1、当前形势下我国商业银行流动性风险分析摘要：流动性风险，指商业银行不能够提供足额资金来履行到期债务或者是应付资产增加需求的相关风险。为了满足贷款者和提款者对于资金的需求，商业银行必须保证流动性充足。因此，了解我国商业银行流动性风险的现状以及目前存在的问题，是进行流动性风险管理的前提。本文分析了当前形势下我国商业银行流动性风险的形成原因及现实状况，提出具有一定针对性的建议及对策，具有一定的现实意义。 关键词：流动性风险；商业银行 一、流动性风险的形成 （一）存款和贷款期限不匹配会造成流动性缺口的产生。不匹配期间的人民币存款和贷款会带来流动性风险存在的隐患，当前的现象是人民币存款期限较短，贷款期限是
2、长期的，这会带来一些商业银行流动性的潜在风险。 （二）另外一种引起流动风险的原因资产和负债的匹配度不合理。商业银行资产和负债之间的期限不合理，非流动性资产往往是流动性很强的存款去匹配，资产的流动性没有负债的流动性高。商业银行整体流动性不高，有很大一部分的中长期贷款，但是流动性较高的短期贷款和国库券却没有多少。所以一旦发生了任何突然的情况，引致客户的取款，银行短期间内无法满足，就会发生挤兑风险。 （三）其他类型的风险也可能导致流动性风险。流动性风险和其他任何一种风险都不是孤立的，是和系统风险紧密结合，同时也是其中重要的组成部分，任何一种风险包括操作风险、信用风险、法律风险等，这些风险都和流动性风
3、险紧密结合，它们在积累到一定的事件时也会带来流动性风险。因此商业银行对流动性风险的管理应该给予高度的重视，同时也不应该单单从一个角度去管理，而应该是全局的、自上而下的去把握风险，同时注意各种风险之间的相互转化。 二、我国商业银行流动性风险的现状分析 1.由于我国商业银行资产负债表并未按照金融企业会计制度列示科目，因此尽管存在流动资产和李东负债项目，但与中国人民银行规定的流动资产和流动负债的内涵有一定的差别。本文是按照商业银行资产负债表中的流动资产和流动负债计算流动比率，所以监管当局关于商业银行的流动比率应保持在 25%的规定适用性有限。 2.存贷比持续下降。 中华人民共和国商业银行法对商业银行
4、存贷比的要求是低于 75%，我国商业银行的存贷比总体达到这一标准，并且呈现出下降趋势，不过这一比值还是处于较高的水平。在 1995 年到 2008年期间，我国商业银行我国商业银行的存贷比一直在下降，由此可以指导，我过商业银行的流动性风险的问题越来越突出。虽然 2008 年收到了来自金融危机的影响，这个问题得到了一定的缓解，但是任然没有达到让人满意的存贷比值，同样是流动性过剩的表现。 3.存贷差的不断扩大 存贷差主要是指金融机构存款余额减去贷款余额的差额，在某些程度上反映了银行的资金头寸的松紧状况。1995 年以后，我国金融机构总体上开始出现存差，并且数额迅速扩大。2004 年末的存差为 646
5、22.49 亿元，2003 年末、2002 年末、2001 年末、2000 年末的存差分别为 50592亿元、43586 亿元、31302.47 亿元、24433.28 亿元，2006 年末的存差为2000 年末的存差的 4.07 倍。并且，这一存贷差额还在逐年递增。2010年末的存差为 239042 亿元，2009 年末、2008 年末、2007 年末、2006 年末的存差分别为 198057 亿元、162808 亿元、127680 亿元、110149 亿元，2010 年 12 月末的存差为 2006 年末的存差的 2.17 倍。与我国的商业银行存贷比持续下降相对应，银行的存贷差逐渐扩大也说
6、明了我国银行系统的流动性过剩呈扩大趋势，存在流动性过剩的现象。 三、流动性过剩对于商业银行流动性风险的影响 银行流动性过剩也会造成了广泛的影响。首先，流动性过剩就表示货币政策的工作效率有所下降，货币政策的范围也有一定的缩小。流动性过剩会导致商业银行增大持有的央行票据，于是大量的超额准备金，会给央行带来巨大的压力，因为不但增加了央行的运营成本同时支付成本也有所增加，影响了货币政策传导机制的效率。 其次，流动性过剩会导致商业银行之间竞争的家具，是的信贷风险和利率风险进一步扩大。我国来说，信贷资金是我国商业银行资金主要的利润来源。流动性过剩的问题会使得商业银行盲目的降低贷款利率，同时对于贷款的准入也
7、会隐形的降低，这样导致商业银行风险防范能力一定的减弱。 然后，流动性过剩对于整个金融来说，是系统效率的失败，会加剧市场的损失程度。实际上也是银行体系与资本之间的鲜明对比，很多个人、小企业、欠发达地区都存在着对资金的强烈需求，但是这样的需求也从来没有得到真正的满足。 最后，流动性过剩，还会使得银行的收益率降低。为了追求更高的利润额，巨大的资金流进了房地产市场和股票市场，形成了巨大的泡沫。2005 年的年底，我国的地产和股票价格指数有明显上升的趋势，这和商业银行内部流动性过剩，存在着或多或少的关系。 四、针对商业银行防范和化解流动性风险的建议 1、平衡资产和负债之间的结构。银行应该重视自身管理水平
8、的发展，提高资产质量的管理，增强资产的流动性。同时，平衡好资产和负债直接的结构不合理现在。保证定期存款的所占比例，带动商业银行的稳定性稳步提升。 2、经常性的进行压力测试。商业银行应该对压力测试进行一个时间上面的规划，同时严格的执行，对于测试的结果要及时的向监管部门提交。同时，商业银行应该明确自身的资产负债情况，业务发展战略，风险管理能力等来确定自身的流动性风险承受的能力，并依此进行详细的流动性管理的策略和执行的具体措施方法。 3.建立高效的意外的资金计划。商业银行面临流动性风险恶化的局势下，单单依靠系统本身力量难以解决和消除。因此，如何使整个系统的力量，对抗局部的风险，如何高效，快速地寻求外部资金的支持是至关重要的。要建立一个高效科学的监管系统，管理行能够及时依据各分支机构的资金状况调拨资金，有效的进行资金转移，建立起资金预测，统计，分析的管理系统。
