1、LJ 银行农业供应链金融模式设计【摘要】本文从农业供应链金融的前提条件和设计思路两个方面进行分析提出了农业供应链金融设计的原则；对农业供应链金融模式进行了财务指标体系和非财务指标体系的设计，从而确定了农业供应链金融“公司+农户”等五大基本模式。 【关键词】农业供应链 金融 模式设计 一、农业供应链金融模式设计前提条件及思路 （一） 前提条件 农业供应链的主体主要包括农业生产资料公司、农产品加工企业、农产品购销贸易公司和农户，这些涉农企业和农户产生了大量的资金流和物流。涉农产业的供应链主要可以分类为四个环节，包括农业生产资料的产销、农作物种植畜禽水产养殖、农产品的收购及加工和农产品的销售。农业供
2、应链各参与主体将自己的产品提供给下游客户构建了农业供应链条同时也建立了农业供应链的基础。 （二） 设计思路 以往传统的涉农企业和农户贷款银行采用的是单独个体调查、审查，对单笔贷款进行授信的模式。农业供应链金融模式的产生和发展改变了这种传统的模式，而是从农业供应链整体出发，将农业供应链上的核心企业作为平台，发展当地优势的和有竞争力的涉农产业，将农业供应链的上下游企业以及农户和消费者紧密地连接起来，为农业供应链的发展提供了一个整体的、全面的金融解决思路和方法。通过这种运行方案，实现了农业供应链的转移支付作用，将信贷资金注入到农业供应链中，从整体上支持了农业供应链上的各个环节和各个节点企业及农户。
3、二、农业供应链金融模式指标体系设计 （一）财务指标体系设计 在财务分析的技术中，财务指标的种类和计算方法很多，不同指标代表了不同的含义，反映不同的问题。在农业供应链金融实践中，根据某一目标客户的采购合同、销售合同可以确定其上下游企业，同时，通过分析目标企业在整个供应链的采购额或销售额的比重，也可以判断该企业与供应链的依存度。一般我们认为一家企业或农户的采购量或销售量的 30%或以上在供应链中完成，那么可以视为其与农业供应链有较高的依存度，这也将成为我们的目标客户。在供应链的上下游企业中，我们通过访谈、现场和非现场的贷前调查，来具体了解某一企业在供应链中起到的作用。如果一家企业在供应链的上下游企
4、业中起到了核心的控制作用，就可以称其为核心企业。在评价核心企业及供应链上下游企业时采用的核心财务指标有销售毛利率、经营性现金流量净额、流动比率、资产负债率、利息保障倍数等。 （二）非财务指标体系设计 农业供应链金融模式以及供应链上下游企业的评价，除了财务指标的定量分析外，还应该有非财务指标的定性分析。首先，企业经营的品种是否有较为集中的上下游企业，这些上下游企业是否能经常保持沟通和信息共享。其运作模式是否能够或者适合农业供应链金融；其次，是否能够找到符合准入标准的核心企业，这种准入标准除了以上所说的财务指标体系外，还要看核心企业的软实力方面是否能够真正在供应链中起到核心控制作用；再次，农业供应
5、链金融业务是否能够实现资金流、物流、信息流的控制和封闭运行，这是商业银行评估和防范风险的关键。三、农业供应链金融模式选择 （一）农业供应链金融模式类型 根据农业种植、畜牧及渔业养殖、农作物加工、农产品原料供应和农产品销售各个环节不同的金融需求，LJ 银行自行研究和创新了农业供应链金融的五种基本业务模式和六大产品。五种基本业务模式有：“公司+农户” 、 “协会+农户” 、 “合作社+农户” 、 “公司+合作社+农户” 、 “公司+合作社+信托” 。这五种基本业务模式与农业供应链的农业生产资料生产及销售、农作物的种植及畜牧渔业养殖、农产品收储及加工、食品的生产及销售等几个环节相互联系，促进了农业供
6、应链各环节运行的协调性。LJ 银行根据涉农贷款借款人的实际情况，采用了灵活多样的担保方式，既有抵押、质押、联保等担保方式的应用，对于特殊情况还通过信用证、保理、买方信贷等金融产品进行了满足。多元化的涉农金融产品一方面满足了农业供应链上下游企业和农户的金融需求，另一方面也提升了 LJ银行的品牌形象和市场开拓能力。 （二）农业供应链金融模式推广及产融结合情况 LJ 银行通过对省内大米加工企业提供资金支持，促进企业与 ZL 集团大米事业部、粮食加工企业与农户之间建立起稳定的合作关系，发挥了ZL 集团的核心企业作用，以企业间的收储协议带动订单式农业的发展，降低了 LJ 银行的信贷风险。通过与 ZL 信
7、托的合作，LJ 银行开发了融信通产品，利用信托的功能解决合作社缺少合规抵押、贷款难的问题，同时又巩固了 ZL 集团成员企业的原料基地。对 ZL 集团下属的 ZL 生化公司提供资金支持，以黑龙江省为主要原料收购地，构建了省内玉米外销渠道，提升了省内粮食贸易企业和玉米种植农户的盈利空间，为稳定产业链中的原料供应环节起到促进作用。 产融结合有着广阔的发展前景，通过进一步研究 ZL 集团全产业链上的优质客户资源，LJ 银行将目标锁定在生化能源事业板块旗下的玉米深加工企业在黑龙江省内的玉米代收代储战略客户群。在代收代储客户自有资金有限的前提下，有了银行专项的信贷资金支持，可以减少加工企业的资金压力，提高
8、在黑龙江省的粮食采购数量，特别是在收粮高峰时期能够保证按采购计划收好粮、收足粮。LJ 银行正在积极研发和设计“粮食代收代储循环贷款模式” ，依托 ZL 集团对产业链上游客户的控制能力和信息对称优势，能够确保实现信贷资金的闭环运行，参与各方可以实现风险共担和利益共享。 参考文献： 1王帅.龙江银行农业供应链金融模式研究D.哈尔滨： 哈尔滨工业大学硕士论文， 2012，6. 2王欢.供应链金融主要融资模式探析J.商场现代化， 2010 （31）. 3马佳.供应链金融融资模式分析及风险控制D.天津：天津大学，2008.5. 4崔文芳. 我国商业银行发展中小企业融资业务的新途径供应链金融J. 农业发展与金融， 2008 （02）.
