1、1墨菲定律在资金监管中的启示及应用一、墨菲定律基本观点 在数理统计中，有一条重要的统计规律：假设某意外事件在一次实验（活动）中发生的概率为 p（p0） ，则在 n 重独立实验（活动）中，该意外事件至少有一次发生的概率为 pn=1-（1-p）n。由此可知，无论概率p 多么小（即小概率事件） ，当实验次数 n 趋向于无穷时，pn 会越来越趋于 l，即成为必然事件。这一定律是工程师墨菲在一次航空实验中首次提出的，后来逐渐被应用在各种管理活动中。它说明在任何一次事件中，只要客观上可能发生某种错误，即使其概率很小，该错误迟早也会发生，要想防止错误发生，必须消除发生错误的可能性。 因此，在事前应该尽可能想
2、得周到、全面一些，变被动的事后监管为事前事中的主动监管，做好每一个细节，消除发生风险的诱因。最后即便风险还是发生，关键在于总结所犯的错误，排除危险因子，防止相同危险的再次发生。 二、应用因果链模型图研究资金监管 资金管理风险往往是由多个因素触发的，就像环环链结的因素象链，只有把各个环节风险连接在一起时才会发生。要防止资金风险的发生，只要截断风险因素链条上的某个环节就可以了。因果链模型图如图 1 所示： 通过对因果链图的分析发现：在这个阶段中的每一种原因类型均可2能成为产生风险的原因，因此，在各个环节上加强管理，提高警惕，可以防止和减少风险的发生。也可以将资金管理中的墨菲定律理解为：“必将发现有
3、可能发现的资金管理风险。 ”即某些资金管理风险是可能避免的，关键在于预防。 三、墨菲定律对资金监管的启示 基于“墨菲定律”对待资金监管，资金监管者往往存在着两种大相径庭的态度：一种是消极的态度，认为既然资金风险是不可规避的，风险规避就没有意义，反而费财费力；另一种是积极的态度，认为资金风险即使不能完全规避，但只要资金监管者时刻提高警觉，对存在风险的区域加以监控，那么防止资金风险发生是完全有可能的。正确的思维方式是后者。墨菲定律表明，在一次活动中，只要存在使风险发生的因子，就算这因子概率再小，风险也迟早总要发生。要想防止风险，就必须消除发生风险的可能性。根据墨菲定律，资金监管工作可从中得到两点启
4、示： 第一，不能忽视小概率事件。因为在某一次事件中小概率事件往往不会发生，长而久之，人们就会产生一种错觉，小概率事件这次应该不会发生，从而对小概率事件监管产生惰性。恰恰是这种惰性使资金监管防范疏忽，大大增加了资金业务风险可能，导致资金安全事故频频发生且屡禁不止。2007 年河北邯郸发生了新中国建国以来最大一起金库被盗案农行“邯郸金库事件” ，两名金库管理员在两年多的时间内监守自盗人民币近 5100 万元。风险管理基于墨菲定律，人们得到的启示正是：不能忽视概率小的风险。任何概率微小的隐患，累积到一定程度，都会3酿成大祸，必须引起高度重视。 第二，资金监管必须警钟长鸣。资金监管的目标是杜绝资金风险
5、的发生，而风险是某一特定意外事件发生的可能性和后果的组合，这些意外事件发生的概率一般比较小，就是常说的小概率事件。因为这种小概率事件很少发生在某一次事件中，人们通常只会在其偶然发生一次并造成危害后才注意到它，资金风险发生却往往来不及规避的根本原因便是这个。邯郸农行事件的发生，并不是因为犯罪分子多么高明，而是由于人的惰性心理，认为怎么可能每个环节都出错。墨菲定律告知人们，在资金监管工作上必须警钟长鸣，时刻做好防范风险的准备；对重点部位等风险点的监控要尤其用心，消除任何一个微小的资金风险隐患，对有问题的环节要更深入地加大剖析力度，避免一时的麻痹大意造成终生痛悔。 四、资金监管中消除墨菲定律影响的对
6、策 货币资金是资产中流动性最强、控制风险最高的一种资产，但是拥有货币资金是所有企业进入流通市场的必要条件。由墨菲定律的启示得知，在资金监管中加强对货币资金的管理，对促进生产经营活动的正常运转和提升经营效益意义重大。 第一，建立资金监管预警机制。资金监管工作一定要注意那些可能导致资金风险的早期信号。建立资金监管预警机制是一种具有前瞻性的行为，从控制论的角度来说，资金监管控制职能的实证内核是预防。墨菲定律指出：只要客观上存在风险可能，那么资金监管中的风险可能迟早会演变成不安全的现实状态。预防和控制的前提是要使人们预知其相4关领域里存在的资金风险的可能性，从而提醒他们应当警惕并学会控制这些风险。针对
7、资金监管重点岗位和环节实施重点监控，建立资金监管预警机制，评估未来可能面临的各种风险，形成预警信号，并将预警信号传递通报，引起有关方面的注意，制定合理的应对举措，积极堵塞漏洞。 第二，健全资金风险防范机制，建立重大资金事项报告制度。善治，至于未发；善管，管于无形。传统的资金监管是人们在风险发生后，进行“亡羊补牢”式的管理。随着市场经济的发展，新的情况不断出现，传统的资金监管模式已难以适应当前情况。资金风险防范工作必须更新监督管理的理念，全局而非单点的贯彻防范意识，建立案前防范、案中监控、案后监督相辅相成的完整风险防范机制。具体如下：一是建立专项资金案前批用制度，事前明确资金用途，清晰资金监管条
8、目；二是建立专项资金案中申报制度，做到资金监管实时情况清晰，监督随行；三是建立专项资金案后检查制度，做到资金监管事后及时反馈，绩效评价。同时，为了更全面地了解资金使用情况，应建立重大资金事项报告制度，对重要的、特大的资金事项进行随行监控，形成全方位、多层次的监督检查机制，牢牢掌握资金监管的主动权。 第三，加大处罚力度，降低资金风险发生概率。加大处罚力度就是提高行为人违反国家相关法规政策行为的违规成本。对资金监管来说，对违规行为惩处力度的大小决定了行为人违规成本的高低，如果行为人违规后，受到的处罚不仅使他得不到收益，相反还要付出经济甚至法律代价，则会大大地降低资金风险发生的概率。在治理资金监管过
9、程中，5加大对行为人的调查取证力度，并在此基础上加大行政和刑事的处罚力度，使惩治处罚力度大大高于其作弊成本。除了从严处理资金监管违规事件中的第一责任人外，也要追查其直接领导和分管领导的责任，按照党纪政纪予以停职或免职，并依据有关法律法规追究法律责任；同时还应该运用舆论的、经济的、行政的、司法的等多种手段，狠抓对责任人的处理，严厉惩处相关责任人与有关部门、单位；物质惩罚与非物质惩罚并行，使其意识到如若以身试法，便会落得身败名裂的下场，从根本上触动违法违纪者的切身利益。 第四，增强资金监管人员的自我防范意识。对于资金监管中墨菲定律的防范，就是不断提高人在资金监管行为上的自我防范意识。要使行为人真正
10、明白：个体的不安全行为往往会祸及全体，即“木桶效应” 。增强资金监管人员自我防范意识的途径通常有两条：一是激励，即调动积极性的正诱因，如给予物质奖励、升职等正面影响，这样可以培养高度的工作热情、强烈的责任心，保证资金监管工作认真到位。二是形成压力，即调动积极性的负诱因，如给予物质惩罚、警告、开除等负面影响，这样可以克服资金监管人员的松散心理，形成警惕心理。资金监管工作中的安全因子相比不安全因子而言，更不容易被人发现，人们才要更注重资金监管工作中的负面影响。这正是墨菲定律的精髓所在，警示资金监管人员在工作中要一分钟不放松，时刻关注监管中的不安全因素。因此，充分认识墨菲定律，对于增强资金监管人员的
11、自我防范意识有着积极地作用。 第五，从智能手段上强化资金监管。今后我国运用智能手段监管资6金业务将是发展的重要方向。资金监管实现良好的“软硬件”运行环境，是充分发挥信息系统监管作用的必要条件，是实现风险评估由“人工”转向“智能”的重要依托。资金风险防范和案件治理是一项系统工程，必须将该项工作与业务流程改革优化以及完善智能系统相结合，充分发挥智能系统在业务流程控制与资金风险防范中的作用。资金监管业务运行与风险控制能力的提高需要建立系统的科技管理模式，以达到从技术层面实时监控和及时阻止资金管理中的违规操作，提升资金监管抗风险能力。 参考文献： 1王海龙、柏玲：邯郸农行 5100 万被盗案给我们的反思 ， 金融经济（理论） 2008 年第 3 期。 （编辑 向玉章）
