1、我国商业银行风险管理现状及成因【摘要】随着一系列金融衍生品的迅猛发展和金融工具的不断创新，商业银行逐渐面临的各种风险越来越大，风险管理提升的进程中又遇到了很多问题，如风险管理的意识淡薄、风险管理中缺乏完善的管理机制、风险管理的工作流程不规范、风险管理的技术落后等，风险管理。因为这些原因而步履维艰，本文主要通过对商业银行风险管理现状的分析，进一步理清其中的缘由始末。 【关键词】商业银行 风险管理 意识 控制 商业银行是现代经济运行的核心，在市场配置资源、推动经济结构调整和发展方式转变等方面发挥了独特作用。而风险管理又是商业银行业务核心的核心，在当前市场经济条件下，随着一系列金融衍生品的迅猛发展和
2、金融工具的不断创新，商业银行逐渐面临的各种风险越来越大，风险种类越来越多。2008 年 1 月，有着近 150 年悠久历史的法国兴业银行，因为期货交易员杰罗姆凯维埃尔在未经授权的情况下大量购买欧洲股指期货，形成了 49 亿欧元的巨额亏空，直接导致了发行银行的倒闭，给商业银行的内部控制敲响了警钟，加强商业银行的内部控制已经刻不容缓。 一、我国商业银行风险管理现状 商业银行实质上就是经营各种风险的企业，每天都在与风险打交道，商业银行的业务发展始终总是伴随着风险，因为商业银行的业务核心就是在一定的风险偏好下通过管理各种风险以获得收益，所以风险管理与收益创造二者相辅相成。风险管理体系的完善程度以及能否
3、有效运转将与当地民生的改善和平安金融目标的实现息息相关。风险管理水平的能力已经构成了商业银行的核心竞争力之一。 改革开放 30 多年以来，我国金融体系发生了一系列重大的结构性转变，金融体系在这种复杂的金融环境下日趋完善。当前，我国商业银行在重视不断借鉴国际先进风险管理观念和经验的同时，也逐步意识到业务风险控制的重要性，开始逐渐把业务风险管理作为商业银行管理重心的重心，为此，很多商业银行制定了资产负债比例管理细则等相关规定，从此，推动商业银行风险管理工作走上了定量分析与定性分析相结合的轨道。2003 年银监会成立，意味着商业银行风险管理进入了一个崭新的阶段。金融监管机构对商业银行的监督检查也在逐
4、步加强，在 2005 年银监会发布了商业银行市场风险管理指引 ，该指引充分借鉴了世界上先进银行市场风险管理的实践经验，针对我国商业银行风险管理体系薄弱的现状，提出市场风险管理的基本要求和指导性意见，有益地填补了我国监管法规体系中缺乏风险管理指引这一空白。该指引要求各个商业银行加强市场风险，信用风险以及操作风险这三大核心风险管理，确保各商业银行在合理的市场风险水平之上安全、稳健经营，自觉维护良好的金融市场秩序。 二、我国商业银行风险管理中出现的问题 （一）风险管理的意识淡薄，对风险管理认识不到位 我国商业银行管理阶层对于风险控制问题意识浅薄，管理能力薄弱，还仍然仅停留在层层分解指标的层次上，这是
5、由于自身缺乏完善的风险管理体制，在风险运作，产权制度管理上，缺乏有效的激励和约束机制。目前，我国商业银行缺少风险管理文化，不重视对风险管理的培训和教育，导致商业银行在操作中，风险管理的意识薄弱，对风险的认识严重不足。在现有商业银行的风险管理中，依旧是对银行人员的职业道德进行防范，误认为工作人员的职业道德是风险管理的核心，没有做到从文化层面去认识和理解风险管理，从而风险意识也就比较薄弱，不能正确地认识和防范。 （二）风险管理缺乏完整的控制机制和法律约束 相关的法律体系以及市场调控机制也需要进一步地完善。虽然近年来有一系列金融法规的颁布，我国金融业法律体系的大体框架逐步构建完善，但是仍然存在不容忽
6、视的问题。由于这些法律缺乏可操作性，造成实际工作中有法不依，执法不严的现象十分严重，由于法律意识淡薄，无视信用记录重要性的现象十分严重，造成信用秩序混乱。另外，由于体制机制的因素，商业银行一直处于垄断经营的状态，商业银行缺乏公平竞争的意识，缺乏合理适度的同业竞争，使得商业银行危机管理意识淡薄，没有创新的动力，发展脚步缓慢，业务品种简单，在日益激烈的市场竞争中摇摇欲坠。 （三）风险管理的具体工作流程缺乏规范 目前我国商业银行风险管理工作流程上主要分为对资产风险的重组、转化、清收及处置等管理，但很多银行往往将风险管理重心集中在贷后管理上。而忽略或轻视对资产风险的贷前、贷中的防范控制，风险管理体系在
7、业务流程方面缺乏完善性。除此之外，很多商业银行内部各个业务部门对各自所管辖业务的风险分组管理，缺乏内部统一协调的管理目标和风险信息及时沟通机制；而真正的风险集中管理部门对分散在各个业务部门的业务风险管理无法真正发挥协助检查和业务督导作用，往往会造成不良贷款刚清理又冒出的问题。 我国商业银行在风险管理中，多是依靠以前的经验，先进的风险管理技术并没有使用，我国的商业银行并没有形成适合发展的风险管理制度和方法，风险管理缺乏一个完善的规范系统，现在商业银行所做的风险管理多是对风险事故的应急处理，不能做到事前的防范和事中的预警，风险管理的流程不够规范、严谨。不能及时搜集相关的风险管理信息，并且信息在相关
8、的部门不能有效地流通，也就做不到对信息及时的处理，从而影响到风险管理工作的进行。 （四）风险管理技术和方法较为落后 当前阶段绝大多数商业银行内部所使用的风险分析管理工具及技术相对落后，仍然以经验分析为主，重视定性分析，但量化分析手段薄弱，从而导致风险管理工作主观性比较强。 在 2011 年乃至“十二五”期间，商业银行所处的生存发展环境发生明显的变化：国家相关部门先后颁布了一系列政策关于加快经济增长方式转变和经济结构调整，并将此提上重要的议事议程，并已经成为各个行业未来发展的宏观政策导向。随着国家进一步加强稳步推进利率市场化改革的动作和进一步推进汇率市场形成机制改革，在此宏观政策背景下，金融市场
9、自由程度进一步深化，金融业务脱媒，融资主体依赖于新兴渠道融资等现象日益加剧，同业业务竞争日趋激烈。使得银行风险管理变得日趋复杂，商业风险管理难度越来越大，商业银行即将面临更高境界的风险管理要求，这是大势所趋。 三、商业银行风险管理的具体措施 商业银行是以盈利为目的的，因此需要面对市场的竞争，所以其经营会面临着各种各样的风险，如果不能有效地进行风险管理，就会对商业银行的经营造成影响，对商业银行进行规范的风险管理很有必要。 1.对风险进行识别 （1）对商业银行面临的风险要做到及时的识别，使风险信息能够及时的流通，并对风险进行判断，然后找到正确的应对措施。要运用科学合理的方法和手段，对信息进行收集，
10、并要分析风险的种类和发生的原因，对风险做出科学的判断和识别，避免风险来临时，没有目的的主观臆断；（2）对风险进行计量，采用先进的风险技术，对风险进行量化分析，分析出风险发生的可能性及相关程度；（3）对风险进行监测，完善的风险监测系统可以有助于提高风险管理的质量。在风险监测中，应该注意两方面情况：首先，风险监测需要适时，能够及时掌握风险的信息和变化情况，这样才能及时的应对；第二，对风险进行定量分析和定性分析，重视风险管理的效果，及时进行调整和变更。 2.建立风险管理信息系统 通过先进的技术手段，及时获得风险的信息，以便随时对信息进行处理，做好风险的分析和判读，提出具体的应对方案。风险管理信息系统
11、是搜集风险信息的平台，对风险的相关信息及时地搜集和整理，然后对信息进行处理，为风险决策提供依据。信息管理系统主要包括以下几个部分：（1）收集数据，采用现代化的先进技术，对信息进行收集，尤其是变化快，时常更新的经济信息，要格外重视；（2）处理数据，数据处理中心对收集到的数据进行集中的处理，及时提供收集的数据所反映的信息；（3）传递信息，及时地将分析到的信息传递到风险决策部门，对风险进行应对。 3.完善风险管理的控制机制 风险管理完善的控制机制可以对风险进行事前的防范和监督，并且在事中进行预警和控制，在风险发生后及时地处理和解决。风险管理机制的完善可以提高商业银行的管理水平，能搞增强银行风险管理的
12、能力，对风险进行有效的控制和应对，不至于在风险来临时，盲目无措。完善的风险管理控制机制需要做到以下几步：（1）加强对员工的培训和教育，使员工正确地认识风险，并且具备基本的应对和处理能力；（2）银行需要成立一个专门的风险管理监督机构，对风险管理工作进行监督，促使风险管理工作有序进行；（3）银行的风险管理实行责任制，把责任落实到个人，这样就可以提高银行的风险管理意识；（4）及时对国际环境和经济形势进行观察、分析，及时有效地应对，做出措施的调整和更改，使风险应对措施能够发挥作用。 4.提高风险管理人员的素质 在众多管理理论的诸多核心要素中，人一直都是最具有决定性的核心因素。因此，我们应坚持以人为本，
13、坚定不移地推进商业银行分线管理体制改革。目前，我国商业银行急需培养一支有判断力、有洞察力并掌握世界先进风险管理技术知识的人才队伍。因为随着业务规模的不断发展，商业银行总会遇到层出不穷的新问题，而如何妥善处理这些新问题，使之朝着合理先进的管理方向发展，就需要更快的银行内部风险评估机制，这就对我国商业银行业务风险管理从业人员提出了更高要求。为此，我们现阶段要把握好进人与用人的关系，要加强员工的业务素质教育和管理技能培训，建立一系列先进风险管理类培训计划，逐步提高员工对银行风险管理新技术、新方法的掌握程度和熟练程度，并运用自如地与实际工作结合起来。并将这种培训学习机制作为长期系统工程，在银行内部形成
14、人才竞争机制。 四、结束语 商业银行在风险管理过程中，既要坚持为业务发展做好一系列服务的理念，还要正确处理好平衡“资本、风险和收益”三者之间的关系。在业务发展过程中，不能忽略业务风险底线，对于不能把握、不能正确评估、或者不能认清的风险业务要予以拒绝。商业银行的风险管理要以市场为导向，及时把握市场的经济动向，了解发展进程中可能遇到的各种风险，为风险管理做好充分的准备。 参考文献 1祁群.商业银行经营管理M.北京：北京大学出版社，2005 . 2镇六平，蔡三锐.浅析我国商业银行信用风险管理J.经济研究导刊， 2012（05）. 3安玉雪. 基于我国商业银行风险管理对策探讨J.特区经济，2012（02）. 4李海红，张武. 中国商业银行风险管理存在的问题及对策分析J.黑龙江金融，2009（10）. 作者简介：张学军（1986-） ，女 ，天津人，硕士研究生，南开大学跨国公司研究中心世界经济系，研究方向：国际金融管理。 （编辑：陈岑）
