1、1用友 nc 系统在证券公司财务掌控上的应用摘 要：用友 nc 系统是用友公司为企业和行业提供的全线管理软件产品，可以通过远程登录，将数据统一存放于集团服务器内。通过用友nc 财务系统的使用，使得财达证券有限责任公司增强了集团企业的财务管控能力，大大推进了企业信息化建设的进程。为企业财务管理水平的提高实现企业经济效益的最大化和持续发展奠定了坚实的基础。 关键词：用友 nc 系统；全线管理；企业财务管理水平；企业经济效益 财达证券有限责任公司于 2002 年以原河北财达证券公司为主体并吸收整合保定、秦皇岛信托公司及省内财政部门所属证券机构，转制重组设立了河北财达证券经纪有限责任公司，是一家全国性
2、的证券公司。最初经营业务主要是证券经纪业务，随着业务的扩大和创新、发展，业务范围逐渐扩大到了证券经纪；证券投资咨询；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销。 公司多年来一直十分重视管理信息化工作，从公司成立之初就开始了财务电算化的应用和推广工作。近年来在采用用友 NC 网络财务之前，原有的用友 u8 财务软件已经运行了将近 5 年，基本上解决了公司初期会计核算的需求，但随着计算机技术的发展。公司业务的拓展和财务管理水平的不断提高，旧系统已经不能满足公司财务管理的需要。原有的 u8财务系统存在着登录不同单位时需要退出重新登录、不能对多家单位的2数据进行汇总查询、对同一
3、单位不支持跨年度查询、不支持集团对账和并账、系统维护量大、风险分散等等问题。 同时，财达证券公司作为一家拥有 106 家营业部、多个业务板块并行的集团化证券公司，对公司财务进行集团掌控上也提出了更高的要求：统一的集团财务政策、制度、流程、报表；财务信息大集中管理，需要实时透视下属单位的财务；财务数据的集中查询，二级核算管理；财务业务一体化，实时财务控制和账务业务协同；集团财务报表监控：报表管理、报表合并。 在这样的需求下，财达证券公司于 09 年开始使用用友 nc 财务系统，通过几年的实施与摸索，基本解决了原有 u8 系统的问题与不足，使公司的财务软件系统不仅仅停留在计算机记账的初级阶段，不再
4、是各单位“各自为政” ，通过财务系统的信息化建设，建立集团式统一财务系统，推进了财务系统的精细化、规范化管理，满足了对财务管理的集团掌控要求，随着系统的升级，各项功能也在摸索与完善中，其中有几点体会如下： 一、构建统一的财务核算体系。 构建集团统一的会计核算平台，是集团财务语言统一的前提，我公司在财务业务一体化下实现所有公司内部财务规则的统一。建立虚拟集团，所有下级营业部通过互联网登录系统服务器，数据集中存放于系统服务器中。集团设置了统一的会计科目体系下级单位无法对分配的科目进行修改和删除，如下级单位对个别科目有特殊的要求，必须对集团进行申请，有集团进行统一设置，统一对科目体系使得对所有单位数
5、据汇3总成为可能并且有利于集团财务数据分析；集团统一辅助核算类型，各单位设置辅助信息，使得在统一类型下保证了各单位的多样性；集团统一对各角色进行权限设置；集团设置统一的固定资产类别、折旧方法、减少方式等资产管理设置；集团设置统一的利润结转与外币核算体系。用友 nc 财务系统的管控规则，使得我公司采用了集团设置向下共享的统一的会计核算政策、规范集中的基础数据。 二、实时透视下属单位的财务状况和经营成果。 用友 nc 财务系统集中管理集团企业财务数据，实现多单位数据的汇总查询与多主体列示的多张灵活查询方式，并提供了多种查询手段，可以实现跨年度、跨公司主体的多维度查询；可以通过实时透视下级营业部经营
6、成果，实现全集团实时监控。可以实现公司穿透、科目穿透、辅助穿透和凭证穿透。 三、内部交易协同。 财达证券公司因营业部达到了 106 家，各集团成员之间与总部之间频繁发生交易，如各单位之间互相提供资产、资金，总部对各集团成员下拨资金、资产、税款分配、摊销费用等等，导致每月往来达到上千次。在原有 u8 财务系统中集团对账只能手工勾兑，工作量大、错误率高。使用 nc 财务协同后，集团统一对参与公有协同科目进行协同设置，集团各成员之间发生交易，由发出方在公有协同中心发出协同，对方单位直接确认协同，实现了协同中心自动对账，极大的减轻工作量，保证了准确性。 四、集中核算的报表体系。 4我公司通过 nc 财
7、务系统的 iufo 报表，设置了由集团建造报表体系的应用构架。针对不同的汇总要求对报表进行多任务管理；集团对报表设置了统一的样表和取数规则，下级单位无法进行修改，从而保证了报表数据的统一性和准确性；各单位的月度报表在 iufo 报表系统自动生成，大大减少了手工填制手工计算的出错率；集团对报表设置统一的审核公式，在报送之前就能够实现自动检查、早期发现，减少了汇总压力；集团统一对报表报送进行管理，能够统一查询未上报、已上报状态，对未报单位进行催报；集团对报表进行统一的汇总并可以灵活的采取多种汇总。Iufo 报表系统的应用，极大的减少了下级单位和集团的工作量，提高了数据的准确性，对集团对数据的综合分
8、析提供了可靠的依据。 用友 nc 财务系统的使用，提高了财务人员编制凭证和报表的工作效率，极大的减轻了工作量，解放了财务人员的时间，使得他们更好的投入到企业财务管理中区，提升了整个财达证券有限责任公司的财务管理水平和决策水平。通过合理有效的数据分析与透视，能够合理有效的对财务状况和经营成果进行评价和分析，有利于企业的管理着做出正确的决策。通过实时、动态的查询和监控，对资金、收入和支出进行追踪，降低了风险保证了安全。 目前，财达证券有限责任公司的用友 nc 财务系统使用尚未与我公司的其他业务系统进行对接，没有发挥企业信息的整合效用。下一步努力的方向就是实现财务系统与业务系统的整合，推进整个信息化建设想更高层次的迈进。 （作者单位：财达证券有限责任公司）
