1、太谷县第十六届人民代表大会第三次会议文件（ )关于太谷县二一七年财政预算执行情况和二一八年财政预算（草案）的报告2018 年 4 月 10 日 在 太 谷 县 第 十 六 届人 民 代 表 大 会 第 三 次 会 议 上太谷县财政局局长 武利生各位代表：受县人民政府委托，我向大会做二一七年财政预算执行情况和二一八年财政预算 (草案)的报告，请予审议，并请县政协各位委员及其他列席人员提出意见。二一七年财政预算执行情况2017 年，在县委的正确领导下，在县人大的有力监督下，全县财政工作坚持科学稳定高效发展，着力提升服务能力和管理效能，全力支持转型驱动和深化改革，倾力保障民生需求和脱贫攻坚，全县预算
2、执行总体平稳。按照县十六届人大第二次会议批准的关于太谷县2016 年财政预算执行情况和 2017 年财政预算（草案）的报告，以及县十六届人大常委会第十二次会议批准的调整预算，2017 年财政预算执行情况如下：一、2017 年全县财政预算执行情况- 2 -（一）一般公共预算执行情况1.一般公共预算收支调整情况县十六届人大第二次会议批准的 2017 年一般公共预算总财力为141129 万元，一般公共预算支出为 141129 万元。在预算执行中，根据上级财政部门追加、追减指标和我县财力增减情况，经县十六届人大常委会第十二次会议批准，2017 年总财力调整为 197303 万元，一般公共预算支出调整为
3、 197303 万元（该财力不包括置换债券转贷收支和上解上级支出，以下统计口径除特别说明外，均不包括该两项收支）。2017 年，一般公共预算总财力实际完成 197303 万元，完成调整预算的 100%；一般公共 预算支出实际完成 188088 万元，完成调整预算的 95.32%，未完成部分 9215 万元结转下年使用。2.一般公共预算收入情况2017 年，全县一般公共预算收入完成 46350 万元，占年初预算收入任务 46300 万元的 100.11%，超收 50 万元，比上年同期增长 4.58%，增收 2030 万元。2017 年底因收到省厅通知预算收入按照 46000 万元决算，根据预算法
4、要求，比对省厅预算任务超出 350 万元，超收部分 350 万元调入预算稳定调节基金。分部门完成情况：国税部门完成收入 13887 万元，占预算任务的 106.82%，比上年同期增长 61.61%，增收 5294 万元， 较预算任 务超收 887 万元；地税部门完成收入 11043 万元，占预算任务的 87.57%，比上年同期下降 27.12%，减收 4110 万元， 较预算任 务短收 1567 万元；财政部门完成收入 21420 万元，占预算任务的 103.53%，比上年同期下增长 4.11%，增收 846 万元， 较预算任 务超收 730 万元。- 3 -3.一般公共预算支出情况2017
5、年，全县一般公共预算支出完成 188088 万元，与上年同期169946 万元相比增加 10.68%，增支 18142 万元。其中：一般公共服务支出 13235 万元，与上年同期 13670 万元相比下降3.18%，主要原因 为我 县压缩一般性支出，腾出更多财力保障民生支出；国防支出 115 万元，与上年同期 1302 万元相比下降 91.17%，下降较大的原因为 2016 年拨付人防工程资金 1060 万元，2017 年未拨付；公共安全支出 8874 万元，与上年同期 8817 万元相比增长 0.65%；教育支出 32914 万元，与上年同期 34375 万元相比下降 4.25%，下降的主要
6、原因为上级转移支付减少；科学技术支出 1526 万元，与上年同期 1182 万元相比增长29.10%，增长较多的原因为预算执行过程中，上级提出考核硬性指标，调整支出所致；文化体育与传媒支出 2794 万元，与上年同期 2507 万元相比增长11.45%；社会保障与就业支出 33608 万元，与上年同期 34486 万元相比下降 2.55%，下降的原因为上级转移支付减少；医疗卫生与计划生育支出 13830 万元，与上年同期 19263 万元相比下降 28.20%，下降 较多的原因为新农合市级统筹；节能环保支出 6182 万元，与上年同期 4969 万元相比增长24.41%，增长较多的原因为各级政
7、府加大对环境的治理，上级转移支付和县级配套的环保支出均增长较多；- 4 -城乡社区支出 5862 万元，与上年同期 7653 万元相比下降23.40%，减少 较多的原因为因一般公共预算财力有限，部分城乡建设资金通过政府性基金安排支出；农林水支出 48153 万元，与上年同期 28538 万元相比增长68.73%，增长较多的原因主要是加大对“ 农谷”建设的投入以及上级下达国家现代农业产业园建设专项资金；交通运输支出 2749 万元，与上年同期 2610 万元相比增长 5.33%；资源勘探信息等支出 2145 万元，与上年同期 747 万元相比增长187.15%，增长较多的原因主要是上级转移支付增
8、多；商业服务业等支出 1719 万元，与上年同期 1090 万元相比增长57.71%，增长较多的原因主要是上级转移支付增多；援助其他地区支出 0 万元，从 2016 年起，上级财政部门直接从财力核算中扣除援助其他地区支出，不需要县级政府直接支付；国土海洋气象等支出 5951 万元，与上年同期 2377 万元相比增长150.36%，增长较多的原因主要是上级专项指标增多；住房保障支出 4244 万元，与上年同期 4760 万元相比下降10.84%，下降 较多的原因为上级转移支付减少；粮油物资储备支出 120 万元，与上年同期 90 万元相比增长 33.33%；其他支出 45 万元，与上年同期 31
9、1 万元相比下降 85.53%，下降较多的原因主要是 2016 年从该科目中支付国债转贷以及亚行贷款等利息 237 万元；一般债务付息支出 4022 万元，与上年同期 1197 万元相比增长236.01%，较上年增长较 多的原因为偿还置换债券及新增债券的利息。- 5 -4.一般公共预算收支平衡情况一般公共预算收入 46350 万元，上级各项补助收入 130621 万元，置换债券转贷收入 5032 万元，上年结余 9780 万元，调入资金 5594 万元，调 入预算稳定调节基金 8819 万元，收入合计 206196 万元；一般公共预算支出 188088 万元，上解上级支出 3097 万元，债务
10、还本支出5032 万元，补充预算稳定调节基金 764 万元，支出合计 196981 万元，年终结余 9215 万元，当年收支平衡。（二）政府性基金预算执行情况1.政府性基金预算收支调整情况县十六届人大第二次会议批准的 2017 年政府性基金预算总财力为 42645 万元，基金预算支出为 42645 万元。在预算执行中，根据上级财政部门追加、追减指标、我县财力增减情况以及上级发行专项新增债券等因素，经县十六届人大常委会第十二次会议批准 2017 年基金预算总财力调整为 82161 万元，政府性基金预算支出调整为 82161 万元。2017 年，政府性基金预算财力实际完成 84416 万元，为调整
11、预算的 102.74%，主要原因 为调整预算时将调出资金 2200 万元和上解上级支出 55 万元从基金预算财力中剔除；政府性基金预算支出实际完成69934 万元，为调整预算的 85.12%，未完成部分 12227 万元结转下年使用。2.政府性基金预算收入情况2017 年，政府性基金预算收入完成 17411 万元，占年初预算的46.86%，占调整预算的 100%，比上年同期下降 26.04%，减收 6131 万元，主要是土地出让收入减少所致。- 6 -3.政府性基金预算支出情况2017 年，政府性基金预算支出 69934 万元，比上年同期增长153.91%，增支 42391 万元。增支的主要原
12、因是 2017 年我县收到上级转贷的新增专项债券 50000 万元，因此支出增长较多。4.政府性基金预算平衡情况政府性基金收入 17411 万元，上级补助收入 7820 万元，上年结余7625 万元，调入资金 1560 万元，债务转贷收入 50000 万元，收入合计84416 万元；政府性基金支出 69934 万元，上解上级支出 55 万元，调出资金 2200 万元，支出合计 72189 万元，结余 12227 万元，当年收支平衡。需要说明的是，我县 2017 年收到上级转贷新增专项债券 50000 万元，全部为新增债券，已按要求分类列入预算，并经法定程序报县人大常委会批准调整了 2017 年
13、县级预算，新增专项债券全部用于“农谷” 建设。（三）社会保险基金预算执行情况县十六届人大第二次会议批准的 2017 年社会保险基金预算收入为 62519 万元，社会保险基金预算支出为 60770 万元，预算执行过程当中未进行预算调整。2017 年，社会保险基金预算收入实际完成53893 万元，为预算的 86.20%；社会保险基金预算支出实际完成 43208万元，为预算的 71.10%。1.社会保险基金预算收入情况2017 年，全县社会保险基金收入 53893 万元，其中，保险费收入32148 万元，利息收入 228 万元，财政补贴收入 21504 万元，转移收入13 万元。- 7 -2.社会保
14、险基金预算支出情况2017 年，全县社会保险基金支出 43208 万元，其中：社会保险待遇支出 43203 万元，转移支出 5 万元。3.社会保险基金收支平衡情况当年收支结余 10685 万元，年末滚存结余 25173 万元，当年收支平衡。（四）国有资本经营预算1.国有资本经营预算收支调整情况根据我县没有国有资本经营预算收入的实际情况，年初未编制2017 年国有资本经营预算收支。在预算执行过程当中，收到上级专项转移支付 5297 万元，经县十六届人大常委会第十二次会议批准国有资本经营预算收支调整为 5297 万元。当年未支出，结转下年使用。2.国有资本经营预算收支平衡情况国有资本经营上级补助收
15、入 5297 万元，收入合计 5297 万元；当年未支出，结余 5297 万元，当年收支平衡。（五）预算执行的几点说明1.上级补助收入情况：2017 年，我县共争取上级补助收入（一般公共预算部分）130621 万元，较上年增长 15.03%，增加 17072 万元，其中：一般性转移支付收入 69076 万元，专项转移支付收入 54905 万元，返还性收入 6640 万元。2.专项转移支付资金安排和使用情况：2017 年，我县安排的专项转移支付项目主要有农林水事务 30261 万元，社会保障和就业 4619 万元，医疗卫生与计划生育 4088 万元，住房保障 2357 万元，节能环保 2212万
16、元，教育 1937 万元等。- 8 -3.“三公”经费支出情况：2017 年，全县行政事业单位财政拨款安排的“ 三公”经费支出 1478 万元，较年初预算下降 13.05%，其中：因公出国（境）经费 0 万元；公务接待费 787 万元，较年初预算下降 4.02%；公务用车购置及运行维护费 691 万元，较年初预算下降 18.71%，其中：公务用车购置 68 万元，较年初预算下降 32%，公务用车运行维护费 623万元，较年初预算下降 16.93%。二、2017 年财政主要工作情况2017 年，太谷财政不断前行，向科学化可持续化不断迈进。一年来，在县委的正确领导下，财政部门积极落实各项决策部署，
17、坚持保工资、保运转、保民生、保重点，合理规划财政收支，着力强化基础工作和内部管理，推动全县经济社会不断发展进步。（一）科学谋划财政大盘，推动财政事业科学发展贯彻新发展理念，保持财政收入的合理增长，增强支出管理的刚性约束， 强化资金使用的监督监管，不断提升全县财政收支的科学性和可持续性。一是收入组织的科学化程度得到提升。2017 年，面对严峻复杂的经济发展形势，财税部门主动分析和研判我县收入潜力，对收入做到应收尽收。全县一般公共预算收入完成 46350 万元，同比增长 4.58%，增收 2030 万元。根据全 县经济发 展现状和发展趋势，合理制定财政收入中长期规划，财政收入结构更加科学合理。二是
18、进一步规范一般公共预算支出进度。根据上级财政部门出台的财政支出预算执行考核办法，我县从 4 月份开始严格按照考核办法的要求，每月支出进度均达到序时进度。2017 年，全县一般公共预算支出达到 188088万元，与上年同期 169946 万元相比增加 10.67%，增支 18142 万元，有力保障了全县各项支出需求。三是资金使用的规范化管理得到增强。- 9 -全面启动政府综合财务报告编报试点工作，促进了政府财务管理水平提高。进一步完善预算执行系统建设，增强了财政资金的安全性。扩大绩效管理范围，加强预算绩效管理培训，进一步规范绩效评价工作，提高了财政支出的有效性。积极开展扶贫资金、预决算公开、会计
19、监督等各类专项检查，促进全县财政资金的高效安全使用。（二）优化财政支出结构，推动民生福祉不断提升2017 年，全县民生类支出达到 159532 万元，较 2016 年增长 10.86%，增支 15632 万元，占一般公共预算支出的 84.82，支出结构进一步优化，公共财政职能进一步提升。一是综合提升民生发展水平。农林水事务支出全年共计 48153 万元，粮食直补、 “爱心煤” 等各类惠农补贴足额保障，涉农补贴资金实现封闭运行、直达农户。开展美丽乡村和村级公益事业建设“一事一议” ，涉及村路亮化、人畜吃水等惠农工程。社保就业和医疗卫生支出全年共计 47438 万元，城乡低保、新农合和居民医保、基
20、本公共卫生等各项社保提标政策全面落实，公立医院和基层医疗卫生机构综合改革持续推进。教育支出和文化体育支出全年共计 35708 万元，统一城乡义务教育生均公用经费补助标准，构建起覆盖学前教育到高等职业教育的贫困生资助体系。各类文体设施和文体场馆品质不断提升。二是持续改善城乡人居环境。节能环保支出全年共计 6182 万元，用于“煤改电” 、“煤改气”、新能源锅 炉替换和清洁煤置换 等，全力支持大气污染防治和城乡空气质量改善。城乡社区支出全年共计 5862 万元（不包括基金预算中安排的城市重点工程建设资金），重点开展市政工程建设，综合提升城市基础设施水平。（三）坚持科学规范理财，财政改革步伐不断加大
21、- 10 -一是深化预算管理改革。完善预算编制体系，细化预算编制内容，完善全口径预算管理，实现四部预算“统 筹、统编、统批、 统管”，做到各有侧重、有机衔接；强化预算约束，要求各单位规范运行年初预算。打造公开透明的预算制度，县本级预决算公开率达到 100%，2017 年全县 148 个预算单位全部在县政府网站对 2016 年部门决算和 2017 年部门预算进行了公开；加强非税收入管理，县级非税收入全部编入县级预算草案。二是稳步推进政府与社会资本合作。进一步推广政府和社会资本合作（PPP）模式，提高项目质量和规范程度。全县 PPP 项目储备数量达到 6 个，总投资规模 271484 万元。三是加
22、强政府性债务管理，建立政府债务风险应急处置机制。提请县政府成立太谷县政府性债务管理及风险防控应急处置领导小组，出台了太谷县政府性债务风险化解应急处置预案的通知（太政办发【2017】41 号）、 太谷县财政局政府债务管理内部控制办法（太财预【2017】5 号）、 太谷县财政局关于切实做好政府债务风险防范与化解工作的意见（太财预【2017】23 号）等文件，政府债务管理体系日渐完善。2017 年，全县共收到一般置换债券 5032万元、专项新增债券 50000 万元，债券资金使用社会效益良好。（四）提升财政支撑能力，推动重点任务高效落实一是全力保障“脱贫攻坚”。2017 年，县财政下达扶贫资金 4107 万元，其中，县财政预算安排 1256 万元，较 2016 年预算 500 万元增加756 万元，增长 151.2%，全力保障扶 贫攻 坚。实施易地扶贫搬迁、开展农业综合开发，鼓励机关单位节约经费用于扶贫，多渠道支持脱贫攻坚。二是 优先支持“农谷”建设。争取省财政专项资金 3000 万元，市级项目资金 3000 万元，县财政在县级财力异常紧张的情况下安排年初预算 2059 万元，用于科技攻关、农业创新和人才引进。2017 年 12 月又
