1、我国股份制商业银行票据业务风险管理对策【摘要】在金融全球化、资金脱媒化、利率市场化的背景下，随着我国股份制商业银行在票据市场资金配置的作用日趋凸现，重视票据业务的风险管理，是我国股份制商业银行进一步提高风险控制能力，实现规模经营，促进银行内涵式发展的重要工作，同时，也为股份制商业银行的稳健发展提供健康载体的关键一环。本文分析了我国股份制商业银行票据业务风险管理的重要性，根据其票据业务的经营特点，对票据业务风险提出了管理对策。 【关键词】股份制 商业银行 票据业务 风险管理 一、股份制商业银行票据业务风险管理的重要性 （一）票据业务风险管理是股份制商业银行稳健经营的基础 随着我国股份制商业银行在
2、票据市场资金配置的作用日趋凸现。我国股份制商业银行不断发展，具备了较强的经营管理能力、市场适应能力。目前，能否将票据业务经营风险控制在一个较低的水平已经成为关乎到银行自身稳健经营。对票据业务风险的控制，才能有效地控制和避免股份制商业银行资金方面的损失。 （二）票据业务风险管理是股份制商业银行效益增长的需要 现阶段，股份制商业银行越来越多地将利润的增长点放在票据业务的操作上。因为，我国对人民币存贷款利率并未完全放开，所以要在短期之内实现效益的增长，着眼点应放在票据业务上面。所以，票据业务风险的控制是确保我国股份制商业银行效益增长的需要，也是保障利润额增加的载体。 二、股份制商业银行票据业务经营中
3、出现的问题和成因 （一）股份制商业银行票据业务经营过程中存在的问题 1.保证金管理存在风险隐患，主要表现为保证金收取比例不足，保证金来源不规范，保证金不进专户管理。 2.授权管理不力，越权办理业务。 3.票据业务办理缺乏真实贸易背景。 4.抵（质）押缺乏法律效力，银行不能有效规避风险。 （二）股份制商业银行票据业务经营过程中产生问题的成因 银行内部考核机制不健全、风险意识不强，未能严格执行“三查”制度，忽视对贸易背景的审核；有些银行在办理票据业务时对企业的经营情况、提供的贸易合同、增值税发票上的要素内容、贸易背景真实性等事项调查、审查和审核工作不够细致、严格；1997 年颁布的支付结算办法和票
4、据管理实施办法等法规是贴现、转贴现、票据承兑以及回购等票据业务等的主要法律依据。当前票据融资功能需求越来越大，现行法规只要求企业在办理贴现时提供贸易合同和增值税发票的复印件。由于缺少相应的法律规范和风险防范制度，很多融资性票据企业“做”出了真实的贸易合同。而且，票据业务除传统业务外，控制票据业务风险的难度越来越大，还需要进一步细化和修订监管法律法规。银行同业竞争激烈；为承揽客户，拓展票据市场份额，客观上造成票据业务的审查标准降低。 三、股份制商业银行票据业务风险管理的对策 （一）股份制商业银行应巩固对风险管理的企业文化的建设 完善的风险管理政策是可以根据市场宏观环境的变化而不断的修订，选好员工
5、是可以授予与其职责相合的情况不断培养的，股份制商业银行应通过不断的强化巩固风险管理的企业文化，来贯彻正确的票据操作理念，将风险控制做到细致。在票据业务风险管理企业文化建设的基础上，有效地推进 内部检查的运行，严格的内部检查，可以及时发现问题和隐患，在最大程度上避免和减少损失。因为，良好的企业文化基础才能大脚步的加快票据业务风险管理的意识，有效地提高票据业务的实践操作水平。 （二）股份制商业银行应加强对票据业务流动性风险的管理 票据实现高效的流动性是有效调节股份制商业银行资产结构的渠道之一。所以，对于股份制商业银行来说，加强对票据业务流动性风险的管理是控制和降低票据业务风险的一项基础性工作。加强
6、对票据业务流动性风险的管理应注重，加强对宏微观经济以及金融形势预期，提高对各项货币政策的敏感性，充分预期和准确把握判断货币政策的变化。特别要重视和关注央行货币政策报告、公开市场操作等“窗口”性和“信号”性的指示，在票据业务流动性管理上达到顺势而为的境地。 （三）股份制商业银行应加强对票据业务利率风险的管理 票据资产是利率敏感性相当高的流动性资产。在上海银行间同业拆放利率（以下简称 Shibor）频繁波动的情况下，票据资产贴现、转贴现定价是控制票据业务风险的一个重要的环节，这就要求股份制商业银行制定理性的票据业务利率定价策略。票据业务利率定价应形成以基准利率盯住 Shibor 为中心，体现差别的
7、浮动利率体系。差别利率的制定要考虑到银行自身的成本情况、目标利润水平，对于资金成本高，为达到相同的利润水平则相应要提高贴现的利率水平。 （四）股份制商业银行应实现对票据业务风险的动态化管理 票据业务风险是股份制商业银行在实现票据盈利经营过程中与生俱来的，经济时期的不同阶段，和宏观经济金融环境的不断变化下，加上股份制商业银行对票据业务不断地创新，那么，票据业务风险必然呈现出不同的形式，并且，随着我国金融改革的深化而呈现动态变化的特征。因此，对于股份制商业银行来说，票据业务的风险管理应该是进行动态的管理。按照不同的阶段，依据银行票据业务的数量规模，定期监控，以实现动态管理的效率。 四、结束语 票据作为市场经济发展到一定阶段的必然产物，已成为现代经济生活中主要的信用支付工具，也是股份制银行之间拆借业务的主要模式和盈利的关键途径。所以，加强票据业务风险管理，全面提升股份制银行的票据风险控制能力，是为股份制商业银行的稳健发展提供健康载体的关键一环。 参考文献 1原擒龙.商业银行国际结算与贸易融资业务M.北京：中国金融出版社，2008. 2张汉飞.银行业全面开放下的国有商业银行中间业务发展战略J.河南金融管理干部学院学报，2007（02）. 3刘凤军，梅宁.银行竞争与营销创新M.北京：经济科学出版社，2008. （编辑：李艳松）
