1、商业银行个人理财业务风险控制研究摘 要：改革开放以后，资本市场日趋成熟，经济发展快速，使得商业银行之间的竞争也日益激烈，收益率不断下滑。目前，居民生活水平不断提升，其理财愿望愈加强烈，为了争夺有效客户，各大商业银行积极开发特有的理财产品，吸引客户，以提升银行的经济效益。然而就在商业银行的理财产品席卷而来之时，各种风险也随之而来。商业银行的发展在国民经济中占据重要的地位，对商业银行的个人理财风险进行研究显得刻不容缓。 关键词：商业银行；个人理财业务；风险控制 个人理财业务是随着经济水平的改善与快速发展才兴起的。到目前为止，已发展有 17 年，逐渐上升为商业银行的主要经济来源，不可争议地成为各大银
2、行的竞争点。所以，在理财的同时常伴有风险，如何更好的规避风险，是目前商业银行个人理财业务的难点与重点。 一 、我国商业银行个人理财业务面临的主要风险 我国商业银行面临的主要风险是法律风险、市场风险、操作风险与声誉风险，本章主要对我国商业银行面临的主要风险进行探讨。 （一）法律风险 我国商业银行理财方面的相关法律风险问题日益凸显。商业银行在理财产品的性质界定方面，一旦弄混淆，则与储蓄存款、信托等其他业务界限模糊，如有法律纠纷的情况出现，随时都面临着诉讼的威胁，情节严重还会受到相关监管部门的惩治。商业银行与客户之间在签订相关法律文件时，只能是法人和委托方签约，这样法律的风险就会扩大，理财业务将存在
3、更大的法律漏洞。 最近几年，个人理财业务的相关法律问题不断被放大，客户对理财产品的投诉也愈来愈频繁，这说明商业银行的法律风险问题迫在眉睫。目前我国的法律法规尚有待完善，法律机制的不成熟阻碍了居民个人理财业务的深入与发展。2006 年发布的商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法中，对居民境外理财颁布了新条例，为商业银行的理财业务减少了一部分法律风险。但是，在国商业银行理财业务方面，尽管相关的法律法规颁布的还算及时，随着理财业务的深入发展，必将出现更多的法律问题，这就需要国家采取相关的法律手段，以更好的规避法律风险。 （二）市场风险 市场风险主要是指由利率、汇率、股票等相关因素造成银行损失的风险
4、。下面对利率风险与汇率风险进行分析与探讨。 1、利率风险 商业银行的理财很多都与利率挂钩，是理财产品面临的不可规避的风险之一。由于银行间的竞争日益激烈，理财产品在对外开放时，银行承诺居民较高的回报率，一旦国家对利率进行调整，如果对银行产生不利，将会使银行的利益遭受损失。2011 年 6 月，人民银行在市场通货彭胀的压迫下，3 次将人民币存款基准率进行调整，对存款准备率进行多达6 次的调整。金融市场改革不断，利率不断进行变化与调整，利率的不稳定性是造成银行理财业务风险的主要因素之一。 2、汇率风险 我国汇率制度的不断改革，导致汇率变化波动幅度较大，给理财业务带来了不可预料的风险，造成人民币升值，
5、理财产品的收益下降，给商业银行带来了一笔损失。客户在人民币升值之前购买理财产品，相对来说收益率会下降。因此，在汇率政策进行调整之后，短期内银行的外汇结算业务将会骤然提升。总体上， 在金融市场上，外汇的持有率在逐渐减少，从一方面来讲，对个人理财业务造成了较大的负面影响。对人民币升值的期望目前还是比较高的，这就导致人们对购买理财产品产生了顾虑，从而影响商业银行的收益， （三）操作风险 银行内部因素是导致操作风险形成的主要原因，如银行内部操作人员从事超越职业道德、越权、操作高风险的业务都会给银行带来损失。个人理财在银行各项业务中属于高知识型密集工作，是一项综合业务，这就要求银行人员不仅要对产品知识进
6、行详细的了解，还要熟知其他各个相关领域的知识，如信托业务、保险业务、储蓄存款业务等。商业银行应多招揽复合型人才，如缺乏这方面的人才会导致在理财过程中操作人员对业务的准确性与科学性带有偏差，给商业银行带来隐患。除此之外，银行相关业务机制逐渐完善，内部相关业务操作人员还没有跟上变动的步伐，同样会加大银行的隐患。 （四）声誉风险 我国商业银行的发展一直以来都是以国家的信誉为支持的，投资者对银行的信任程度比较高，远在其他金融机构之上，这就为市场上的低风险投资者带来了机会，但是银行在开发理财产品时的盲目保证，一旦不能满足投资者的利益，则会使银行的信誉大幅度下降。因此，商业银行虽然占据优势，但是不能只强调
7、银行收益，一味鼓励投资者购买自己的理财产品，并保证其利益，这样就为银行带来了隐患。 二、我国商业银行个人理财业务风险防范的对策 （一）完善风险监管体系，健全风险监管制度 1、完善监管机制，统一监管标准 随着经济体制的改革，个人理财业务不断完善，商业银行大力开发理财产品，如基金型理财产品、债券型理财产品、期货型理财产品、外汇型理财产品等。商业银行各个监管机构要互相配合与协助，因为我国银行的理财业务比较混杂，这是商业银行的发展特点与发展趋势。所以我国要统一监管标准，完善监管的相关体制，减少商业银行个人理财业务的风险。 2、强化约束机制，加强执法力度 商业银行要完善风险管理机制，建立风险防范系统的相
8、关分析方法，进行事前控制与分析，可对不同风险进行间接预防与及时控制。制定全面的风险防范与应对计划，最大程度地减少风险给银行带来的损失。同时，风险转移系统也要事前处理好，并完善规避风险的机制与手段。除此之外，商业银行应建立充分的信息披露制度，将理财产品、理财计划等相关理财资料充分、完善的提供给客户，加强商业银行理财制度的监督体制。监管机构应加强对商业银行的执法力度，一旦发现任何违规行为，监管机构要按照法律法规及时进行惩处，做到“有法必依，违法必惩” ，树立法律的权威性。随着金融高科技的发展，对商业银行的个人理财业务提出了挑战，商业银行要不断适应这种趋势的发展，逐步完善理财业务以满足金融也的快速发
9、展。另外，监管机构对商业银行的资金流动情况、经营效益等信息要进行全面的监控，通过电子监控系统，建立完善、全面的监督机制，并成立企业、个人相关的信用记录与信用档案，对整个银行人员进行信用记录监督，以此实现监管机构对银行的个人理财业务的约束与监督。 3、完善相关法律法规，为银行提供保障 随着理财产品的不断改革与创新发展，商业银行的相关制度难免跟不上步伐，因此，政府要及时填补商业银行个人理财业务的法律漏洞，加快银行方面的立法进程，并完善相关的法律法规，这样才能保证银行个人理财业务的持续、健康发展。另一方面，银监会也要针对商业银行的理财业务情况建立相关的体系与制度，颁布相关的投资法律制度，及时更改投资
10、交易的法规，统一投资、基金、理财等金融市场的标准制度，使金融市场进行自由、良性竞争，金融产品的种类全面化。随着金融市场的竞争日益激烈化，商业银行的理财产品要积极拓宽新渠道，开发新产品，加大投资力度，以适应金融市场的变化。 （二）增强商业银行内部控制，培养理财专业化人才 国家相关机构不能适时、有效的出台个人理财相关的法律法规制度，究其原因，主要是由于理财业务的多变性与复杂性，银行内部的不确定性因素以及法律法规实施的阻碍因素，所以增强商业银行内部控制是发展的需要。商业银行要确立内部监督机制，保证银行各项理财业务规范、安全操作。商业银行还需建立独立的审计部门，以实现对理财业务部门的监督。内部审计部门
11、主要是对理财风险、操作的规范化进行审计，并提交审计报告，实现审计部门在银行的实时监督。 人力资源是现代企业不可或缺的重要部分，专业、综合性人才也是银行理财业务的重要资源，理财业务操作人员的素质与专业水平对整个理财金融市场具有很大的影响力。一是理财业务人员除了具备专业的理财知识外，还必须具备证券、投资等其他金融方面的知识，才能很好的对银行风险进行防范，并具备较强的市场竞争力与良好的职业道德素质。二是无论业务人员的水平高低，应针对所有理财人员进行不同层次的、系统的、专业培训，以提高银行理财业务人员的应对能力与法律意识。银行高层管理人员更英爱依法管理，把风险控制放在首位，坚持“预防为主，重在治本”的
12、防范意识，确保商业银行理财业务的安全性、效益性，使理财市场健康、有序的进行。三是理财人员的考核、评价。对银行理财业务人员进行专业的训练之后，对他们进行一个长期的资格考核与评定，对业务人员的每项业务进行跟踪评定，针对被考核人员的表现，及时提出指导性的意见，以提升业务人员的专业性水平与综合素质。 （三）完善社会信用体系，建立个人客户信息系统 完善的社会信用体系主要是要建立全社会的信用文化，加强企业和个人的信用的相关信息的建设，并且要将这种信用模式建成一个信息网络覆盖全国各地，要使信息共享。完善的社会信用体系有助于提高客户信息的透明度，可以有效的规避信息的不对策。建立完善的社会信用体系主要可以通过以
13、下三点措施：（1）政府要加强信用建设，相关的司法部门要根据相关制度建立失信惩罚制度，严厉打击各种金融犯罪。 （2）要加强社会征信机构的专业化和科学化，要建立科学的信用指标对社会信用进行评估，建立完善的社会信用评估体系。 （3）相关的社会信用协会要加强自身的自律作用；要建立相关的金融保障机制和安全协调，促进社会各相关部门的互相联动与支持。 个人客户信息系统的建立需要对个人客户进行全方位的了解和分析，首先，要对客户的投资兴趣和现实需求进行了解分析。然后，要对充分了解个人客户的风险承受能力和对金融风险的敏感度。最后，要充分挖掘个人客户的潜在金融需求。最后，要对不同的个人客户进行目标分类，针对不同的目
14、标客户群进行有效的理财规划和差异性服务。建立个人客户系统能有效的规避由于信息不对称所导致的法律风险，有利于提高商业银行的企业信誉和客户的信赖度，提高商业银行的个人理财业务的发展效率。 （四）宣传个人理财知识，提高居民风险意识 随着我国经济社会的迅速发展，人民生活水平和财富的逐步提高，使得居民的理财观念发生了巨大的变化，已经逐渐从传统保守的理财观念中解放出来。在一定程度上为商业银行个人理财业务的发展带来了巨大的机遇和机会，但是目前广大居民严重缺乏投资经验，对个人理财方面的业务知识和市场风险也不了解，这些都严重的影响到了商业银行个人业务的发展和拓展。因此，商业银行和相关的部门应加强个人理财方面相关
15、知识的宣传，让广大居民加深对商业银行个人理财业务的了解和认识，以此为基础尽可能的做出有效的投资决策。 三、结束语 商业银行理财业务的发展相当迅速，国家在相关法律法规方面难以跟上银行的发展速度，以致造成法律的滞后。在理财业务中，商业银行难以完全消除风险，在政府、银行、投资者、理财管理者等的共同监管下，才能最大限度的减少理财业务风险，实现我国商业银行个人理财的持续、稳健发展。 参考文献： 1陈彬.推动个人理财业务健康发展的对策J.西部金融，2010（3） 2张龙清，孙碧.监管新规下的银行理财业务影响与发展J.新金融，2010（3）. 3张蕾.浅析当前我国商业银行个人理财业务存在的问题及对策J.商场现代化，2011（3）. 4陈睿，金红卫.我国商业银行个人理财产品的风险分析.企业导报.2009. 5刘晓刚.我国商业银行个人理财业务的风险及对策J.产业与科技论坛，2011（10）.
