1、我国银行小微企业贷款信用风险管理问题与对策研究摘 要：本文简介了小微企业贷款及其信用风险，探讨了银行小微企业贷款信用风险的管理现状，以及其管理的特殊性，深入分析了银行小微企业贷款信用风险管理存在的问题，并有针对性的提出了解决对策。 关键词：小微企业;贷款信用风险;风险管理 引言： 当前中国推行利率的市场化，并逐步健全金融市场系统，受各地政府的支持，许多商业银行在经营方式方面的变化十分明显，许多小企业逐步取代大企业而成为其主要客户群体，业务增长点也落到小企业上，许多商业银行的发展重点转移到了小微信贷业务上来，并建立了以微小贷款为主要业务的部门。但是，较短的贷款期限、较大的数量以及较快的周转频率是
2、微小企业贷款的主要特点，这决定了其较大的风险性。所以，以管理相关风险为主要对象，本文展开了相关的分析和研究。一、小微企业贷款信用风险管理概述 （一）小微企业贷款及其信用风险的概念。关于小微企业的贷款，目前还没有科学的解释，如果其解释没有任何异议，其概念可以解释为小微型公司通过包括商业银行在内的金融部门的帮助，在资金方面，获得其帮助的整个过程。民生银行是最先提出开展微小贷款的机构。 “频、短、急、小”等是微小企业贷款的主要特征，这种贷款方式与零售型贷款十分相似。当交易对象对事先约定的风险不能正常履行时，经济的主体受此影响，在债务偿还方面发生了风险就是传统概念中所指的信用风险，也叫做违约风险。在贷
3、款领域内，信用风险主要受风险与财务两方面因素的影响。许多金融产品受交易对象以及债务人等的影响，在义务以及信用的履行方面违背合同条款，使其市场价值受到影响，持有债券与金融产品的一方在经济上蒙受巨大的损失。 （二）银行小微企业贷款信用风险管理现状。当前中国的企业结构，百分之九十以上的企业为小微型企业;中国当前的税收中，有百分之五十以上来自于小微企业，并且百分之七十以上的出口业务发生在小微企业，同时，百分之八十以上的小微企业参与了技术与产品的创新。根据中国人民银行对二零一五年之前的有关数据分析发现，中国共计 15.26 万亿元贷款余额发生在小微企业中，这在中国全部的金融机构中，其占比达到了百分之三十
4、以上。近年以来，贷款余额方面，小微企业成上升趋势，具体见下表 1： 表 1：小微企业贷款余额统计表 单位：万亿元 数据来源：中国人民银行网站 但是从不良贷款的角度分析，中小企业的增长趋势也十分明显。根据 2014 年三月以前的数据显示，共有 3891.7 亿元的不良贷款余额发生在小微企业中，其占比接近百分之二。中国银行监管委以确保小微企业在各商业银行中的贷款情况得到保障和进步为目标，通过各种文件对其加以保护，以这些文件为基础，围绕核算成本利润、定价风险、约束激励、信贷带批、培养专业人才以及通报违约信息等制定了专门的体制，以此来支持各商业银行针对小微金融贷款而成立专门的营业机构，特别是小微企业在
5、信贷方面的风险管理机构的创建与优化，对商业银行中创建与小微公司贷款方面的风险管理制度以及在授信方面的流程的完善给予鼓励。通过上述体制与政策的制定，极大的帮助了小微企业在贷款方面的信用风险管理工作的健全。 二、我国银行小微企业贷款信用风险管理特殊性 （一）高风险导致贷款高成本。从商业银行的角度分析，其首要重视标准就是安全性。许多银行受小微企业经常发生“不认账”或者“倒闭”等特点的影响，对其信贷质量没有足够的信心。银行利益与其坏账率有着直接的关系。同时，在管理贷款企业的成本方面，小微企业的成本高于大中企业，但是在收益方面，小微企业的作用却并不明显，于是，大型企业成为许多银行贷款的首选，而小企业则没
6、有优势。 （二）银行对小微企业信贷的担保要求更高。受小微企业具有较高的经营风险的影响，商业银行一般会在不动产方面对具有贷款要求的小企业提出抵押要求，抵押物多为经营者或者公司拥有的房产与土地。而作为小微企业，其特点就是缺乏积累资金，生产活动几乎占据了其全部的资金，不动产相对较为匮乏，对银行的这一要求无法满足。 三、银行小微企业贷款信用风险管理存在的问题分析 （一）银企信息不对称。在信贷领域，银行依靠使用和占有信息来判断市场信息，在企业与银行中存在的一个长期情况就是信息的不对称。当企业就某个项目而向银行进行贷款时，该项目在收益与风险方面的信息，银行的了解远不及企业，而对有关情况的了解，银行在财力与
7、物力方面都需要较大的投入，如此一来，对银行与企业的契约关系形成了极大的影响，银行在决定是否进行信贷之前会发生逆向选择，之后则会发生道德风险。 （二）贷款定价机制不科学。受小微企业在行业分部、数量、经营体制等方面因素的影响，直接造成了银行与小微企业在信息方面的不对称。假设风险是所有商业银行的首要关注点，针对小微企业在门槛的准入以及授信方面提高标准，各个客户在这种方式下，其定价不具备个别权利，而定价制度选择统一的上浮利率方式，大部分小微企业就会失去合法的融资渠道与途径，无论是银行还是企业，这种模式都是不适用的，要想双方能够取得双赢，必须采取区别化的对待方式。 （三）管理人才严重匮乏。复杂性和技术要
8、求高是当前金融风险的主要特点，受其影响，该管理学科具有交叉性和新兴性两大特点，其内容包括金融学、管理学、数理统计学、经济学和会计学，上述学科，从理论上为风险管理提供了依据。受此类学科交叉性特点的影响，有关工作者在职业素养方面的要求非常高，专业的培训是该行业上岗的前提，使工作人员对有关产品与业务不同风险做到熟知，使其在以后的工作中，能够通过不同的预防方法来针对不同的风险。但是，当前中国还缺乏此类的专业人才，即使当前在技术方面，对中西方的要求不一样，在管理商业银行方面，中国的现代化还远远不够。 （四）金融市场的中介服务机构不健全。当前中国的金融系统内，中介服务部门是管理风险的关键性部门，其中评价信
9、用的机构、律师事务所、独立的审计和会计事务所以及有关咨询管理公司和金融信息公司都属于中介服务部门的范围。许多投资者在上述咨询或者中介公司的保障下，其获取完整、真实市场信息的几率得到大大的提升，使得不对称或者确实的信息带来的道德风险得到合理控制，使小微企业的投资者在决策风险时更加准确，保障了小微企业的顺利发展。但是，当前中国还缺乏完善的法律法规来保证上述中介机构的发展，在行业领域内，上述服务机构的健全和建立应该得到充分的关注。 四、优化商业银行小微企业贷款信用风险管理的对策研究 （一）提高信贷市场信息的对称性。首先必须由政府出面加强对征信系统的管理。对个人信用系统加强重视，创建国家性的信用系统。
10、将中国传统的诚信美德进行大力的宣传，通过经济、政治以及法律等各种途径，对守信这一问题进行全面性的宣传，市场经济为守信者开通绿色通道，而对不守信者则设立很多屏障。 （二）完善贷款风险监测和评估机制。在贷款的初级调查时期，对贷款后涉及的管理与工作部分、控制风险以及管理贷款的方法等就要提前制定好，贷款对象的设计与确认要通过产品销售与风险等管理完成。适时跟进贷款后的管理工作。通过相关预警体制，预先发现相关信用风险的发生，进而将银行的损失降到最低，单纯的将目标放在清算破产之后进行赔偿，对银行的损失来讲是巨大的。所以，信用风险是伴随着贷款的开始到收回贷款资金的整个过程的，要想是资金得到安全保障，就必须针对
11、贷款管理，制定出科学、严格、标准、清晰的管理体制。并且，对贷款发生之后的相关要求与职能型工作也要加以重视，用不同的规避、管理、化解和防范风险的方式来应对不同的风险，通过各种途径来解决贷款过程中发生的信息不对称的情况，将风险降到最低。从商业银行的角度分析，其对贷款的有关评价与审查办法必须健全，使与分析调查客户、评估有关不良资产风险、处理、预警不良资产风险等内容，经过全面的整理之后，形成责任分明、科学高效的风险管理流程。 （三）注重管理人才培养。银行要想获得告诉的发展，就必须重视人力资源的发展。优秀的员工是促进小微公司发展信贷业务的关键因素。银行内部不同阶段要想提升效率，就必须不断培养与提升有关管
12、理人员的技能与专业素质。第一，对客户经理实行常态化培训。第二，实行系统化的管理和选拔人才机制，使人才得到重视，能力得到发挥，充分发挥客户经理在不同领域的长处，使小微企业贷款的有关岗位能够汇聚综合素养也业务素养都突出的员工，对其进行经常性的培训，使其专业技能得到提升，使其在信用风险方面加强对小微企业的关注。第三，保证实现有关约束和激励制度。在信用风险管理方面对小微企业予以完善，这一方面需要在信用资产的监管体制方面予以完善，另一方面还离不开客户经理对有关制度的遵守。以防空风险意识的提升为目标，评价标准的制定必须要针对性强、科学性强，这对客户经理积极主动的应对风险，进行风险管理具有积极意义。 （四）
13、加快信用中介服务机构建设。当前社会，在金融领域内，在风险管理方面，许多中介服务机构的作用十分重要，其中起着关键性作用的机构包括独立的审计、会计和律师事务所、专门的评价信用的部门、合法的技术管理咨询企业、信息企业等。上述公司和机构，对商业银行而言，在提供及时、真实和全面信息的过程中做出了巨大贡献，将由于信息不对称而导致道德风险发生的几率降到最低，使中小企业的投资部门在决策风险方面创造了良好的环境。 结语：当前，中国针对小微企业贷款方面，各商业银行的余额越来越大，随之而来的是风险的加大，从银行的角度分析，信用风险是所有信贷风险中最大的风险，为此，需要银行针对小微企业贷款，展开有效的控制措施，从而更好的服务于小微企业贷款业务，促进小微企业的健康发展，从而使中国经济发展更加健康。 参考文献： 1 蔡莉华，王庆露.探析信用风险管理合理模式J.中国信用卡，2013， （12）：26-29. 2 陈伟.论我国商业银行小微企业信贷风险控制J.特区经济，2014（4）：53-56.
