1、1住房公积金风险分析与防范研究摘要：公积金是解决中低收入者的住房问题的有力措施。为了保证公积金的资金安全及保值、增值，需要分析公积金可能存在的风险，才能有效地避免这些风险，防止因这些风险造成的损失。 关键词：公积金；风险；防范 中图分类号：D603.9 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）04-0-01 公积金能够解决中低收入者的住房问题，促进城镇经济发展。为保证公积金的资金安全，需要我们认真分析公积金的可能存在的风险，有效地避免这些风险，本文主要分析了相关问题，并提出了一些解决措施，希望能够对避免这些风险起到作用。 一、住房公积金风险分类 公积金的风险存在其管理的每个方面
2、，为方便研究，同时也为抓住防范公积金风险研究中的主要内容，我们需要对其面临的主要风险合理分类。本人结合多年的管理公积金工作经验，防范和化解公积金可能遇到的主要风险，把主要风险分为三类：公积金筹集过程中的风险、在使用过程中的风险及管理中存在的风险，并为这些可能遇到的风险找到了防范方法和有效措施1。 二、住房公积金风险分析 1.筹集过程中的风险分析 2（1）现有的公积金资金筹集状况分析。目前的筹集情况为事业单位、机关、国企等参加公积金的情况较好，经济效益不好的单位参加情况不理想，较少数单位认为住房公积金缴交增加了其负担，未严格执行公积金相关制度。现在还存在参加住房公积金的职工人数偏少、征缴率低、面
3、窄等问题2。 （2）筹集住房公积金的风险原因分析。住房公积金为改善员工住房水平发挥了重大作用，符合多数职工的根本利益，但实际的住房公积金筹集情况不理想，可能是以下原因造成的3：一是制度缺陷引起的管理中心无承担风险的能力；二是低贷、存的政策缺陷；三是相关政策的宣传、执行的力度不够；四是存贷不对称，导致巨额的资金缺口。 2.个人贷款风险分析 个人住房公积金贷款是指管理中心使用个人和单位缴存的公积金，委托银行向缴存了住房公积金的购房者发放的优惠贷款。对个人贷款的主要风险分析，在公积金贷款过程中存在三个主体：公积金管理中心、银行及借款职工。而个人公积金贷款的风险主要来自借款人的违约风险、欺诈风险和担保
4、风险，外部环境的政策风险和法律风险等4。 借款人的违约风险，是指借款人不能按时偿还贷款本息，通过违约放弃抵押房产，而造成经济损失。其原因多种多样，既可能是主观的，也可能是客观的，主要有两种情况：被迫违约，由于不可抗力因素或借款人支付能力不足造成清偿贷款本息能力下降而造成违约；理性违约，当房产价格下跌，给借款人造成价值损失比该房产上的已有权益积累还大，违约还款会带来更大利益时借款人会选择主动违约。 3欺诈风险，由于管理中心对借款人的资信状况信息不了解造成的。欺诈行为主要可分为：一是个人信息不真实；二是虚假抵押，伪造不存在或不是本人的房屋产权证骗取贷款；三是多次抵押，用一个房产证多次抵押骗取贷款；
5、四是旧契抵押，利用过期的产权证或房契抵押。 担保方式风险，可分为抵押物风险和担保风险。抵押物风险是职工违约后，管理中心不能处置抵押物导致利益损失导致的风险，主要是房地产市场、经济波动、自然磨损等对抵押物造成贬值风险。担保风险是由于贷款期限较长，担保人在此期间出现变故，而造成的担保缺失导致的风险。 三、住房公积金风险防范措施研究 1.筹集风险的防范措施 （1）设立住房公积金管理局，借鉴国外经验，将目前的公积金管理中心进行行政单位管理变成房贷金融机构。该局主要负责公积金的账户管理、保值、增值、政策性货币补贴和保险等，要按市场化进行运作并能承担相关风险。 （2）加大住房公积金筹集，不管是单一方式筹集
6、还是多种方式筹集公积金，都要有稳定的制度作为支撑。在公积金筹集上，机关、事业单位较为积极，一些效益不太好的企业不够积极，应该建立有效的筹集模式，使覆盖面扩大，征集比例得到提高，公积金快速增长5。 2.个人贷款风险防范措施6 （1）规范个人贷款管理。由于公积金制度不够完善，各地的公积金管理模式并不一样，还没有成熟的模式；相关管理人员的整体素质低、4专业水平参差不齐，因此提高管理人员素质，完善内部控制机制是加强个人贷款风险防范的主要任务。 （2）要加强贷款管理中心的硬件配置；配备业务能力强、懂政策，原则性、责任心都较强的管理人员；完善贷款规章制度，严格执行岗位责任制，经常督促和检查。 （3）加强贷
7、前审查，审查借款人的资信和还款能力、贷款用途、抵押房产情况；强化贷中规范，借款合同签订时要核对有效身份证件，抵押房产保险，贷借款有关凭证填写是否准确；贷后管理强化，管理中心要与借款人单位建立联系制度，对贷款进行跟踪管理，加强催贷力度。 （4）推行责任人制度，第一个同意贷款发放的人成为第一责任人，进一步明确责任，为其承担风险。对管理监控不到位导致的贷款风险或损失的要追究信贷人员和相关责任人的责任，保障贷款业务能够健康运行。 公积金能够有效解决中低收入者的住房问题和推动城市发展，然而公积金的管理却可能存在风险，比如筹集风险、使用风险及管理风险等，本文分析了这些风险，提出了一些相关措施，如设立住房公
8、积金管理局、加大公积金筹集方式、规范个人住房贷款管理、推行贷款责任人制度等。参考文献： 1郑捷.以优化公积金制度为突破口，完善我国政策性住房金融体系J.中国房地产金融，2003（09）. 2王福林，田传浩，阙伟亚.国外个人住房抵押贷款风险研究新进5展及对我国的启示J.中国房地产金融，2003（08）. 3王震勤，王维才，李秋妍.住房公积金信贷政策与收入分配J.北京科技大学学报（社会科学版） ，2003（01）. 4Treacy W and M Carey. Internal Credit Risk Rating System at Large U S .Banks. Federal Reserve Bulletin ，1998. 5朱珠.我国现行住房公积金管理制度存在问题及改进措施研究D.贵州师范大学，2006. 6易平.基于公平与效率视角的完善我国城镇住房公积金制度研究D.湘潭大学，2006.
