1、开江县审计局关于 2018 年上半年重点目标任务完成情况的报告根据开江县人民政府办公室关于印发 2018 年重点目标任务责任分工的通知精神，现将我局 2018 年上半年重点目标任务完成情况报告如下： 一、上半年重点目标任务完成情况 （一）强化开展扶贫专项审计监督工作。 一是强化开展扶贫专项审计。我局根据开江县脱贫攻坚领导小组办公室关于印发的通知（开江脱贫办201852 号）文件要求，将扶贫审计作为年度工作重中之重，以“精准、安全、绩效”为主线，稳步推进扶贫审计“全覆盖”。按照市审计局统一部署，派出审计组采取上审下的方式，自 2018 年 3 月 28 日起对开江县2015 年至 2017 年强
2、农惠农财政补贴资金使用“一卡通”情况进行了就地专项审计调查，共涉及 15 类 18 项补贴资金。 二是强化开展民计民生审计。2017 年 12 至 2018 年3 月，我局组织力量实施完成了开江县 2017 年保障性安居工程跟踪审计，揭露和反映资金使用不及时、住房审批不规范等问题 9 个，涉及金额 2285.58 万元。以“摸清情况、揭露问题、促进规范”为工作目标，全面启动了全县医疗保险基金审计工作，重点关注新型农村合作医疗、城乡大病保险等方面政策执行及基金筹集、管理、使用情况。同时派出审计组积极开展达万高速公路（开江段）征地拆迁资金审计，及时发现和揭示群众身边的违规违纪和不作为等问题，促进国
3、家惠民政策落地生根、见到实效。 三是强化扶贫领域问题整改。以深入开展扶贫领域“3x”问题专项整治为契机，严格落实被审计单位审计整改主体责任、审计机关审计整改督促责任，建立健全政府主导、部门联动、跟踪督办、责任追究、结果公告的审计整改工作机制，制定了扶贫领域审计“问题台账”和“整改清单”，组织召开了扶贫领域审计情况通报会，认真分析和查找扶贫领域工作中存在的薄弱环节，及时督促各部门和乡镇逐一制定整改措施，逐一对账消号。同时通过科学制定计划、优化审计程序和强化力量统筹等方式强力整改落实市委第二巡察组扶贫领域作风建设专项巡察反馈的问题，推动扶贫审计更加高效开展。（二）探索推进自然资源资产审计工作。 一
4、是推进牢固红线意识。2018 年 3 月 12 月，中共开江县委第 66 次常委会议集中组织学习了省委组织部、省审计厅印发的四川省市县党政主要领导干部履行自然资源资产管理和生态环境保护责任重点风险提示清单，全县各乡镇和县级各部门（单位）主要负责人参加了学习，与会领导对履行经济责任重点风险、自然资源资产管理和生态环境保护责任重点风险有了更深的理解和认识，更加明确肩负的责任，强化了底线思维和红线意识，进一步突出了对行权用权风险预警的研判。 二是探索开展环保审计。联合县委组织部印发了关于印送的通知（开委组通201895 号），并制发了开江县领导干部自然资源资产离任审计工作实施意见（开委办发20181
5、8 号），正在开展讲治镇党委书记雷雳、镇长陈江履行自然资源资产和生态环境保护情况审计工作，以促进权力运行制约，推进落实生态环境保护责任。 （三）全力推进政府自身建设各项工作。 一是坚持依法行政。牢固树立“四个意识”，将依法审计贯穿工作始终，紧紧围绕县委、政府中心工作，严格按照审计法、审计准则等法律法规的规定依法履行监督职责，提升审计工作效率，已完成审计项目 89 个，促进减少政府财政资金 4639.86 万元，移送案件线索 1 件。同时积极完善社会监督和舆论监督机制，自觉接受人大和政协监督指导，6 月 27 日在县第十八届人大常委会第十三次会议上专题报告了 2017 年度政府投资建设项目的审计
6、情况。 二是服务政策落实。强力发挥审计政策落实“助推器”作用，突出将“稳促调惠防”政策跟踪审计作为审计工作的重中之重，整合审计力量，按季度节点共 2 次对全县各级各部门贯彻落实宏观政策措施情况开展跟踪审计，不断深化政策落实执行进度、实际效果，突出对部门预算项目绩效目标完成及运用情况和开江县煤炭行业化解过剩产能专项奖补资金使用情况进行了跟踪审计，通过审计推动国家宏观政策在全县落地生根，促进政令畅通。 三是强化廉政建设。立足“审计铁军”打造，坚持全面从严治党要求，坚决把政治规律和政治规矩挺在前面，牢固树立“工作作风无小事”的观念，严格规范审计队伍管理，组织签定审计廉政责任书 36 份，厘清局党组和
7、班子成员“两个责任”81 项，深入开展“民情大走访、民诉大化解、民生大改善”党风廉政建设主题实践活动和纪律作风专项整治月活动，发放审计纪律执行情况意见征求表 20 余份，自查整改纪律规矩、作风形象、履职尽责等方面问题 12 个，审计干部作风有效转变，勤廉实效、和谐奋进的执审环境逐步养成。 二、存在问题及下步工作打算 一是人员少、任务重的矛盾突出。审计机关年度审计项目平均为 30 个（不含县委县政府临时交办的项目），但实际战斗在审计一线的干部仅为 15 人左右，人均年度审计项目数为 2 个，特别面临当前扶贫审计全覆盖的工作要求，现有力量无法正常完成年度工作任务。 二是内部审计、社会审计作为审计体
8、系的一部分，审计机关发挥他们的作用不够充分，全县大部分单位均没有设置内审机构和配备内审人员，内审工作基本没有开展，内审的基础性监督作用难以发挥。 三是审计信息化建设滞后。按照上级审计机关要求，所有审计项目都要实行计算机审计和管理，但由于我局经费有限，信息化建设难以达到审计工作要求，目前主要以手工审计为主。下一步，我局将着重抓好以下几个方面工作： （一）持续推进多轮次扶贫审计全覆盖。2018 年下半年，一是按照省审计厅的统一安排部署，待市审计局正式审计方案下发后，突出开展部分扶贫专项 2017 年实施方案完成情况专项审计调查工作，揭露影响和制约脱贫攻坚的关键问题，深入分析问题产生的原因，提出切实
9、可行的审计建议。二是组织审计力量开展全县 51 个贫困村扶贫审计工作，突出加大对财政扶贫资金行业扶贫、定点帮扶和其他社会扶贫资金的审计力度，推动实现新一轮扶贫审计“全覆盖”。 （二）持续强化开展资源环保审计。以促进领导干部守法守纪履职尽责为目标，紧扣“权力运行”和“责任落实”两条主线，创新“经济责任审计+”的组织模式，组织实施好 6 个单位 7 名主要负责人的经济责任审计和1 个单位的自然资源资产审计，紧跟重要生态领域、重大生态工程和重点生态资金，重点关注贯彻落实中央和省相关政策情况，环境保护类专项资金、乡村振兴建设资金、生态环境保护工程建设项目管理、实施及运行情况，以及项目资金投入、管理和使用情况，深化明确资源环境审计目标方向、监督重点和推进方式等，促进落实生态环境保护制度。 （三）持续突出审计问题整改落实。 一是继续按季度节点持续实施好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险政策措施落实情况跟踪审计，推动实现政令畅通。 二是切实加大对违规违纪、管理不规范等问题的审计处理处罚力度，对疑点较多、问题较大的审计项目坚决移送纪检监察机关处理。 三是进一步加强对审计整改工作的督促检查，推进完善审计整改报告制度、审计整改跟踪督查制度等，将审计整改情况纳入政府督查范围，推进审计发现问题的切实整改。 开江县审计局 2018 年 8 月 24 日
