1、担保项目风险调查要点及风险预警代偿追偿,,目录,项目风险调查过程中风险点识别,项目的风险预警及处理方法,担保项目发生代偿后如何追偿,,第一部分 担保项目风险调查过程中风险点的识别,,一、原则：必须保证整个项目调查的全面性、真实性、可靠性1、负责与企业接洽、受理业务、资料信息传递等工作，合理安排调查时间、方式、地点等各项事宜。 2、收集和核实申请担保企业的书面资料（在核实复印件后应加盖核对章），对资料的完备性、真实性、合法性负责。3、与企业负责人进行交流和沟通，对生产、经营场地进行现场考察，运用第三方查证等方式，力求调查的全面性。 4、采取合理有效的方式，客观记录调查过程。秉承客观、公证、诚实原
2、则，独立履行职责。 5、根据调查的客观事实，在尽职调查报告中全面披露企业资信状况，对主要及异常问题要重点阐述，并附上可靠的书面资料进行佐证。,（一）受理担保项目 调查人员在收到企业申请担保资料后，对企业进行初步的筛选和判断，是否符合我司的担保条件，决定能否进行下一步操作，并在一个工作日内回答企业，对暂时不能操作的作为储备项目。判断的主要依据如下： 1、申请借款的企业是否具有完备的主体资格，没有明显的法律障碍。 2、企业从事的行业是否是国家支持的，或明令禁止、限制的行业，是否符合国家的产业政策。 3、企业能否按规定提供有效必要的反担保抵押物。 4、企业提出的业务要求和条件是否与我司规定的差距较大
3、。 5、企业的资信情况是否存在明显的不足或缺陷。 在初步筛选企业的时候，要充分运用网络信息调查企业的资信情况，包括查询当地信用网络、工商和法院系统网站，了解企业是否有诉讼、纠纷或处罚，了解企业在当地有无负面新闻和影响。 6、对符合我司担保条件的企业，要求企业提供补充资料，重点收集反应企业自身经营特点和行业特征。,（二）、担保项目现场调查 现场调查地点包括但不限于企业生产经营场所，抵质押物所在地，企业实际负责人住所，关联企业及主要上下游客户经营场地等。 1、申请担保企业为公司的，必须现场调查其生产、经营场所。 2、申请担保为自然人的，除调查控制的经营实体外，还必须现场核实其住所。 3、必须现场核
4、实抵质押物。 4、如果关联方对企业经营有重大影响的，必须走访关联方。 5、走访对企业发展和经营有重大影响的上下游客户或战略伙伴，不具备条件的可进行电话沟通或函证。 6、企业经营或建设问题涉及到政府部门，须咨询、走访政府相关职能部门。,现场调查方式包括但不限于企业生产经营场所观摩，现场资料查阅，主要经营人员访谈等。 1、对生产现场调查，了解产品生产工艺流程，.留意生产线的设计能力饱和度、机械设备的维护情况等，留意工作人员的工作面貌和情绪，在查看库存时留意是否有滞销产品或积压原材料，查看企业是否有安全隐患或环保问题。 2、查看企业的内部控制制度，生产工作现场是否井然有序，部门配置是否健全、合理，有
5、无公示制度。 3、对企业财务的核实和调查，须对企业的帐务真实性做一个表面测试，对当期财务进行帐帐、帐表、帐实的核对，确认各会计科目、余额相符。对重点、疑点问题进行仔细查阅。 4、对企业生产、经营现场，拟提供的抵质押物进行照相或摄影记录。 5、在与企业相关人员交谈中，至少应包括企业实际控制人、总经理、财务负责人、技术或生产负责人、一线工作人员等。 6、分析企业借款金额、借款事由、还款能力、现金流量、个人信用等情况，并对用途、利率、担保收费、期限、偿还方式、担保条件等提出建议。,二、调查重点与方式 （一）、企业基本情况调查 1、企业的历史演变情况 取得企业设立、变更等相关环节的政府批准文件、营业执
6、照、工商登记表等，了解企业是否经历过改制、名称变更、主营业务变更、 重大收购兼并、隶属关系及控制人变动等情况，并收集相关证明文件和资料。 2、企业的设立是否规范 取得企业设立的所有文件，包括发起人协议、资产评估报告（含评估机构资格证书及评估确认文件）、验资报告（含验资机构和经办会计师资格证书）、政府有权部门批准设立文件、工商注册登记表、 工商营业执照、公司章程等。取得发起人或股东的营业执照、年检记录，检查其是否依法存续。 3、企业的股权变动情况是否清晰、合理、合法 若企业发生过合并、分立、增资或减资而引起的股本变动，取得股东大会决议、政府有权部门批准文件、验资报告、工商变更登记表、营业执照、公
7、司章程等，检查其股本变动是否经过股东大会特别决议通过，是否经政府主管部门批准，相应的法定程序是否得到履行。 4、企业管理和业务部门设置和职责划分 查看企业关于公司内部管理和业务部门设置、职责划分和管理分工的文件；检查其设置是否全面、合理，分工是否明确，是否存在管理制度上的漏洞。 5、企业各分、子公司、参股公司的基本情况 取得对企业经营有重大作用的下属各分公司、子公司和参股公 司（包括合营企业、联营企业）的工商登记表、营业执照、公司章程、财务报告或审计报告等，检查各子、分公司的设立是否符合公司法的要求，企业的股权是否得到确定（不存在纠纷）。,(二)、企业重要事项调查 1、调查企业是否披露有关的诉
8、讼、仲裁及行政处罚事项 应充分利用网络信息调查客户的资信状况，包括查阅当地信用网、工商网、法院系统网站等了解客户的诉讼、纠纷、处罚或其他不良记录，以及查阅是否有其他负面消息和新闻。同时留意企业的审计报告是否对相关诉讼、仲裁及行政处罚事项进行披露，是否产生相关的费用、支出或损失。 2、企业有关的诉讼、仲裁及行政处罚事项对财务状况、经营成果、企业声誉、生产经营、未来前景等可能产生的影响。 3、调查企业重大合同及其内容 重大合同是指单笔交易金额达到公司年销售 10%以上或对其生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同。 4、调查企业重大固定资产投资事项 取得有权部门批准项目立项的批准文件，及
9、与之相对应的项目建议书或项目可行性研究报告等，查阅可行性研究报告、环保评价报告等，对照固定资产投资调查表，检查相关数据和表述是否正确；对于已进行建设的项目，查阅项目实施有关的设备购买合同、施工合同等，现场考察项目进展情况；对于项目投资有其他资金来源的，取得其他资金来源的相关证明（如银行承诺函、贷款合同、财政贴息贷款批准文件等）。 5、调查企业资产抵押、质押和担保情况 查阅公司正在履行的所有贷款合同及贷款卡记录，检查是否存在以公司资产进行抵押、质押贷款的情况，并取得相关文件和资料；对重要不动产或动产可在房产交易中心、工商局等部门查询资产状态。 6、调查企业财务保险、责任保险等事项 对一些特殊行业
10、的企业,如受火灾或自然灾害影响机率较大的企业，要调查其投保的范围和状态。查看保险合同、保险单证等相关资料，核实相关单证，确认所有保险费和其他与保险金有关的应付款项已按时付清。,(三) 反担保措施调查 1、保证反担保方式调查重点是反担保人的资格、担保意愿、担保动机、与申请人的关系、担保（代偿）能力及抵（质）押品的变现能力等情况（需要向担保人收集与核实的资料基本与对申请人要求的资料相同）。 2、对担保人的主体资格与担保能力的调查，基本与对申请人的调查一致，同时须符合担保法及司法解释相关规定。 3、对抵（质）押方式的反担保调查，包括抵（质）押行为的合法、合规性，抵押人或出质人对抵（质）押品权利的完整
11、性、合法性、抵（质）押品价值与变现能力情况，抵押登记、预期市场及拍卖等法律环境；抵（质）押品的名称、数量、质量、地址、权属证明、价值评估文件以及抵（质）押率等情况。 关于抵（质）押品的掌握标准，按公司反担保抵（质）押规定执行；抵押人为第三人时，需提供抵押人的营业执照副本及年检登记记录、法人代表身份证明或授权书、企业章程及近两年财务报表等资料。,第二部分 担保项目的风险预警及风险处理方法,风险预警是指通过保后检查，发现担保风险的早期预警信号，运用定量和定性分析相结合的方法，尽早识别风险的类别、程度、原因及其发展变化趋势，并按规定的权限和程序对问题担保采取针对性处理措施以及时防范、控制和化解担保风
12、险。,一、风险预警信号1、财务状况预警信号、资产负债率较年初有大幅上升；、连续三个月流动比率较年初大幅下降；、库存连续两个月比担保前较大幅度减少；、流动负债增加额大于流动资产增加额；、连续三个月应收账款增幅超过销售收入增幅；、其他应收账款占流动资产比重过高；、注册资本变更减少；、或有负债大幅度增加。2、经营效益状况预警信号、销售收入较上年同期下降幅度较大；、经营活动净现金流量大幅度减少；、货款回笼连续两个月大幅度下降；,3、内部核算情况预警信号、账龄1年以上的应收账款占比过高或有较大幅度上升；、存货账实不符；、存在负债未入账现象；、注册资本未按规定到位；、对外投资有较大损失。4、担保状况预警信
13、号、保证人的生产经营状况恶化；、抵（质）押物被有关机关法查封、冻结、扣押；、抵（质）押物市场价值与评估价值差距拉大；、抵（质）押物变现价值与评估价值差距拉大；、抵（质）押物所有权发生争议；、抵（质）押物变现能力降低；、抵（质）押物实际占管人管理不善；、担保人的经营机制和组织结构发生较大变化。,5、非财务因素预警信号、股东之间或高层管理人员之间矛盾较大；、主要经营者经常出入高消费场所，出现赌博、吸毒违反社会公共道德行为；、内部组织结构不合理，管理水平低，内部案件较多；、财务制度管理混乱，报表严重失实。、经常性拖欠职工工资，职工情绪对立；、存在违法经营问题；、业务伙伴关系恶化，出现较大经济纠纷；、
14、受到税务、工商或质检等部门处罚；、未按期办理年检手续；、公司业务性质发生重大变化；、主要股东发生重大变化；、市场供求发生变化，市场价格发生较大波动；、政府政策对该行业发展作出严格限制；、遭受重大自然灾害或意外事故，造成财产损失；,二、发现预警信号后的处理方法一旦发现被担保人出现预警信号时，应立即通过有关途径加以核实，并择机采取以下一种或几种措施，防止损失发生或扩大：1、对于发现某些有较大潜在或现实风险的被担保人的情况，风控部经理要及时报告总经理，并立即参与保后检查，提出处理意见，采取果断措施。2、对于已经拖欠银行贷款本息的被担保人，应立即核查其在银行全部本外币债权（如在银行的存款），必要时协助
15、银行从其在银行存款户中抵扣已欠银行贷款本息或采取财产保全措施。3、对于拖欠本金或利息，造成本公司被迫垫款而在规定期限内仍不改正的，要立即取消对被担保人的信用担保，提前处置反担保物。4、对于在保后检查中发现委托担保合同或反担保合同条款不利于保护本公司权益或者存在漏洞的，要采取必要的补救措施，或者与当事人协商变更合同条款或重签合同。5、对于发现被担保人未按合同约定用途使用担保资金的，要及时采取措施限期要求其纠正，对于不能限期纠正的，视情节轻重可同银行协商收回全部贷款和信贷承诺，并根据有关法规予以追究。6、担保贷款逾期后，应立即核查反担保人的代偿能力或反担保品变现清偿价值，对于反担保人代偿能力不足或
16、反担保品不足额等实际反担保能力下降的担保业务，应按照合同约定或在与被担保人协商的基础上，采取追加反担保、调整反担保结构（质押、抵押、第三方保证）、立即执行反担保偿债等措施，以减少本公司的代偿损失。,7、对于出现暂时性经营困难、已经或有可能出现风险的被担保人，应与被担保人就挽救其公司经营困难或危机进行磋商，通过谈判确定是坚持要求被担保人偿还全部欠款，还是要求被担保人根本改变经营规模或经营方向，以便增加本公司收回剩余欠款的机会，或者向被担保人提出或要求其提出债务重整方案，包括重估项目现金流量，重新确定被担保人偿还银行贷款（或本公司代偿款）本息的时间表，并要求其董事会通过债务重整方案，以保证及时还款
17、。8、对于原材料供应或产品销售出现困难而影响银行贷款按期归还的被担保人，可根据需要通报银行，在他们的批准和协调下，安排与被担保人主要的上下游关联企业协商，对于被担保人的主要上下游关联企业施加影响，如提高对其原材料赊销比例、延缓应付款解付，以缓解被担保人的生产经营或资金运转困难。9、对于资本金不足或筹资成本过高的并发生逾期贷款的被担保人，可协助其寻求新的低成本融资渠道或增加资本性负债，如协助其争取发行信托企业债券，或协助其与其他被担保人合资、合伙经营或联营等形式吸收外部资金还款。10、对于已经或预计出现贷款逾期或本公司已被迫为其代偿的被担保人，要设法密切追踪其在银行资金账户的资金流转，查证其货款
18、回笼情况及大额资金进出及其汇款银行账号等信息，为伺机通过法律程序冻结其大额资金账户做好准备。11、对于法人代表持有外国护照或拥有外国永久居住权的，其拥有的企业在国外有分支机构的，其家庭主要成员在国外定居或者在国外开办公司的民营或外商合资、独资企业贷款担保，要特别关注法人代表出国及企业的资金往来的情况，防止其将资金转移到国外或资金用途不明的转账行为，防上携款潜逃。一旦发现这些迹象，要及时采取应对措施。12、对于缺乏还款诚意的被担保人，应征得贷款银行同意，通过行政或法律手段（如发出律师函等）或对其主要上下游关联企业施加压力，影响其作出偿还贷款的努力；必要时采用媒体爆光其不良行径、将其列入金融系统的
19、“黑名单”等手段，督促其还款，以减少进一步的损失。,第三部分：担保项目发生逾期或代偿后如何进行追偿,担保机构承担着代偿责任，并在补偿银行等金融、非金融机构的风险上扮演着越来越重要的角色。担保项目日益增多，相对应的代偿风险日益较大，追偿工作日益显现其必要性和紧迫性。追偿工作的顺利开展有利于保证担保机构资产的良性化，有利于实现担保机构的持续增信。可见，做好追偿工作十分必要。 一、追偿方法选择的重要性 做好追偿工作，首先要选择正确的追偿方法。追偿方法的选择，是指担保机构根据法律法规的相关规定，针对代偿业务中遇到的各种情况，结合项目的不同特点，在众多的追索方法中选出最优、最有效的债权实现方法。 代偿项
20、目的情况是复杂多样的，有的债务人隐匿财产或消失无踪；有的债务人财产有限，且难以变现；有的项目因行业滑坡致使反担保物不值一文。这些复杂的项目情况给追偿工作带来了众多障碍，也促使担保机构必须相机选择不同的追偿方法。对具体代偿项目而言，选择正确的追偿方法将指导追偿工作的顺利开展，节省追偿开支，缩短追偿时间，促进项目损失最小化；从担保机构长远发展考虑，追偿方法的正确选择是促进担保机构持续快速发展的前提，是维护担保机构资产流动性的保障，也是保持担保机构信誉度的关键。如果方法选择错误，追偿工作将无法进行到底，中途调整追偿方法，既增加了追偿开支又耗费了大量人力，还可能最终导致项目遭受重大损失，使追偿工作事倍
21、功半。因此，正确选择追偿方法对挽回项目损失致关重要。,二、追偿方法选择时的注意事项 追偿方法的正确选择建立在担保机构对项目情况充分了解与准确把握的基础上。各担保机构应提前分析追偿工作中可能遇到的各种障碍，结合项目特点并充分考虑以下事项，选择出最佳的追偿方法。 1、深入企业了解情况。担保机构的追偿人员应尽可能多地深入债务企业，与企业负责人及相关人员保持定期接触和良好关系，给债务企业造成一定道义上的压力。更重要的是，经常深入现场可以充分了解企业的实际经营状况，掌握企业财务危机的性质与程度，发现解决问题的思路，以便更好地选择追偿方法。 2、客观评价追偿方法的可行性。担保公司代偿后，债务企业往往会主动
22、提出一些解决方案，这里不乏有企业为躲避责任而刻意编造以达拖延还款时间目的的方案。担保机构应尽量客观地评价这些解决方案，并在综合比较后择优而用。 3、同时考虑债权实现金额与实现概率两个因素。即在对各种追偿方法进行比较分析时，担保机构不能单纯依据债权回收金额多少来评判追偿方法的好坏，而应综合考虑债权回收金额和实现概率两个参数，选择最佳的追偿方法。 4、追偿工作是一项同时需要高度责任心、创新精神、坚韧性和务实态度的综合性工作。因此，追偿方法的选择切忌过于宽松，使追偿人员失去必要的工作压力，直接降低工作效率；又要防止方案过于理想化，延误解决问题的有利时机。,三、几种典型追偿方法的适用分析 选择追偿方法
23、可谓见仁见智，但对于一定条件下的代偿项目而言，总有一种追偿方法是成本最低、效率最高的。下面，我将集中介绍几种典型的追偿方法，并逐一分析其适用条件，希望能为各担保机构今后的追偿工作提供一些借鉴。 1、协议还款法 所谓“协议还款法”，即指担保机构与债务企业通过友好协商、平等谈判，就债务履行期限、方式、数额、违约事宜等内容在双方都能接受的条件下，达成债务履行协议或由债务企业单方出具债务履行计划，以实现债权清理目的的非诉追偿方法。 协议还款法主要适用于银行借款到期或即将到期时，因回款不及时或产品市场行情暂时低迷等原因导致企业短时间内无力偿还债务，但有还款诚意且有未来偿债实力的代偿项目。 协议还款法的好
24、处很多。首先，经友好协商达成还款协议能在不伤彼此和气的情况下解决问题，避免产生“借款成朋友、欠债变敌人”的局面；第二，还款协议的达成也说明企业有良好的还款意愿，这样做维持了企业的信用度，对企业将来再寻求融资影响极小；第三，担保机构允许企业按计划分期还款，给予企业重振旗鼓、东山再起的机会，这也符合担保业扶持中小企业的国家政策。值得注意的是，担保机构在选择适用协议还款法时，千万要提防企业借分期还款之名恶意拖延时间，转移有效资产。,2、文书公证法 文书公证法，是指依中华人民共和国公证暂行条例1之规定，将含有“公证条款”的债权文书到当地公证机关申请办理公证，当债务企业不按约定还款时，担保机构只要取得执
25、行文书、而无须提起诉讼即可向有管辖权的人民法院直接申请强制执行的方法。上面所说的“公证条款”是指在债权文书中约定“企业不按约定还款时，担保机构有权向当地公证机关申请执行证书”。 “债权文书”是指担保机构与贷款企业签订的委托担保合同或发生代偿后，担保机构与债务企业达成的还款协议书。 债权文书公证法适用于贷款数额大、风险性强、反担保措施信用成份较高的担保项目。例如一个经贸类企业申请一年期流动资金贷款800万元，只有价值不足500万元的生产线和法定代表人个人连带作为反担保。这类企业的反担保措施信用比重往往很大，一旦出现逾期将没有资产可供执行。因此，为避免日后项目出现损失，担保机构应将委托担保合同预先
26、办理公证，以便以缩短追偿时间、降低追偿成本的方式挽回项目损失。另外，债权文书公证法还适用于代偿后能够达成还款协议，但债务企业违约可能性大的项目。采用此方法，一来对债务企业恶意拖欠是个限制；二来也为企业违约情况下担保机构迅速追偿提供条件。 采用文书公证法确认债权，能合法、有效地避开繁冗、拖沓的诉讼程序，达到以最小的成本投入获取最大收益的目的。但是，债权文书公证法也有其弊端。它增加了企业融资费用、提高了担保机构担保门槛；代偿后还款协议办理公证的做法因公证费将由担保机构垫付，因而预先增加了担保机构的费用支出。,3、申请仲裁法 申请仲裁法，是指担保机构与贷款企业按代偿发生前签订的委托担保合同或代偿发生
27、后达成的还款协议，自愿将争议提交约定的仲裁机构，仲裁机构以第三者身份在对担保代偿纠纷的事实和双方权利义务进行调解或裁决后，下达仲裁调解书或裁决书，担保机构可以持上述文书到有管辖权的人民法院申请强制执行的方法。选用仲裁方法进行追偿必须具备两个前提条件：1、委托担保合同或还款协议中订有仲裁条款或双方单独达成了仲裁协议；2、明确约定争议向“某某仲裁委员会”申请仲裁。简单说就是仲裁协议已经存在且仲裁机构明确、单一。 申请仲裁好处有很多。第一，同诉讼的两审终审制相比，仲裁的一裁终局制度更有利于债务双方迅速解决纠纷；第二，仲裁实行不公开审理制，有极强的保密性，对企业商业信誉影响极小；第三，仲裁的受理和裁判
28、时限都远远短于诉讼，大大提高了追偿效率。当然，任何事务都有它的两面性，仲裁也是一样。比如仲裁的一裁终局制度虽避免了债务企业借上诉拖延时间，但这种制度也剥夺了担保机构对不利裁决的上诉权；再如，仲裁机构只享有对纠纷的裁判权，相应的财产保全和强制执行程序还需向人民法院申请，这就存在着两个机构相互协调与配合的问题，衔接得不好可能给追偿工作带来重大不利后果。,4、支付令法 支付令法，即根据中华人民共和国民事诉讼法2有关督促程序的规定，由担保机构向债务企业所在地的基层人民法院3提出给付金钱债务的申请，人民法院通过书面审查认为符合条件的，向债务企业下达限期履行债务的法律文书，以此确定纠纷双方债权债务关系的方
29、法。 支付令法适用于债务关系明晰、没有重大争议，债务人明确且能够实现送达的代偿项目。相反，如果债务企业已被吊销或企业发生改制、重组后，新的企业法人不承认原有债务关系的项目则不能适用支付令程序。申请支付令方法确认债权时间最短，只要债务企业在十五日内不提出异议或异议不成立，支付令即生效，担保机构就可以直接申请强制执行。申请支付令的费用也最低，每件交费100元即实现确权。 去年，某担保公司曾发生过一笔1500万元的代偿项目。债务企业的反担保物是一条进口果汁生产线，代偿时距年度投产尚有三个月。为赶在果季到来之前、设备最高价时将生产线拍卖，使购买企业能在当年顺利投产，公司决定采用支付令方法追偿，结果成功
30、收回了代偿金额。,5、诉讼追偿法 诉讼就是民间俗称的打官司。选用诉讼法进行追偿，是指担保机构履行保证责任代偿后，以债务企业为被告，向有管辖权的人民法院申请以诉讼方式解决担保债务纠纷的方法。 诉讼法适用于有多方当事人、债务关系较为复杂、债务企业发生重大变化或恶意拖欠等代偿项目。诉讼追偿法耗费的人力、财力和给债务企业带来的破坏性影响均高于其他方法，往往是在无法适用其他方法的情况下才选用的。诉讼法当然也有它可取之处。例如，担保机构可以在起诉债务企业之前，先向有管辖权的人民法院申请冻结企业账户、查封固定资产和流动资产，在企业来不及转移资产的情况下打企业个措手不急，为担保机构在执行阶段提供了债权实现的保
31、障。 某担保公司为一混凝土企业代偿了560万元。当时因行业不景气，企业出现回款不及时现象，但企业保证将在一年内分期还清。直到今年六月份，企业丝毫没有还款迹象。担保公司追偿人员在做其他项目调查时，偶然间了解到该企业次日将有300余万元的进款，公司果断决定申请诉前财产保全，及时冻结了企业账户，为追偿工作赢取了主动。最终双方以调解结案，项目不但没有损失，还在违约金方面有所收益。,四、结论 以上各种追偿方法虽各有适用条件，但可互为后备方案，担保机构在灵活选用时除应结合代偿项目的实际情况，还应充分考虑当地相关部门的职能健全度与司法认知度。因为，有些地方法院基于工作量与收费标准不对等的考虑，对支付令的申请和诉前财产保全申请不予受理；还有些地方法院根本不承认公证的债权文书具有强制执行效力，这些都阻碍了即定方案的实施。因此，各种因素考虑充分，方法选择切实可行，担保机构的追偿工作才能事半功倍。,
