1、 1 县第十七届人大第 二 次会议 文件 （ 六 ） 石林彝族自治县 2017 年地方财政预算 执行情况和 2018年地方财政预算草案报告 （书面） 2018 年 2 月 8 日在石林彝族自治县第十七届 人民代表大会第 二 次会议上 石林彝族自治县财政局 各位代表： 受县人民政府委托，现将石林彝族自治县 2017 年地方财政预算执行情况和 2018 年地方财政预算草案提请县第十七届人大第 二 次会议审查，并请县政协委员和列席人员提出意见。 一、 2017 年地方财政预算执行情况 2017 年 ， 是党的十九大胜利召开的重要之年，也是决胜全面小康的关键之年。 一年来， 在县委的正确领导下，在县人
2、大及其常委会的法律监督、工作监督和县政协的民主监督支持下， 财税部门 努力克服各种困难，广开财源抓增收 ， 优化结构保重点，深化改革强管理， 全力 推动 稳增长、促改革、 调结构、 惠民生 、防风险 ， 一般 公共预算 支出首次 突破 20 亿元， 圆满完成各项既定目标，促进了经济社会持续健康发展。 （一） 2017 年地方财政收支预算执行情况 2 1.地方一般公共预算收支及平衡情况 。全县地方财政总收入92288 万元，同比增 5.3%。其中： 上划中央和省级税收收入 30600 万元，同比增 16.4%；全县地方一般公 共预算收入 61688 万元，同口径增长 7%。 全县地方一般公共预算
3、支出 203490 万元，同比增 25.2%。其中：县级地方一般公共预算支出 144879 万元，同比增 24.9%；上级专项转移支付支出 58611 万元，同比 增 25.8%。 全县地方一般公共预算收支平衡情况：各项收入合计 221674万元 ，其中：地方一般公共预算收入 61688 万元，返还性收入6570 万元，一般性转移支付收入 36992 万元，上级专项转移支付收入 57610 万元，上年结余结转 1001 万元，调入资金 44383万元，置换政府一般债券收入 13430 万元。 各项支出合计 221674万元，其中：地方一般公共预算支出 144879 万元，上级专项转移支付支出
4、58611 万元，转移性支出（专项上解上级支出） 4754万元，置换政府一般债券支出 13430 万元。收支相抵 平衡 。 2.政府性基金预算收支及平衡情况。 全县政府性基金预算收 入 13328 万元，同比 增 42.8%。其中：土地出让金收入 12970 万元，同比 增 44.1%。 全县政府性基金预算支出 21719 万元，同比增 33.9，其中：县级政府性基金预算支出 18452 万元，同比增 48.2；上级专项转移支付支出 3267 万元，同比 减 13.2%。 全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算各项收入合计 104300 万元，其中：政府性基金预算收入 13328 万元
5、， 3 上级专项转移支付收入 2944 万元，上年结余结转 389 万元，调入资金 6099 万元，置换政府专项债券收入 81540 万元。政府性基金预算支出 103259 万元，其中：县级政府性基金预算支出18452 万元，上级专项转移支付支出 3267 万元，置换政府专项债券支出 81540 万元。收支相抵结余 1041 万元。 以上收支和平衡情况均为初步决算数，待与市财政局决算后会有所变化，届时再将变化情况向县人大 常委会作专题报告。具体收支明细情况详见附表。 （二） 克难奋进 ， 2017 年财政工作圆满完成 2017 年，财税部门 全面深化财税体制改革，加快转变财政支持发展方式，充分
6、发挥财政职能作用，秉承“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，做好“生财、聚财、用财”三篇文章， 着力打造可持续财政，努力实现全县经济社会 发展稳中向好 的目标 。 一是 多措并举抓收 入 。 进一步加大税源培植力度， 研究 税收扶持奖励政策， 有效 壮大实体经济、民营经济，鼓励企业做优做强， 为 经济 平 稳 健康发展提供有力支撑 。 快速 适应营改增后税收政策变化， 制 定 建筑业税收征管方案 ，确保 建筑业税收应收尽收 。 全面推进税收征管协作一体化，创新合作方式，实现税收 征管服务 、 资源共享“双赢”模式 ， 荣获 “全国百佳国税地税合作县级示范区” 称号 。 加强行政事
7、业单位资产、国有资源（资产）类收入的征管，建立罚没物资收入规范管理机制，开展行政事业单位不动产租赁处置收入检查工作， 进一步强化税（费）收 4 入管理，确保收入及时足额入库。 探索建立非税收入执收工作激励约束机制，积极推进非税收入票据电子化管理改革，规范非税收入管理，充分发挥“以票控收”作用。 全年累计争取调度资金 10.5 亿元，保证了工 资按时发放、机构正常运转和各项 民生政策落实 。 加大 盘活财政 存量资金 力度 ， 收回财政存量资金4.2 亿元 ， 提高了财政资金使用效益，有效缓解我县 财政资金 紧张局面。 二是凝心聚力保民生 。 “多谋民生之利，多解民生之忧”，始终坚持增进民生福祉
8、是发展的 根本目的。 全年 5 万人次享受 企业职工养老金 10263 万元 ， 2.7 万人次享受 机关事业养老金 20515万元 ， 0.9 万人次享受 被征地人员养老保险 3786 万元， 3.6 万人次享受 城乡居民养老金 3598 万元 。 1.2 万 人次享受 城市 低保，月平均保障为 451 元 ， 8.1 万 人次 享受农村 低保，月平均保障 为286 元。 1.6 万人次享受 城乡医疗救助 ， 其中：住院救助 2874 人次，次均补助医疗费用 1885 元 。 0.5 万 人次 享受 城乡困难人员临时救助， 次 均救助 258 元。义务教育水平持续提高， 全年落实农村义务教育
9、保障专项经费 4845 万元，免除了 2.7 万名 学生的教科书费用，补助寄宿制学生生活费 2359 万元， 2.1 万名学生享受寄宿生生活费补助。 2.6 万名学生 享受营养改善计划补助2120 万元 ,惠民政策真正落到实处。投资 1656 万元 实施西街口镇威黑尾都渣片区、鹿阜街道办平地片区、鹿阜街道办北山沟片区、 长湖镇伯毛沼片区 4 个农业综合开 发高标准农田建设项目1.1 万亩 ，项目区农业生产条件明显改善。安排财政奖补资金 5 1230 万元，实施一事一议财政奖补项目 29 件，村内道路硬化、公共活动场所修建、环卫设施配置、村容 村貌 美化亮化 有所提升，有力改善了农村的人居环境。
10、 加大工商企业的扶持力度，积极开展企业类扶持项目的申报管理工作，推荐申报上级财政资金扶持项目 25 个，争取扶持资金 1534 万元。 继续实施减税 降费 政策，积极落实小微企业税收减免优惠政策，减轻企业负担，激发市场活力。 三是深化改革促发展。 继续 深化财税体制改革 ， 稳步推进财政改革各项工作。 建立健全全面 规范、公开透明的预算制度， 督促 各部门按时完成政府预 决 算、部门预 决 算、“三公”经费预 决算 信息 公开工作 ，打造“阳光财政” 。 积极落实 “ 营改增 ” 相关政策，切实减轻中小企业负担，降低企业税率，不断推动企业发展。 继续 推进省对下专项转移支付基层项目库建设，根据
11、省财政厅印发 的 34 个专项资金进行项目 储备 ，争取更多项目资金支持县域经济发展。 完成权责发生制政府综合财务报告 试编和上报工作 ， 深化政府性债务管理体制改革 ， 成立政府性债务管理领导小组，做好政府债务风险防控 ， 严格控制债务规模 。 累计争取债券置换 资金 33.17 亿元， 有效化解地方 政府存量债务风险 ，减轻财政压力。 牢固 树 立“花钱必问效，无效必问责”的理念，对 49个预算部门 整 体 支出 进 行绩效评价，涉及金额 96526 万元 ， 对37 个项目 支出 进行绩效评价，涉及金额 12056 万元。 出台 国有企业分类监管的实施意见 、 国有企业负责人薪酬改革试点
12、考核办法 等管理办法 ， 逐步调整国有企业管理机构人员，全面 推 6 进国有企业逐步完善现代企业制度， 不断 提升企业管理水平。 正式启动机关事业单位养老保险制度改革工作，支持深化医药卫生体系改革工作。 四是整合资金推扶贫。 坚持精准扶贫、精准脱贫，加 强财政专项扶贫资金管理， 出 台 石林县财政专项扶贫资金管理办法，紧紧 围绕产业扶持、社会保障、特殊救助、转移就业等，统筹整合使用财政涉农资金，形成“多个渠道引水、一个池子蓄水、一个龙头放水”的扶贫投入新格局。 加大力度统筹整合农村危房改造、教育、卫生等资金， 累计安排 6053 万元用于扶贫开发， 促进 扶贫工作有序开展 。 强化 项目落实情
13、况监督检查，督促项目实施部门加快项目实施进度，认真分析查找项目进展 问题 ，及时督促部门整改落实。成立 专项清理小组，对 2014-2016 年财政专项扶贫资金结转结余进行逐一核实梳理。严格执行政策 ， 收回 达不到支付条件 的财政 扶贫项目 结转 资金 583 万元 ，重新安排到 16个扶贫项目 。 加快 扶贫 项目资金报账支付进度，做到项目推进进度与资金报账支付进度同步，对于在规定时限内无法实施的项目，及时收回资金进行重新调 整 安排，杜绝资金滞留沉淀，提高财政资金使用效率。 五是完善制度强监管。 以打牢财政基础工作为重点，坚持依靠制度建设强化财政管理，切实防范财政资金风险。 严格 控制
14、部门一般性支出和 “三公”经费， 降低行政成本，建立厉行节约长效机制。 出台石林县行政事业单位开支标准，统一执行标准和规范津补贴政策。出台行政事业单位差旅费审批和报销补充 7 管理规定 ，进一步规范了差旅费报销原则和要求。 印发关于对全县涉企收费清理工作开展专项票据核查的工作方案 ， 加强财政票据监管，深化“以票管收”的非税收入征收监管机制 。 不断完善财政预算评审机制，拓宽评审范围，积极开展财政投资评审工作，完成评审项目 19 个，审定金额 19515 万元，核减预算1407 万元。修订 石林县 零星小额政府采购管理暂行规定 ，简化了采购流程，方便工作推进， 2017 年 政府采购 1024
15、1 万元 ,资金节约率为 13.1。建立健全资产管理制度 ，全面开展地方政府性债务投资项目资产清查，进一步摸清资产“家底”。 组织 财政系统和预算单位财务人员会计基础培训 4 期 239 人， 财政支农政策、 “三资”管理 和村级会计委托代理人员 业务培训 7 期 760余人 ， 有力提升了农村基层的财务管理质量。 抽取 3 家县级单位开展会计监督检查，强化会计基础规范化管理，着力提升会计信息质量。 六是队伍建设抓思想。 着力 “四抓四强” 打造一支思想好、作风硬、业务强、素质高的学习型财政队伍 。 抓 思想建设， 强 素质能力 ， 树立典型模范，带动干部职工争创一流，加强业务学习，举办培训
16、12 期，提高业务技能。 抓 组织建设， 强 干部队伍 ， 充实了党组成员， 配齐配强中层干部 ，进一步增强了基层党 组织的凝聚力和战斗力。 抓 工作纪律， 强 服务意识 ， 制定科室（财政所）工作目标管理考核办法，每年进行两次考核，督促工作落实，提高工作效率。 抓 八项规定， 强 工作作风 ， 贯彻落实“八项规定”，持之以恒纠正“四风”问题， 扎实开展“两学一做”学习教育， 8 增强学习教育实效性， 形成一级抓一级，层层抓落实的 氛围。 认真 组织党风廉政建设集中学习，专题研究党风廉政建设工作，开展集中廉政谈话 和 个别谈话 。认真开展三公经费统计和控制 ， 带头做好厉行节约，从源头 防范各
17、种违反纪律问题发生。 各位代表 ， 2017 年财政工作 取得了一定的成绩，各项目标任务已 圆满完成，财政运行质量提高、保障能力增强、工作成效显著。 同时，我们也清楚地认识到财政工作还面临不少困难和问题： 一是 财政收支平衡难 。 全县收入来源单一， 刚性支出增速远远高于财政收入的增长，落实 “三保”支出压力增大 ， 财政收支矛盾较为突出，全年预算平衡困难 。 二是 旅游收入降幅大 。 由于经济增长乏力，旅游市场整顿，游客人数减少较多，影响景区门票收入。 三是 土地交易市场 遇 冷 。 受宏观经济下行压力加大、企业效益下滑等多重因素影响，企业投资信心不足，闲置土地难以消化，土地出让情况不理想。
18、 二、 撸起袖子加油干 ，推进 2018年财政 工作 再上新台阶 根据党的 十九大、 中央经济工作会议和 上级 财政工作会议精神， 财税部门 将按照县委、县人民政府 的决策部署 ，深入分析财政工作面临的机遇与挑战， 聚精会神干事业、一心一意谋发展、全力以赴促和谐 。 认真学习领会，锁定目标，提振士气，谋求新突破，再上新台阶，力争圆满完成 2018 年财政收支目标任务。 （一） 2018 年财政工作思路 按照“全面完整、量入为出、收支平衡”的原则和财政收入增长与国民经济增长相适应的原则， 2018 年全县财政工作的总 9 体思路是： 深入学习贯彻党的十 九 大精神，紧紧围绕全县“十 三五”规划和
19、全面 实现小康的 目标， 牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，有效实施 积极的财政政策，保证财政合理支出，更好发挥财政政策在稳增长和调结构中的重要作用。坚持“精准扶贫”、“精准脱贫”的要求，落实和保障脱贫攻坚资金。调整优化支出结构， 着力保障改善民生，积极落实“三保”支出。深化财税体制改革，持续盘活存量资金，完善预算管理制度，加大预算统筹力度，强 化 地方政府性债务管理 ，积极防范化解财政风险， 更好地推动全县经济社会 平稳 发展。 （二） 2018 年地方财政预算草案 根据上述工作思路和全县“十三五”规划要求，在认真考虑影 响财政收支各种因素的基础上， 2018 年地方
20、财政预算的主要指标建议安排如下： 1.地方一般公共预算收支及平衡情况。 全县地方财政总收入99613 万元，同比增 8%。其中：上划中央和省级税收收入 34841万元，同比增 14%；全县地方一般公共预算收入 64772 万元，同比增 5%。 全县地方一般公共预算支出 154102 万元。其中：县级地方一般公共预算支出 154102 万元，同比增 6.4。全县财力主要用于“三保”支出 ,重点项目建设所需资金主要通过部门向上争资、招商引资等方式筹集。 全县地方一般公共预算收支平衡情况：各项收入 合计 166856万元（不含当年专项转移支付补助），其中：全县地方一般公共 10 预算收入 64772
21、 万元、返还性收入 6571 万元、一般性转移支付收入 35602万元 、 收回盘活存量资金 13692 万元 、其他调入 36254万元、调入债券利息 1995 万元、 置换政府一般债券收入 7970 万元 。各项支出合计 166856 万元（不含当年专项转移支付支出），其中：县级地方一般公共预算支出 154102 万元、转移性支出（上解上级支出） 4784 万元 、置换政府一般债券支出 7970 万元 。收支相抵 平衡 。 2.政府性基金预算收支及平衡情况。 各项收入合计 75005万元，其中：政府性基金预算收入 30253 万元，上年结余 1041万元 、调入资金 9401 万元、 置换
22、政府专项债券收入 34310 万元 。政府性基金预算支出 75005 万元，其中：县级政府性基金预算支出 39654 万元，上年专项转移支付支出 1041 万元 、置换政府专项债券支出 34310 万元 。收支相抵 平衡 。 2018 年的财政收支矛盾较为突出，预算编制较为困难，预算安排 重点是 集中资金 保人员经费、 保 机构 运转、保民生 支出 。具体预算收支指标详见附表。 （三） 2018 年工作计划 2018 年，是全面贯彻落实党的十 九 大精神 的 开局之年， 是决胜全面建成小康社会、 实施“十 三 五”规划承前启后的关键一年。为实现上述发展目标，必须牢固树立全县工作“一盘棋”、行动“一条线”、干劲“一条绳”的思想，紧紧围绕县委、县人民政府的发展思路， 撸起袖子加油干， 促进财政工作全面提升。 一是积极组织财政收入，持续增强财政保障能力。 继续抓好
