1、东部公交2016年上半年经营情况财务分析财务部2016年7月,一、主要财务数据同比分析二、预算执行情况分析三、事故借款情况汇报四、财务重点工作完成情况汇报,一、主要财务数据同比分析,资产负债对比表,单位：万元,2016年6月30日资产负债率为90.91%，较去年同期92.37%下降了1.46%。主要原因为公司采用混合租赁模式购车形成轻资产，改善了资产负债率，公司静态财务指标趋势向好。,主要财务数据对比表,单位：万元,从表中可以看出，上半年较去年同期营收减少了3330万元（但营运里程增加了913万公里，增长7.3%），成本增加了13350万元，净利润却只亏损4.76万元，这主要得益于新能源车辆的
2、投入，增加了1亿元的新能源补贴。且1100辆品质公交上半年只投入了约800辆，还有300辆未投放。所以今年下半年的经营重点建议：抓好有效营运单次，提高千车公里营收；尽快按计划落实新能源车辆的投放，并符合财政补贴考核要求。特别是e巴士的营运里程，营运基础数据有别于常规车辆的按单次统计里程， e巴士只能通过GPS数据统计，且审计对里程是核查重点，所以各单位应重点做好相关里程基础数据工作。,2016年上半年净利润为亏损4.76万元，较去年同期 1725.91万元减少1730.67万元，减幅为100.28%。 简要分析如下： 营业利润(未记补贴收入)-88,049.35万元，较去年同期-69,864.
3、15万元增亏18,185.20万元,降幅为26.03% ； 主营业务成本126,592.43万元，较去年同期113,242.71万元增加13,349.72万元,增幅为11.79% ，主要为人工成本增加，其中工资增加10,422.57万元,增幅22.36%,五项经费增加1,504.79万元，增幅11.33%。营运直接成本增加车辆租赁费5375.46万元，燃油因油价下调及常规车辆更新为新能源车辆影响减少3716.03万元；,管理费用7845.93万元，较去年同期6368.41万元增加1477.52万元,增幅为23.20% ，主要是人工成本的增加，上半年管办人员工资较上年同期增加1429.68万元，
4、增幅为43.73% 。 补贴收入88378.54万元，较去年同期72045.69万元增加16332.85万元,增幅为22.67% ，主要原因增加了10069.56万元新能源补贴和7560.00万元定额调增补贴，深圳通补贴和燃油补贴均略有下降。,1、营业收入同比情况分析,2016年上半年实现营业收入48660.79万元，较去年同期51991.04万元减收3,330.25 万元,降幅为6.41%。,营业收入同比情况分析表,2、补贴收入同比情况分析,2016年上半年实现补贴收入88,378.54万元，较去年同期72,045.69 万元增加16,332.85万元, 增幅22.67%. 深圳通补贴及定额
5、补贴与去年基本持平； 燃油补贴较去年同期下降1,473.25万元, 减幅23.11%，主要原因为燃油单价下调； 新能源车补贴增加10,069.56万元, 增幅124.66%，2016年加大了新能源车辆的投入增加的专项补贴。 2016年根据定额补贴调整机制，上半年预提了7560.00万元定额调增补贴。,3、营运成本及费用同比情况分析,主营成本较上年同期增加13,349.72万元,增幅11.79%,主要为人工成本增加，其中工资增加10,422.57万元,增幅22.36%,五项经费增加1,504.79万元，增幅11.33%。营运直接成本增加车辆租赁费5375.46万元，燃油因油价下调减少3716.0
6、3万元。,二、预算执行情况分析,1、主要财务指标预算执行情况 单位：万元,上半年未完成各项预算指标，利润总额未完成5687万元，导致下半年经营压力非常大。其中营收完成预算的94.96%，主要原因为日常营收的下降；主营成本完成预算的91.67%，主要是新能源车辆未按期投放，导致相应人工成本及租赁费用等未按计划投入；补贴收入完成预算的84.59%，主要原因为品质公交新能源车辆未按预期投放。,2、明细指标预算完成情况分析,1）营业成本预算完成情况分析 本期主营业务成本实际发生数126,592.43 万元，完成预算数的91.67%，主要成本完成情况见下表： 单位：万元,2）补贴收入预算完成情况分析 单
7、位：万元,补贴收入未完成预算的主要原因是新能源车辆未按预期投放，此项比预算少14,129.87万元。其次是燃油补贴因油价影响减少2,077.16万元。,三、事故借款情况汇报,事故借款总体情况 截止2016年6月30日公司事故借款挂账总金额达2,119.82万元。,事故借款详细情况,四、财务部重点工作完成情况汇报,财务部下半年重点工作展望： 1）按公司2016年重点工作白皮书要求落实相关工作； 2）配合业务部门做好新能源车辆投放工作，争取财政补贴及时到位； 3）持续做好分公司财务培训辅导工作。 目前分公司为期3个月的财务培训辅导工作已启动，下半年重点抓好落实。 4）加强与市财政委、市交委等上级主管部门沟通，确保各类补贴资金及时到位，缓解公司资金压力。,5）配合市财政委做好2015年定额补贴审计工作。 6）配合市审计局做好2015年定额补贴资金使用绩效审计工作。,财务部上半年工作情况汇报完毕，谢谢！ 2016年7月,
