1、上海市闵行区 2016 年度项目财政支出绩效跟踪评价报告闵行区 2016 年老年活动室建设经费项目项目实施单位： 闵行区民政局项目主管部门： 闵行区民政局评价机构： 上海申威资产评估有限公司二一六年九月三十日目 录摘 要 .1一、 项目要解决的主要问题、项目绩效目标 .1（一）项目要解决的主要问题 .1（二）项目整体绩效目标 .2二、 项目资金安排和执行情况 .3三、 项目所包含子项目名称和产出类绩效指标完成情况 .3四、 项目跟踪结果判定 .6五、 项目存在问题概述 .72016 年老年活动室建设经费项目绩效跟踪评价报告 .8一、项目概况 .8（一）项目立项程序和依据。 .8（二）项目要解决
2、的主要问题、项目整体绩效目标、目标完成计划和现阶段完成情况。.9（三）项目实施组织管理分工定位 .12（四）项目预算安排和预算执行情况。 .13（五）项目所包含子项目的内容、预算安排、预算执行情况、子项目对应的产出效果类指标、产出类指标的完成计划及现阶段完成情况 .14二、项目完成情况及偏差分析 .16（一）投入类指标完成情况及存在偏差，并说明原因 .20（二）过程类指标完成情况及存在偏差，并说明原因 .22（三）产出类指标完成情况及存在偏差，并说明原因 .26三、对项目跟踪的结果判定 .27四、影响项目绩效目标完成的主要问题及对产出类指标完成情况的预测 .27（一）影响项目绩效目标完成的主要
3、问题 .27（二）对产出类绩效指标完成情况的预测 .28五、建议和改进措施 .29附件 1 绩效跟踪管理评价表 .30附件 2 评价底稿 .37附件 3 2015 年闵行区各街镇抽查活动室的等次比例情况表 .57附件 4 2015 年度闵行区社区标准化老年活动室运作补贴经费明细表 .58附件 5 2015 年闵行区新建标准化老年活动室资金使用情况汇总表 .59附件 6 2015 年闵行区维修标准化老年活动室资金使用情况汇总表 .601摘 要老年活动室建设经费项目是闵行区民政局通过对标准化老年活动室发放新建、维修和运作考核等补贴，满足老人活动所需的经常性项目。该项目从 2013 年起执行闵行区养
4、老服务项目经费补贴实施办法 （闵民2012112 号）的补贴标准，2016 年是项目实施的第4 年。本次绩效跟踪评价的时间节点为 2016 年 8 月 31 日。一、 项目要解决的主要问题、项目绩效目标（一）项目要解决的主要问题为社区老年人建设多功能的活动场所，实现“五个老有”的老龄工作目标，提高老年人的生活和生命质量，营造适合老年人居住的社会环境，促进社会和谐、稳定发展。老年活动场所建设是实现“五个老有”老龄工作目标的重要渠道，也是体现“五个老有”老龄工作实质性的社区平台，是实现“9073”养老服务事业目标的重要途径之一。 ( 1 ) 标准化老年活动室发放维修补贴项目：设备的添置和维修，可完
5、善活动室的长效管理机制，促进社区为老服务工作的有序开展；( 2 ) 标准化老年活动室运作考核补贴项目：补贴的活动室日常运作费，可加强老年活动室的日常运行管理，使活动室的场地设施、活动开展能多样化、个性化满足老年人的活动所需；2( 3 ) 建设标准化老年活动室补贴项目：每年补贴区里建设新建的 15 家标准化老年活动室为社区老年人建设多功能的活动场所，满足老年人日常学习、娱乐、交友、服务等各方面的需求，实现“五个老有”的老龄工作目标。（二）项目整体绩效目标养老服务项目经费补贴整体绩效目标为扶持标准化老年活动室的建设、运作和维修，通过政府扶持、社会参与、市场运作和专业服务等方式，切实为有需求的老人提
6、供项目化、个性化、多层次的养老服务，全面提高养老服务的整体管理水平和服务质量。2016 年绩效年度目标为：（1）为 2004、2008、2012 年度创建的共 119 个标准化老年活动室发放维修补贴，完善长效管理机制，促进相关服务工作有序开展；（2）建设 15 个标准化老年活动室，满足老年人日常学习、娱乐、交友、服务等各方面的需求；（3）依 2015 年考核等级发放标准化老年活动室运作考核补贴，维护老年活动室的场地设施，为老年人开展多样化、个性化活动。二、 项目资金安排和执行情况2016 年本项项目预算安排 400.92 万元，截止跟踪时间节点 8月 31 日，共计发放奖励资金总额 280.8
7、9 万元，预算执行率70.06%；其中，维修补贴拨付 119.00 万元；运行考核补贴拨付161.89 万元；建设补贴尚未支付。三、 项目所包含子项目名称和产出类绩效指标完成情况32016 年闵行区老年活动室建设经费项目共分为标准化老年活动室发放维修补贴项目、标准化老年活动室运作考核补贴项目和建设标准化老年活动室补贴项目 3 个子项目。（一）标准化老年活动室发放维修补贴项目重视对老年活动室的管理，不断提高为老服务水平，对已建的标准化老年活动室，给予每四年一次 1 万元的维修补贴，用于添置和维修设备。每年第一季度开始有序安排标准化老年活动室发放维修补贴项目的工作，确定当年需补贴的标准化老年活动室
8、，于第二季度下拨补贴经费。2016 年 1 月，区民政局确定对建设于 2004 年、2008 年、2012年的 119 家老年活动室进行维修补贴，3 月已完成下拨每家 1 万元，共计 119 万元的补贴。计划将于 11 月实地抽查部分老年活动室，落实维修补贴费的实际使用情况。（二）标准化老年活动室运作考核补贴项目下拨建设标准化老年活动室运作考核补贴项目经费的流程为：上年三、四季度由镇老龄办提出申请，区民政局组织星级老年活动室评定工作，按照关于资助社区标准化老年活动室日常运作经费的实施意见 （以下简称实施意见 ）闵民【2011】79 号文中的“社区标准化老年活动室经费资助标准”考核评定，根据评定
9、结果于第二年第一季度确认每家老年活动室的补贴金额，评定结果公布后下拨补贴经费。补贴范围和条件为自 2001 年创建至今，并正常运行的社区标准4化老年活动室、综合性老年活动中心（当年度新创建和村级标准化老年活动室除外） 。资金来源为区民政局从福利彩票公益金中列支，每年 200 万元；各镇（街道、莘庄工业园区）财政部门按不少于 1:1 比例匹配比。补贴经费可使用于老年活动室的日常维修和更新改造；添置零星设备和器材；购置涉老的图书、报刊和杂志；水、电、煤等日常经费的开支；其他符合福利彩票公益金使用规定的事项。补贴标准为区民政局对各镇、街道、莘庄工业园区申报的标准老年活动室，经考核给予 3000 元至
10、 8000 元不等的运作经费补贴。具体标准为：1、列入抽查考评的活动室按面积大小（为实际使用的建筑面积，居委会办公室、万人项目从业人员办公室、仓库等面积除外）和等次确定补贴；活动室面积为低于 300，补贴金额按考核等次分别为“优等”6100/个、 “良好”4600/个、 “一般”3000/个；活动室面积为 300-499，补贴金额按考核等次分别为“优等”6700/个、 “良好”5000/个、 “一般”3500/个；活动室面积为 500-699，补贴金额按考核等次分别为“优等”7300/个、 “良好”5500/个、 “一般”4000/个；活动室面积为高于 700，补贴金额按考核等次分别为“优等”
11、8000/个、 “良好”6000/个、 “一般”4500/个。2、当年创建的“三星级” 、 “二星级” 、 “一星级”标准化老年活5动室，分别对应“优等” 、 “良好” 、 “一般”三个等次，并享受最高补贴标准；3、其余活动室按抽查考评结果中“优等” 、 “良好” 、 “一般”的比例，确定各个等级的活动室数量，并分别按“优等”7000/个、“良好”5300/个、 “一般”3800/个标准核拨补贴资金。2015 年 12 月区民政局完成对 14 个街镇共计 431 家标准化老年活动室的星级老年活动室评定，2016 年 1 月区民政局确认对 431 家标准化老年活动室的补贴具体金额，同年 3 月完
12、成补贴拨付。在实际确认运作补贴具体情况时，由于每年的补贴经费总额为200 万元，因此未按闵民【2011】79 号文中的“社区标准化老年活动室经费资助标准”的补贴标准实施，将其余活动室的补贴标准按“优等”7000/个调减至 6000 元/个、 “良好”5300/个调减至 4500元/个、 “一般”3800/个调减至 3000 元/个。（三）建设标准化老年活动室补贴项目下拨建设标准化老年活动室补贴项目经费的流程为：街镇申报建设标准化老年活动室区民政局现场审核区民政局立项街镇实施建设区民政局验收合格后下拨资金，给予每个 8 万元的一次性建设补贴。申报建设标准化老年活动室的标准如下：1、选址应以方便社
13、区老年人为宜；居（村）委会老年活动室的使用面积应在 120 平方米以上，街道（乡镇）老年活动室的使用面积应在 300 平方米以上。62、房屋建造应按照国家和本市有关规定进行，符合消防、卫生、环保等要求；室内宽敞明亮，采光、通风好，地面应采用防滑材料，室内外应设置必要的无障碍设施。3、项目建设要配以一定的内外环境设计，绿化要美观，道路要平整、通畅，有必要的健身活动场所。4、活动室的内部设计要按照“一站一校八室”（即为老服务站、老年学校、棋牌室、视听室、图书室、多功能室、谈心室、咨询室、健身室、卫生室）的总体功能要求，布局合理、设施齐全。5、应在显著位置（门楣）悬挂醒目标志，并制作福利彩票资助标牌
14、。2016 年计划建设 15 家标准化老年活动室，截止 8 月 31 日，15个标准化老年活动室建设正在进行中，整体完工率约为 80.67%，预计 11 月由区民政局组织专人完成验收，并由第三方中介机构出具验收报告，验收合格后，将于年底下拨相应的建设补贴费。四、 项目跟踪结果判定2016 年闵行区老年活动室建设经费项目，立项依据充分，立项程序合规，项目实施计划完善，保障项目实施的相关管理制度比较完整，截止 2016 年 8 月 31 日，项目整体按照年初计划执行，完成情况良好。综合来看，项目运行基本正常。五、 项目存在问题概述关于制定的“标准化老年活动室运作考核补贴项目”的补贴标准和实际执行的
15、补贴标准不一致。根据闵民【2011】79 号文关于资助社区标准化老年活动室日7常运作经费的实施意见 ，社区标准化老年活动室日常运作补贴经费为每年 200 万元，其经费由区民政局从福利彩票公益金中列支；各镇（街道、莘庄工业区）按不少于 1:1 的比例配比。运行考核补贴的补贴标准为对已建的标准化老年活动室，经考核给予 3000 元至 8000 元不等的运作经费补贴，但在实际确认标准化老年活动室运作考核补贴具体情况时，由于每年的补贴经费总额为 200 万元，若按闵民【2011】79 号文中的“社区标准化老年活动室经费资助标准”的补贴标准实施，标准化老年活动室运作考核补贴的总金额将超过 200 万元。
16、因此将其余活动室的补贴标准按“优等”7000/个调减至 6000 元/个、 “良好”5300/个调减至 4500 元/个、“一般”3800/个调减至 3000 元/个，核拔补贴资金。建议区民政局在上一年度制定预算时与区财政局商定更合适的社区标准化老年活动室日常运作补贴经费金额或区民政局制定一个更合适的标准化老年活动室日常运作补贴标准。82016 年老年活动室建设经费项目绩效跟踪评价报告为进一步加强财政支出预算绩效管理，提高财政资金使用效率和效益，闵行区民政局根据上海市财政局上海市预算绩效管理实施办法 （沪财绩201422 号）和闵行区财政局关于开展 2016 年财政预算项目支出绩效跟踪评价工作
17、的通知 （闵财行20165 号）的要求，对 2016 年老年活动室建设经费项目进行了绩效跟踪评价，绩效跟踪评价的时间节点为 2016 年 8 月 31 日。一、项目概况（一）项目立项程序和依据。1.项目立项的程序为保障老年人合法权益，发展老龄事业，弘扬中华民族敬老、养老、助老的美德。1996 年 8 月第八届全国人民代表大会常务委员会第二十一次会议通过的中华人民共和国老年人权益保障法 ，2012 年 12 月第十一届全国代表大会常务委员会第三十次会议修订通过并于 2013 年 7 月 1 日起施行。中华人民共和国老年人权益保障法第六条规定：各级人民政府应当将老龄事业纳入国民经济和社会发展规划，将老龄事业经费列入财政预算，建立稳定的经费保障机制，并鼓励社会各方面投入，使老龄事业与经济、社会协调发展。国务院制定国家老龄事业发展规划。县级以上地方人民政府根据国家老龄事业发展规划，制定本行政区域的老龄事业发展规划和年度计划。
