1、浅议律师防控企业法律风险摘 要 企业以营利为目的，利润的获取，必然伴生风险，企业面临的风险主要包括为商业风险与法律风险，法律风险是指基于法律的原因而可能导致的危险及其他不良后果，对企业而言表现为：一是企业的经营行为违法违约，导致企业面临遭受法律制裁的不利后果；二是法律和政策环境发生变化，伴生的法律风险；三是他人违法或违约，可能导致企业对第三人承担相应责任或者产生损失而引发法律风险。正确地认识法律风险的防范与控制，对于企业有何重要意义？如何才能有效地进行防范与控制？ 关键词 律师 法律风险 防范与控制 作者简介：计京旺，安徽安泰达律师事务所。 中图分类号：D926.5 文献标识码：A 文章编号：
2、1009-0592（2013）12-264-02 一、企业迫切需要防控法律风险 企业为何要防控法律风险？现代市场经济是法制经济，企业在市场竞争与企业经营的过程中会遇到诸多法律问题，由于自身的处理不当，导致发生了重大的损失与潜在的问题，因此，企业法律顾问的重大作用是在风险处于萌芽阶段就为企业将其扼杀。企业在其生产经营过程中，机遇与风险始终并存，法律风险并不可怕，可怕的是企业没有意识到潜在的法律风险，而由于大多数企业及企业家对法律风险没有足够的认识与防范，对可能存在的法律风险并不知悉，直至风险转化为危险时，才意识到防控风险的重要性。企业应当建立起运转有效的法律风险预警机制，将风险拒之门外，同时还应
3、该拿出一定额度的财务预算，聘请律师担任其法律顾问，检查或评估企业法律风险，及时发现并予以化解潜在的法律风险，将其彻底扼杀在萌芽阶段。从专业角度来说，其他法律从业者无法替代律师的专业性，企业聘请律师担任其法律顾问，是在企业和律师之间建立了一种稳定、密切、专业的服务关系，相对企业而言，律师就是企业谋取合法利益的谋士。在共同创建和谐社会的当下，企业作为社会的一个重要成员，企业生产经营状况对社会稳定起着支柱性作用，目前金融危机的影响与法律风险同在，如果企业经营状况差，下岗失业人员必然增多，势必会影响社会稳定，对构建和谐社会起着阻碍作用，要创建和谐社会，就必须防范和控制企业法律风险。防控法律风险的迫切性
4、表现为： （一）市场竞争环境伴生各种潜在的法律风险和陷阱 交易违法、知识产权纠纷、劳动纠纷、合同欺诈、行政机关的违法或非法滥用职权等等法律风险和陷阱时刻都在威胁着企业的发展，甚至导致毁灭性灾难的发生。 （二）在调整公司企业内外的各种商业、行政关系中，法律的作用日渐凸显 规避和化解法律风险，解决法律纠纷问题，始终是贯穿公司企业发展之路的必不可少的内容。 （三）竞争对手往往有法律顾问在法律服务方面的大力支持 竞争对手的法律顾问往往以公司高管身份参与商业谈判，为交易把关，此时如果公司没有法律顾问的参与，势必会在谈判、交易过程中处于劣势，存在陷入对方在法律方面设置的危险，埋下商业风险和隐患的种子。 （
5、四）法律顾问有助于商业交易的顺利完成 商业交易或合作往往是基于朋友关系而交易或者合作。双方谈判时，对合作细节必然涉及利益的安排及取舍，碍于朋友情面而又难以启齿。如果由法律顾问出面就合作细节谈判，则可两全其美，既照顾了双方情面，又用完备的法律文件将双方的权利义务予以明确，保障交易和合作的安全，达到交易和合作的根本目的，节约了交易时间，提高了效率。 （五）优秀的法律顾问能为公司企业的发展保驾护航，排忧解难 由优秀的律师担任法律顾问，能综合运用其掌握和积累的法律知识和实务技巧、经济管理知识，结合其所服务公司企业的具体情况，透彻地分析和预防法律风险，权衡多种法律解决方案的优劣、利弊，以公司企业的利益最
6、大化为出发点，在法律风险产生之前或处于萌芽状态时，将其有效地识别、规避和化解，将法律风险在交易之前或进行的过程中予以有效处理，大大降低了法律风险和纠纷处理的成本，有力地保障公司企业稳健、快速地发展。 企业的利润都是诸多成本背后的收益，生产成本相对而言稳定性高，风险度很低。机会成本的危险与随机性，是因为其随时都有可能引发危险。把以消灭危险为己任的律师放到现代企业运作中主力平台，让律师为企业效力，让律师为企业谋平安，企业随时得到法律服务，有利于律师更全面地了解企业的情况，使其提供的法律服务更具针对性和准确性，经过长期合作，使双方更加适应对方的工作方式和工作特点，便于在工作中更好地相互配合，长期、稳
7、定、密切的服务关系能够激发律师更强的责任心，为企业提供更优质的法律服务。 二、企业面临的法律风险 企业法律风险是指企业在经营发展中，由于欠缺法律意识、疏于审查等不规范行为所导致的可能使企业带来重大经济损失的经济纠纷等方面的风险。企业法律风险可分为以下几个方面： （一）企业设立过程中的法律风险 企业在设立过程中，发起人是否具备相应的法律资格，拟设立的企业章程规范是否合法合理，是否履行出资义务等事项，直接关系到企业能否正常运转，能否健康成长。 （二）企业经营管理中的法律风险 在经营管理中，企业要明确各项规章制度，规范股东会、董事会、监事会及管理层之间的权利与义务关系，建立决策、激励与约束机制，落实
8、权力、决策、执行和监督职责，实现企业利益的最大化。而大多数企业公司的章程，是照搬工商行政管理机关的格式范本，其条款简单，不够细致缜密，将会导致公司决策、执行等职责划分不明，容易相互扯皮，将会导致企业严重内耗，无法正常运转乃至经营瘫痪。 （三）人力资源管理的法律风险 公司员工从面试、录用、签订劳动合同直至离职以及竞业限制、商业秘密的保护等各方面，均应受到相关的劳动法律法规的约束，而在企业人力资源管理过程中，企业或员工任何不遵守劳动法及其行政法规的行为，都有可能给企业带来法律风险。 （四）合同法律风险 企业的经营离不开合同，市场经济正是由一个个合同交易所支撑维持。在合同的订立、生效、履行、变更和转
9、让、终止及违约责任的确定等过程中，合同当事人一方或双方利益极有可能受到损害或损失。合同作为一种实现合同当事人利益的手段或者工具，具有动态性，受到各种人为因素和客观因素影响，各种法律风险出现的可能性极高。 （五）企业税收法律风险 企业的涉税行为由于受企业的具体经营环境影响，其中的法律风险不可避免，具体表现为企业偷税、漏税等行为，以及因为涉税行为而承担了相应的法律责任等等。 （六）知识产权法律风险 企业在经营过程中对自有的发明专利享有知识产权，但也有可能对其他企业的知识产权产生侵害。随着国家对知识产权保护的力度逐渐加大，知识产权案件也在逐年增多，但由于多数企业没有意识到知识产权的重要性，没有关注到
10、国家对知识产权的保护力度，在此领域存在的法律风险就更大。 （七）企业并购法律风险 企业并购的法律风险大多体现在企业兼并中，企业兼并涉及公司法、竞争法、税收法、知识产权法等法律法规，且操作繁杂，对社会影响面较大，潜在的法律风险较高。 （八）企业诉讼法律风险 企业诉讼的结果将对企业的利益造成直接或间接的影响，企业诉讼涉及到调查取证、参与庭审、协调关系等复杂过程，任何一个环节处理不妥，都对案件的结果都将产生影响。 三、律师作为企业法律顾问如何防控法律风险 律师通过对顾问单位的法律风险进行评估、识别、防范与控制，确立法律参与经济活动的程序和环节，从制度上保障合法经营、依法决策的进行，通过设定法律风险控
11、制范围，确立法律顾问对企业的经营与决策全程参与程序，从而有效防范与控制企业经营活动中的法律风险。作为企业法律顾问，工作主要有两大内容，一是预防法律纠纷，二是解决已然出现的法律纠纷。诉讼耗时费力，无论胜败都给企业带来很大负担。企业法律风险控制重在预防，要在风险萌芽阶段就将其消灭，即便是不得已进入诉讼，也要做到对纠纷已经做了充分的法律准备。 在防范与控制法律风险方面，主要有以下几点内容，法律风险的识别，法律风险的评估，制定法律风险的应对预案，法律风险的监控。预防工作量大面广，需要对企业内外的法律资源进行合理的配置。 1.法律风险的识别工作，通过全程参与企业的经营、决策，融入企业，查找企业重要经营活
12、动、重要业务流程中可能存在的法律风险，对查找出的法律风险进行描述、分类，对其原因、影响范围、潜在的后果等进行分析归纳，进行企业全面法律“体检” ，最终形成企业的法律风险清单。 2.法律风险评估，律师成为企业法律顾问之后，入驻企业对企业进行法律风险事项调查并出具法律风险评估报告 ，对企业进行的定期“体检” ，通过审查企业的组织、股权和治理结构以及公司章程、公司各项许可证照、内部管理制度、业务流程、财务管理制度和流程、对外重大合同签署的决策和流程以及劳动合同、固定资产、知识产权管理等，并对其进行法律风险评估。企业定期进行法律风险评估有助于发现可能存在的潜在法律风险，事先进行预防与控制，并采取适当措
13、施，防患于未然。有助于企业发现潜在的诉讼纠纷，及时、提前收集有力证据予以应对，从而有效降低公司法律风险，实现公司利益最大化。 3.制定法律风险应对预案，律师作为企业法律顾问，要对识别出的法律风险进行深入、仔细的分析，明晰法律风险对企业的影响程度，并及时选择最优应对策略，评估风险应对现状，制订应对计划。 4.法律风险监控，律师配合企业建立法律风险管理框架，实时跟踪内外部法律风险环境的变化，及时监督和检查监控运行，并根据发现的问题对法律风险管理进行持续改进。法律风险防控实施过程中，企业法律顾问将处于主导地位，但不是全部作用，需要充分发动企业各部门的力量，推进企业全面风险管理与日常经营管理的深度结合
14、，才能确保信息沟通顺畅，确保反馈及时高效。 随着企业规模壮大，法律风险也大量伴生，法律风险预防与控制工作对于企业至关重要，企业及企业家们应改变法律风险观念，使得企业法律顾问与企业融为一体，从事后处理为主转为事前防范为主，使防范和化解法律风险变成一种常规性的管理工作，并贯通于企业不同的部门、业务与流程之中，只有嵌入到企业生产经营的实践中，才能有效地防范企业可能面临的法律风险。 注释： 冰点.企业如何防范与化解法律风险.企业法律顾问.2010（2）. 刘国华.施工企业提高法律风险防范能力的途径.中小企业管理与科技.2010 年 6 月下旬刊供稿. 管荣齐.企业法律风险防范体系的建立与完善.金融经济.2007. 赵荣.浅谈企业法律风险防控体系建设.中国外资.2012（3）. 韩爱芹，吕丽卿.论企业的法律风险.商场现代化.2008（26）.
