1、 17 秋学期财务法规在线作业 一、单选题（共 20 道试题，共 40 分。） 1. 由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将 ()看做对其市场价值最大的威胁。 A. 市场风险 B. 声誉风险 C. 法律风险 D. 流动性风险 正确答案： B 2. 银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其 ()蒙受损失的可能性。 A. 存款 B. 资产和预期收益 C. 声誉 D. 自有资本金 正确答案： B 3. 根据我国证券法的规定，证券在证券交易所 挂牌交易，应当采用下列哪种方式？ A. 拍卖 B. 公开竞价 C. 集中交易 D. 公开的集中竞
2、价交易 正确答案： D 4. 开证银行若受理申请人的开证申请，应收取不少于开证金额 ()的保证金。 A. 20% B. 30% C. 40% D. 50% 正确答案： A 5. 我国的公司法及证券法所指的 “证券转让 “是指下列哪一选项的性质？ A. 证券买卖 B. 证券继承 C. 证券质押 D. 证券借贷 正确答案： A 6. 下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述 ,正确的是()。 A. 简单收益率在数值上大于 时间加权收益率 B. 简单收益率在数值小于时间加权收益率 C. 简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系 D. 简单收益率不会等于时间加权收益率 正确答案： C 7.
3、依据商业银行法，选项所列 ()是商业银行破产的原因 A. 严重亏损 B. 资不抵债 C. 不能支付到期债务 D. 因经营管理不善导致严重亏损 正确答案： C 8. 股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准？ A. 发行人与代销的证券公司 B. 发行人与包销的证券公司 C. 发行人与证券交易 所 D. 发行人与承销的证券公司 正确答案： D 9. 下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的 () A. 应当是无形财产 B. 可以用货币估价 C. 可以依法转让 D. 不违背法律禁止性规定 正确答案： C 10. 下列有关股份有
4、限公司董事的陈述，错误的是 () A. 每届任期不得超过三年 B. 任期届满可以连选连任 C. 一个股份有限公司最多可有十九位董事董事 D. 在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务 正确 答案： D 11. 会计从业资格证书年度检查验证制度，一般 ()进行一次。 A. 半年 B. 一年 C. 二年 D. 三年 正确答案： C 12. 我国票据法的票据品种未包括 ()。 A. 人民银行发行的央行票据 B. 银行本票 C. 定额本票 D. 不定额本票 正确答案： A 13. 选项所列 ()机构有向银行查询、冻结、扣划单位存款的权
5、力 A. 税务机关 B. 工商行政管理机关 C. 产品质量监督管理机关 D. 物价管理机关 正确答案： A 14. 有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明 () A. 法定 代表人 B. 公司登记日期 C. 股东的姓名或者名称及住所 D. 公司注册资本 正确答案： D 15. 公益信托的信托契约 ()。 A. 可以中途解除 B. 受托人工作变动时可以解除 C. 受托人疾病死亡时可以解除 D. 不得中途解除 正确答案： D 16. 假设今天发行三年期债券，面值 100 元人民币，票面利率为4.25%，每年付息三次，如果到期收益率为 4%，则债券债券价格为 ()。 A. 100.69 B. 10
6、1.52 C. 102.44 D. 103.35 正确答案： A 17. 蓝天股份公司 (上市公司 )的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款 10 万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的 ? A. 质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效 B. 质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效 C. 质押合同自甲取得乙的借款之日生效 D. 质押合同因甲的股票不能设定质押而无效 正确答案： D 18. 在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括 ()。 A. 民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国
7、组织 B. 民族自治地 方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织 C. 少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织 D. 少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织 正确答案： B 19. 成长型基金的基本目标为 ()。 A. 追求稳定的经常性收入 B. 追求资本增值 C. 追求超越市场表现的投资业绩 D. 经常性收入与资本增值兼顾 正确答案： B 20. 根据我国证券法的规定，证券公司能否从事证券自营业务？ A. 证券公司均可以从事证券自营业务 B. 证券公司均不得从事证券自营业务 C. 证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务 D. 一部分证券公
8、司可以从事证券自营业务 正确答案： D 17 秋 18 春学期财务法规在线作业 二、多选题（共 20 道试题，共 40 分。） 1. 国有独资公司董事会的职权主要有 ()。 A. 行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项 B. 决定公司的合并、分立 C. 决定公司的经营计划和投资方案 D. 决定公司内部管理机构的设置 正确答案： ACD 2. 基金管理公司的主要发起人应当是 ()。 A. 证券公司 B. 商业银行 C. 信托 投资公司 D. 市场信誉较好、运作规范的上市公司 正确答案： AC 3. 依股票发行与交易管理暂行条例的规定，设立股份有限公司申请公开发行股票，必须符合下列哪些条件？
9、 A. 其发行的普通股限于一种，同股同权 B. 发起人认购的股本数额不少地公司拟发行的股本总额的 35 C. 发起人在近 3 年内没有重大违法行为 D. 在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币2000 万元，但是国家另有规定的除外 正确答案： ABC 4. 商业银行实施的下列行为中，哪些是违反商业银行法的 ()。 A. 用拆借的资金弥 补联行汇差头寸的不足 B. 向行长配偶任职的公司发放信用贷款 C. 与关系密切的客户达成代销公司债卷的协议 D. 规定借款人不提供担保的，一律不发放贷款 正确答案： CD 5. 甲公司现有净资产 6000 万元，拟对外进行投资，董事会形成了如下意
10、见， ()意见是正确的 A. 甲公司向其他公司投资，只能承担有限责任 B. 甲公司向其他公司投资，经股东会或股东大会同意，可以承担无限责任 C. 甲公司是国务院规定的高新技术企业，其向其他公司的累计投资额可以是 4500 万元 D. 甲公司是国务院规定的投资公司，其向其他公司 的累计投资额可以是 4000 万元 正确答案： AD 6. 依据国家法律、法规和基金契约的规定，基金管理人的主要职责有 ()。 A. 管理并运作基金资产 B. 按规定披露基金信息 C. 向基金持有人支付收益 D. 招集基金份额持有人大会 正确答案： ABCD 7. 信托财产具备的特性是 ()。 A. 独立性 B. 相关性
11、 C. 物上代位性 D. 有限性 正确答案： ACD 8. 乙向甲借款 9 万元，丙、丁、戊三人为连带保证人，借款期届满，乙无力偿还债务，丙代为偿还了该 9 万元，则丙取得哪些权利： A. 可以请求乙偿还 9 万元 B. 可以请求丁、戊偿还其各自承担 3 万元 C. 可以先请求乙偿还，不足部分再向丁、戊请求偿还 D. 可以请求丁、戊偿还其各自应承担的 3 万元，并可同时请求乙偿还 3 万元 正确答案： ABD 9. 属于票据债务人的有 ()。 A. 出票人 B. 背书人 C. 保证人 D. 承兑人 E. 支票付款人 正确答案： ABCDE 10. 关于基金临时报告，下列说法正确的是 ()。 A. 基金临时报告须经上市的证券交易所核准后予以公告同时上报中国证监会 B. 基金临时报告须经中国证监会核准后予以公告，同时上报上市的
