1、2017 年 肇庆高新区 财政预算公开 一、预 算报告 为做好肇庆高新区 2017年财政预算编制工作，根据新预算法（ 2014 年修订）、广东省预算审批监督条例、广东省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见的相关规定，并结合我区 2016年预算预计执行情况以及 2017年的经济运行形势预测，我局编制了 2017年财政预算收支计划（草案），现将编制情况说明如下： 一、指导思想 编制 2017年财政预算的指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，全面贯彻落实十八届六中全会精神和习近 平总书记系列重要讲话以及市委市政府关于压减超常规收入，做实明年预算的指示精神，坚持稳中求
2、进的工作总基调，实施积极财政政策，促进经济方式转变，提高经济发展质量和效益；深化预算管理制度改革；细化预算编制，提高预算编制的科学性、规范性、精准度；优化支出结构，严格控制一般性支出，切实保障区党工委、管委会部署的各项重点支出、民生支出需要；从严从紧编制预算，严格控制“三公”经费、会议费、差旅费等支出，建立厉行节约的长效机制；加大基本公共服务投入力度，切实保障和改善民生；积极筹措资金，确保政府债务还本付息支出；完善国有企 业收入分配制度，促进国有资本合理配置，健全国有资本收益分享制度，促进区域经济发展；强化绩效预算，完善绩效目标申报制度，由事后绩效评价转为全过程预算绩效管理；实行预算公开全覆盖
3、，提高财政透明度。 二、 2017 年财政预算编制背景分析 （一）市收入分成体制改变，进一步减少可支配财力 按照市政府关于调整肇庆高新区财政体制的通知（肇府【 2011】 40号）、肇庆市人民政府办公室关于调整市与高新区财政分成收入清算办法相关问题的复函（肇府办函【 2013】 272 号）有关规定，市与我区需按 25：75比例就地见库 分成。现该体制在 2016年到期， 2017年需按新的财政体制执行。根据市政府 12月 17日常务会议精神，最终确定我区分成体制调整为按我区一般公共预算收入市与区 43： 57比例就地分成，我区可支配财力将比 2016年预计执行数要减少约 1.6亿元，预计只有
4、 5.7亿元，难以满足每年约 8亿元的基本运作以及保民生、保重点项目支出所需，财政运作资金压力较大。 （二）“营改增”后地税增收来源主要依靠一次性税收，难以保持增长态势。 营业税作为地税收入的主体税种已在 2016年 5 月份全面实施“营改增”，目前，我区地税的正常税 收来源进一步减少，难以形成增收动力。其他主要的增收来源仍靠一次性税源，但一次性收入来源相对不固定，以 2016年 1-10月为例，一次性税源收入 4690 万元，占地税本级税收比重16.6%，比 2015年下降 20.4 个百分点，因此，一次性税源极不确定，无法成为拉动地税增长的动力。 （三）土地交易不理想，土地出让收入难有突破
5、 从 2016年土地出让情况来看，土地出让收入仅完成 3.9亿元，主要是因为近两年工业和商住地需求者有所下降，这种情况预计会持续下去，因此，预计 2017年土地出让形势仍不乐观。 三、 2017 年财政预算 计划 （一）一般公共预算收支计划 1、收入计划 2017年我区一般公共预算收入计划在 2016年预计完成数 53896 万元（可比口径，将 2016 年预计执行数 72556万元按新体制调整并考虑营改增因素后化可比口径计算，下同）的基础上下降 0.8%的幅度编列，即 2017 年一般公共预算收入计划为 53452 万元（区级全口径收入计划为 93776 万元，按新体制市与区 43： 57比
6、例分成后，区本级留成为 53452万元），比 2016年预计执行数减收 444万元，其中税收收入占比计划为 86.24%。分部门收入计划如下： -国税部门税 收收入计划 22572万元，比 2016年预计执行数增收 2532万元，增长 12.63%； -地税部门税收收入计划 23523万元，比 2016年预计执行数增收 1935万元，增长 8.96%； -非税收入计划 7357万元，比 2016 年预计执行数减收4898万元，下降 39.97%。 2、支出计划 2017年一般公共预算支出计划安排 86427万元，比 2016年快报本级执行数增支 5550 万元，增长 6.86%。今年支出在“稳
7、增长、调结构、惠民生”的基础上，进一步优化支出结构，倡导厉行节约，“三公”经费及会议费等支出切实体现只减不增的要求，充分腾出财力保障基本运作支出等刚性支出，扶持电子商务、主导产业、自主创新及院校共建专项等科技投入，建设文化教育强区和维护社会稳定，以及推进基本公共服务均等化等民生工作的支出。其中，安排民生支出44325万元（省十项民生 =教育支出 +文化体育与传媒支出 +社会保障和就业支出 +医疗卫生和计划生育支出 +节能环保支出 +城乡社区支出 +农林水支出 +交通运输支出 +粮油物资储备支出 +住房保障支出），占支出比重 51.27%。分科目计划支出如下： （ 1）一般公共服务支出 1737
8、1万元，同比增支 2160 万元，增长 14.2%。 （ 2） 国防支出 443万元，同比增支 19万元，下降 4.48%。 （ 3） 公共安全支出 5266万元，同比减支 89万元，下降 1.66%。 （ 4） 教育支出 16544 万元，同比增支 53万元，增长0.32%。 （ 5） 科学技术支出 3797万元，同比增支 629万元，增长 19.85%。 （ 6） 文化体育与传媒支出 1267万元，同比减支 1496万元，下降 54.14%。 （ 7） 社会保障和就业支出 10734 万元，同比减支 697万元，下降 6.1%。 （ 8） 医疗卫生与计划生育支出 3615万元，同比减支14
9、6万元，下 降 3.88%。 （ 9） 节能环保支出 1021万元，同比减支 419万元，下降 29.1%。 （ 10） 城乡社区支出 5430 万元，同比减支 5936万元，下降 52.23%，主要 2016年有新增债券项目支出。 （ 11） 农林水支出 1941万元，同比增支 600万元，增长 44.74%。 （ 12） 交通运输支出 392万元，同比增支 17万元，增长 4.53%。 （ 13） 资源勘探电力信息等事务支出 1824 万元，同比增支 1151 万元，增长 171.03%。 （ 14） 国土资源气象等事务支出 436万元，同比增支109万元，增长 33.33%。 （ 15）
10、 住房保障支出 3381 万元，同比增支 106万元，增长 3.24%。 （ 16） 预备费安排 1000万元，比去年减少 200万元。 （ 17） 其他支出 1352万元，同比增支 543万元，增长 67.12%。 （ 18） 债务付息支出 10493万元，属于 2015和 2016年置换债券应付省财厅利息，同比增支 8129 万元，增长343.87%。 （ 19） 债务发行费支出 120万元，主要是支付省发行置换债券成本费用，同比减支 17万元，下降 12.41%。 3、上级转移支付情况 2017年上级转移支付收入计划为 8589万元，其中税收返还 5592万元、一般性转移支付收入 178
11、3万元、专项转移支付 1214万元。其中税收收返还及一般性转移支付主要优先用于我区各类民生支出，其次用于保运作支出；专项转移支付属于提前下达上级专项补助，将按要求用于对应的专项支出。 4、调入补充预算稳定调节基金 28245 万元。由于 2017年市与区改变分成体制后，我区财力大幅下降，为保障基本运作和民生支出，拟将 2016 年基金预算中新型墙体基金、农业土地开发资金以及土地出让金项目部分结余共 22332万元作为补充预算稳定调节基金，加上原一般公共预算补充预算 稳定调节基金 5913万元，共 28245 万元调入预算稳定调节基金，以确保预算收支平衡。 5、市政府收入分成 根据新分成体制，
12、2017 年我区一般公共预算收入将按市与区 43： 57的比例就地分成。 2017 年我区一般公共预算收入计划区级全口径为 93776万元，预计需与市分成 40324 万元。 5、预算平衡 我区 2017年一般公共预算收入计划为 53452万元，加上加上税收返还 5592 万元、一般性转移支付收入 1783 万元、专项转移支付 1214 万元以及调入预算稳定调节基金 28245万元等转移性收入后，计划全年财政收入总计为 90286万元。一般公共预算支出安排 86427万元，加上各项上解支出 3763万元，计划全年支出总计为 90190 万元。收支相抵后，余下96万元作为补充预算稳定调节基金。
13、（二）基金预算收支计划 由于一般公共预算体制调整，导致很多园区建设支出、还本付息等支出无法在一般公共预算中安排，为此，基金预算收入将成为还本付息的重要补充资金来源。为确保基础设施建设还本付息以及基金项目支出，我区对基金预算的收支项目进行进一步调查摸底，并结合国土部门 2017年土地出让计划以及其他各征收部门的收入计划，同时考虑到园区建设各项目的还 本付息需要，编制 2017年基金预算收支计划，基金预算收入仍以土地出让收入为主，支出则以基础设施建设及还本付息为主。 1、收入方面。 2017 年，我区政府性基金预算收入计划61290万元，比 2016 年快报执行数增收 14768万元，增长37.7
14、1%。其中：国有土地使用权出让计划收入 55000 万元，比 2016年快报执行数增收 15607万元，增长 48.6%。 2、支出方面。 2017 年，我区政府性基金预算支出计划为 56974 万元，比 2016年快报执行数增支 35458万元，增长 168.88%，其中，国有土地使用权出让收入 安排的支出48809万元，比 2016 年快报执行数增支 37136万元，增长324.46%，主要安排园区开发建设以及还本付息支出。 3、转移支付情况 2017年政府性基金转移支付收入计划为 0 万元。 4、结余方面。 2017 年，我区基金收入计划 61290万元，加上上年结余 16240 万元，
15、总计为 77530 万元，减去支出56974万元，计划年终结余 20556 万元，主要是土地出让金收入结余。 （三）国有资本经营预算收支计划 2017年，我区国有资本经营预算收入计划 495万元，主要为国有公司取土点经营收入，加上上年结余 147 万元，收入总计为 642万元；支出计划为 330万元，收支相抵，年终计划结余 312万元。 四 、预算绩效情况 2017年，我区编制部门预算的同时编制要求各部门编制专项预算绩效。经统计，编制预算绩效项目 6个，金额 4744万元。 五 、三公经费预算情况 2017 年安排“三公”经费预算 1378 万元，其中：因公出国（境）费用 72 万元，公务接待
16、费 593 万元，公务用车运行费 713 万元，其中公务用车购置费 43 万元，公务用车运行维护费 670 万元。 2017 年“三公”经费预算比 2016 年预算数压减 119 万元，下降 7.95%，原因是 各 部门均严格按照中央“八项规定”要求，厉行节约，严控“三公”支出 。其中，因公出国（境）费用比上一年增加 28万元，增长 63.64%；公务用车购置及运行维护费比上一年减少 108 万元，下降13.15%；公务接待费比上一年减少 39万元，下降 6.17%。 主要 原因： 一是因公出国（境）支出增加是因为我区近年按市政府要求，需加强招商工作，出国招商任务增加，为此，因公出国（境）费用预算安排有所增 加； 二是继续深化公务用车改革，各单位公车数量及出行均有一定幅度下降，公务用车运行维护费相应减少；三是公务用车购置有所减少，没有新增的公 务用车购置，只是部分须更新的公用购置；四是各部门均严格按照中央“八项规定”要求，厉行节约，严控“三公”支出，公务接待费支出有下降。 六、完成预算计划的工作措施
