1、1私企老板的养老理财方案王先生今年 52 岁，私企老板，企业资产规模超过 2000 万元，王太太与丈夫共同打拼，双方均未参加社保。女儿在国外留学，并准备定居国外生活，不打算继承企业经营权。随着年龄增长，夫妻考虑转让企业，收回企业十多年经营收益。 家庭经济状况 王先生夫妻二人现居住在城市里一套三室一厅的住房，价值 280 万元。5 年前投资购买的 3 套住房现在均已升值，一套郊县旅游景区住房价值 240 万元，一套位于市中心繁华地区的两室两厅住房价值 400 万元，一套学区房价值 260 万元。家中现金 60 万元，定期存款 80 万元，国债70 万元，股票市值 140 万元，2 辆汽车价值 1
2、00 万元。 夫妻二人经营企业年均净利润 100 万元，每月家庭的基本开支约8000 元，娱乐、购物等花费 1 万元，2 辆汽车每月的养车费 2000 元。 王先生家中无任何经济债务，家庭资产负债情况及收支情况分别见表 1、表 2。 从王先生家庭资产占比分析，不动产住房 4 套市价共计 1180 万元，占总资产的 72.39%，应急变现能力弱。 家庭财务状况分析 王先生家庭年收支结余资金 87 万元，家庭储蓄能力很强，但是企业转让后，王先生家庭年收入将无法维持现有的收支状态。 2经过会计事务所核算，企业转让价值 1800 万元。确定由受让方首期支付王先生 1200 万元现金，余下的 600 万
3、元在第二年以每月 50 万元归还，共 12 个月还清。 企业转让成功预示着夫妻二人即将退休，失去原有稳定的每年薪金100 万元经济来源，同时多了一笔巨额现金资产。安排好这 1800 万元的现金资产，是王先生家庭财务规划的关键。 王先生家庭年结余 87 万元，年支出 13 万元，多准备 4 万元用于第二年支出，余下 70 万元与总资产 1630 万元共计 1700 万元。企业转让一次性打入卡中现金存款 1200 万元，第二年内分 12 个月还清 600 万元，预计退休第二年末，王先生家庭资产总计 3500 万元。 家庭财务规划方案 王先生家庭的财务规划目标如下：（1）乐享晚年，富足养老；（2）准
4、备充足的健康基金；（3）女儿成为王先生夫妻财产的唯一拥有者。要想同时达到这些目标必须合理配置资产，选择适当的投资理财产品。 建立家庭健康基金 随着夫妻二人年龄增长，健康问题的重要性也逐步显现。由于夫妻二人都没有医疗保险，建立“家庭健康基金”是当务之急。建议王先生家庭建立 600 万元家庭健康基金，每年至少安排一次全身体检，确保两人晚年保持较高的生活质量。 建立健康基金可考虑使用企业转让第二年的余款 600 万元来实现，该笔资金还需要保证有较好的流动性以备不时之需。考虑到通胀因素，3资金购买力将会持续下降，建议王先生这部分资金投资于债券基金，其中保本类基金为最佳，投资金额 500 万元。所剩的
5、100 万元投入货币基金，每月的货币基金分红现金可以累积到 1 年提取，用来购买老年意外保险。 购买年金险完成财富传承 王先生的企业转让款 1200 万元一次性入账之后，建议购买养老年金保险，夫妻各自 600 万元，互为投保人和被保险人，受益人为女儿。既充分说明这笔资金是夫妻二人拥有，也说明女儿是最后的受益人，全部资金为女儿个人财产，而不是女儿与女婿夫妻共同财产，维护女儿资金拥有权的独立性。 出售投资住房 由于女儿定居国外不再回国继承房产，使得王先生欲出售投资用途购买的 3 套住房，当初投资 600 万元购得的 3 处住房，现变现收回 900万元。 因王先生夫妻二人不具备丰富的投资经验，也不愿
6、承受高风险，建议目前投资股票的 140 万元资金以及定期存款 80 万元、到期国债 70 万元、家中现金 10 万元，合并资金 300 万元，加上抛售房产所得 900 万元，共计 1200 万元转投 5 年期电子国债。家中余下 50 万元现金，作为家庭紧急预备金。 电子国债收入支配 电子式国债产品具有风险较低、收益稳定、具有每年定时付息，且到期还本付息的特点，非常适合王先生家庭生活需求。目前发行的 5 年4期电子式国债的票面年利率为 6%。投入 1200 万元，每年利息收入 72 万元，这笔资金收入可满足王先生夫妻富足养老的支出需求。 总之，王先生在女儿不愿意回国接班的情况下，依然可以把家中资产平稳转移到女儿名下，在王先生夫妻生存期间能幸福享受生活。居住的房产，可以通过赠予方式，帮助女儿独立继承财产。一旦夫妻离世，留给女儿保险、电子国债、房产等资金价值近 4000 万元。王先生夫妻辛苦打拼收益完全归属于女儿。通过保单形式合理避免今后可能需要支付的高额遗产税，同时王先生夫妻二人还能拥有幸福高品质晚年生活。
