以其对信托财产的所有权是无限的。 A. 错误 B. 正确 满分： 2 分 正确答案 :A 2. 有限责任公司董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过三年。董事任期届满，连选可以连任。 A. 错误 B. 正确 满分： 2 分 正确答案 :B 3. 根据商业银行法，国有独资商业银行应当向经国务院批准的特定贷款项目发放贷款。 A. 错误 B. 正确 满分： 2 分 正确答案 :A 4. 封闭型投资基金的基金份额不得转让 A. 错误 B. 正确 满分： 2 分 正确答案 :A 5. 变造会计帐簿的行为，是指根据虚假的经济业务来登记会计帐簿。 A. 错误 B. 正确 满分： 2 分 正确答案 :A 6. 上市公司必须依照法律、行政法规的规定，公开公司经营情况、财务状况、公司涉及的重大诉讼等事项。 A. 错误
