1、中越个人跨境贸易人民币结算制度研究摘 要广西壮族自治区东兴市作为中越边境唯一的一类口岸城市，拥有可观的跨境贸易量。本文基于对东兴试验区的实地调研，分析东兴市跨境贸易结算的概况，探究新政策的实施效果，并提出相关建议。 关键词中越贸易；个人跨境贸易人民币结算；广西 DOI10.13939/ki.zgsc.2015.46.210 1 导 论 1.1 背景 2010 年 6 月，中国人民银行联合六部委公布广西正式成为中国跨境贸易人民币结算的试点地区。根据商务部的统计数据，2014 年广西边境小额贸易进出口 93.5 亿美元，较 2013 年增长 38.5%，占同期全国边境贸易进出口总额的 24.14%
2、。广西边境贸易因其地域政策优势明显，商品种类丰富，边境贸易进出口额稳步增加，在全国边境贸易总额中占据重要的地位。 为进一步贯彻落实国务院兴边富民政策以及北部湾发展规划，加快广西沿边经济发展，中国人民银行南宁中心支行于 2013 年 7 月下旬下发了广西边境个人跨境贸易人民币结算业务管理办法 ， （以下简称办法 ）允许广西东兴成为国家重点开发开放试验区，开展个人跨境贸易人民币结算业务。 1.2 意义 近年来，随着中越两国经贸往来的日益密切，两国政府出台了各项支持和优惠政策推动边境贸易的发展，重视边境贸易对边境地区经济社会发展的促进作用，注重促进广西等边境地区经济发展和当地居民生活水平提高。同时，
3、保持与越南边境贸易的持续快速发展，对边境地区经济社会的繁荣稳定起到重要意义。 2 个人跨境贸易人民币结算概况 2.1 中越个人跨境贸易规模分析 在我国政府各种优惠政策的支持下，广西口岸的硬软件设施逐渐完善，边境贸易快速发展。20012011 年，中越边贸进入了高速增长的时期，如图 1 所示，广西和越南边境贸易的规模稳步上升。广西与越南的边境贸易进出口总额，从 2001 年的 4.4 亿美元到 2010 年的 51.28 亿美元，贸易总额年均增长超过 100%。 图 1 20052014 年广西与越南边境贸易进出口额 2.2 中越贸易人民币结算方式 2.2.1 商业银行的结算 前期中越边贸的银行
4、结算部分，双方合作良好，贸易商之间的信任度较高，于是在广西对越南的跨境贸易中超过 8 成的人民币结算采取非居民转账模式，其他如境内代理行模式/银行对开本币账户模式、清算行模式等则结算量相对较少。 同时，为进一步推进中越跨境人民币业务的发展，充分发挥东兴市的地域及区位的优势。中国人民银行南宁支行中心领导和指挥广西银行机构积极展开人民币与东盟国家的货币挂牌交易业务。在 2011 年 6 月 28日，中国工商银行中国东盟人民币跨境清算（结算）中心在广西南宁挂牌成立，正式启动人民币对越南盾的柜台挂牌交易。 2.2.2 “地摊银行”的结算 “地摊银行”是中越边境特有的专门从事边境贸易结算、人民币与越南盾
5、兑换的货币经营摊点。随着中越边境贸易的发展，其相关业务范围从最初的货币兑换扩大到资金汇划等业务。在中越边境地区，边民之间的贸易结算需要兑换大量的货币，然而人民币和越南盾属于非自由流通货币不可以直接兑换，大量的“地摊银行”应运而生。 “地摊银行”的结算方式主要有： 一是直接兑换现钞。客户将其拥有的人民币或越南盾到“地摊银行”兑换即可，汇率由“地摊银行”报价，一般低于银行汇率。二是跨境边贸结算。 “地摊银行”摊主会在两国边境的银行开立活期存款户，来解决携大量现金进出境带来的不便。 3 新政策的实施效果 3.1 促进商业银行结算业务的发展 2013 年 7 月办法出台后，作为全国第二个个人跨境贸易人
6、民币结算试点，东兴市各商业银行积极进行结算业务的完善和创新，以进一步推进个人跨境贸易人民币结算业务。截至 2014 年 7 月 10 日，个人跨境贸易人民币结算业务开展一年内，结算量达到 153.3 亿元，同比增长252%，仅 14 年上半年，结算量就达到 90.33 亿元，同比增长312%。ZW（数据来源：根据历年广西统计年鉴及广西新闻网数据整理获得。 ZW）简便的贸易结算使得个人跨境贸易人民币结算业务量激增，政策效果显著，同时也极大地促进了试验区边境贸易的发展。见图 2。 图 2 20122014 年中越跨境贸易人民币结算量 3.2 促进商业银行结算业务的完善 3.2.1 搭建货币交易信息
7、服务平台 对于银行而言，不同的头寸来源决定了不同的汇率报价水平，为争取客户、扩大业务，各银行之间竞相压低报价，形成恶性竞争。为解决这一问题防城港市党委政府和东兴试验区工管委召开相关部门会议进行部署，建立中国（东兴试验区）东盟货币交易信息服务平台（以下简称“服务平台” ） 。采取一日多价方式，统一银行面向客户的越南盾即期卖出价和银行间购售汇汇率。 3.2.2 形成统一汇率机制 统一汇率机制主要综合考虑中国外汇交易中心公布的人民币兑美元汇率中间价、越南国家银行发布的越南盾兑美元汇率和越南芒街市人民币/越南盾即期交易市场交易价格三个因素。辅以中方贸易越南盾需求情况加减的固定基点确定广西人民币与越南盾
8、的汇率。 3.2.3 推出边民互市贸易联名卡 在东兴，边境互市贸易占对外贸易的 70%左右，而这些互市交易基本上都是在离边贸码头不远的互市街进行。为了更好地服务边民，拓展边民互市贸易的空间，位于互市街头的东兴边民互市贸易结算中心与各商业银行合作，推出特定的边民互市贸易的金融产品，最典型且效果显著的产品就是“中国银行东兴互市贸易联名卡” （以下简称“互市卡” ） 。3.2.4 探索开展现钞兑换业务 越南盾属于非自由兑换货币，在中国境内需要兑换越南盾现钞，只有地摊银行一个途径，会为交易带来风险，扰乱金融体系秩序。现在，东兴的中国银行可以满足客户对于越南盾现钞的需求，客户可直接在中国银行的柜台进行人
9、民币与越南盾的兑换。 3.2.5 成立东盟货币业务中心 中国农业银行中国（东兴试验区）东盟货币业务中心（以下简称“业务中心” ）是整个东兴试验区人民币与越南盾兑换市场的主导，其主导作用体现在三个方面：其一，业务中心代表农行对外发布人民币兑越南盾的汇率，并首次实现人民币对美元以外币种的直接报价；其二，业务中心提供针对越盾的反假货币人员培训；其三，业务中心为各种各样的兑换机构提供资金交易的服务。 4 完善个人跨境贸易人民币结算业务发展建议 4.1 加强监督与管理 商业银行在办理跨境人民币结算业务时，要注意信用风险、市场风险、操作风险的审核。对于信用风险要通过企业的信用记录、历史交易履约能力、经营状
10、况等指标进行分析；对于市场风险，要积极建立健全市场风险调查、反馈和识别机制；对于操作风险要规范业务人员的操作规程、完善风险管理体系、健全银行内控制度以及建立完整的业务指引规程。 4.2 探索在线跨境结算平台 积极探索跨境人民币结算向纵深化、便捷化发展，发展互联网金融，建立在线跨境人民币结算平台，通过网银，在网上银行或手机终端实现网上结算和网上代理兑换的功能。通过减少结算资金的在途占用，简化资金结算的环节，搭建中越边贸结算的“绿色通道” 。 4.3 积极搭建货币交易平台 我国与东盟国家的贸易交易主要以边境小额贸易交易为主，而用于结算的货币（人民币和越南盾）不属于可以自由兑换的流通货币，风险意识相
11、对较弱的边贸商大多不愿选择通过银行进行正规交易，于是地摊银行等非正规货币交易渠道大量滋生。为解决这一问题，中国应与东盟国家积极合作，建立健全货币交易和兑换平台，实现人民币和东盟国家货币的直接兑换，这是进一步推进中越贸易的重要保证。目前，在东兴，我国与东盟国家的清算平台已基本建立，但还需政府部门、金融市场的共同努力，搭建好一个公平、公正、方便快捷、合理报价的货币交易平台。 4.4 创新金融产品，提高收益水平 商业银行作为金融服务的中介，应准确把握市场的发展方向，全面了解客户的需要，加强境内外联系，开发满足客户需求的具有保值避险、方便结算、功能完善的金融产品。同时，银行还须创新其自身的业务，可以通过开展对外担保、鼓励跨境人民币直接投资等业务，开拓业务范围。进而完善跨境人民币结算的金融服务内容，使得贸易双方更愿意接受人民币结算的方式，扩大人民币结算的范围。 参考文献： 1Lehner，Maria.Entry Mode Choice of Multinational BanksJ.Journal of Banking & Finance，2009. 2张风科.非正规金融视角下的地摊银行问题研究D.成都：西南财经大学，2012. 3何碧英，何曾.人民币与越南盾外汇市场现状思考J.区域金融研究，2014（7）.
