1、 云和县 2017 年 一般公共 预算执行情况 及 2018 年一般公共预算（草案） 2018 年 1 月 - 1 - 说 明 一、 2017 年一般公共预算执行情况 （一）收入执行情况 2017 年全县一般公共预算收入预算 48770 万元，执行数为51800 万元，完成年度预算 106.21%，比上年增长（以下简称“增长”） 11.23%。 其中 :税收收入 42473 万元，完成年度预算 102.88%，增长 9.03%；非税收入 9327 万元，完成年度预算 124.58%， 增长22.48%。 收入分项目完成情 况如下： 1.增值税 22877 万元，完成年度预算 100.93%，
2、同比增长30.67%， 其中动用免抵调 1800 万元，若剔除 免抵调因素 影响，增长 26.92%， 此外，增长主要是因为营改增全面扩围后四大类行业（房地产、建筑、生活服务、金融）同比增收 2281 万元； 2.营业税 184 万元， 下降 94.65%， 主要是 营改增后 稽查查补及 以前年度 欠税入库 ； 3.企业所得税 3328 万元，完成年度预算 90.43%， 下降 6.07%，减收主要是 因为 受建筑企业影响，去年 13 户建筑业企业 征收方式变更为 核定征收，补缴企业所得税 258 万元 ； 4.个人所得税 2498 万元，完成年度预算 111.52%，增长11.07%， 增收
3、主要 是 因为 信用社股息红利所得 入库个税 690 万元 ； 5.契税 2301 万元，完成 年度 预算 92.04%，下降 18.89%， 减收主要是因为 去年恒盛房地产开发有限公司和嘉瑞养生旅游发展有限公司入库 597 万元 ； - 2 - 6.耕地占用税 2216 万元，完成年度预算 116.82%， 增长1604.62%， 增长 主要是因为今年工业园区投资开发有限公司入库2210 万元 ； 7.其他各 税 9069 万元，完成年度预算 109.27%， 下降 1.91%； 8.行政事业性收费收入 851 万元，完成年度预算 175.1%， 增长 104.08%， 增长 主要是 因为
4、有以前年度 行政事业性收费结余 资金 上缴国库 ； 9.罚没收入 1884 万元，完成年度预算 84.52%， 下降 28.01%，下降 主要 是 因为 工商罚没收入减少 246 万元，检察院、法院 罚没收入 减少 464 万元 ； 10.专项收入 2992 万元，完成年度预算 92.92%，下降 5.05%； 11. 国有资源（资产）有偿使用收入 3210 万元，完成年度预算 314.09%， 增长 212.26%， 增 幅较大 主要是 非税专户历年利息收入上缴国库 ； 12.政府住房基金收入 385 万 元 ,完成 年度 预算 77%,下降2.53%； 13. 捐赠收入 5 万元， 完成
5、年度 预算 16.67%,下降 28.57%； 2017 年县级一般公共预算收入 51800 万元，加上转移性收入100429 万元（其中：预计税收返还收入 -429 万元，预计省市转移支付收入 100858 万元），调入预算稳定调节基金 15500 万元，动用上年结转资金 11555 万元，调入资金 26936 万元， 债务转贷收入 30000 万元 ， 收入合计 236220 万元。 （二）支出执行 情况 2017 年全口径一般公共预算支出调整后预算数为 228000 万- 3 - 元，执行数为 234295 万元，完成年度预算 102.76%，增长 12.90%。其中县本级一般公共预算支
6、出为 128035 万元。 分项目完成情况如下： 1.一般公共服务支出 26068 万元，完成年度预算 103.84%，增长 11.02%，主要是因为 2016 年 7 月起调整机关事业单位 工作人员 和 离休人员 工资标准，车改补贴也从 2016 年 10 月份开始发放， 此外 2017 年 一次性专项奖励资金发放 等也 导致人员经费比去年同期 增加 ； 2.国防支出 586 万元，完成年度预算 108.12%， 增长 38.21%，增长 主要是 因为 2017 年新增民兵“四队”兼备应急力量 建设项目 130 万元 ； 3.公共安全支出 12947 万元，完成年度预算 102.19%，增长
7、1.49%； 4.教育支出 35474 万元，完成年度预算 110.69%，增长 15.67%,增长 主要是 因为 “两山（一类）”建设财政专项激励资金 和地方政府债券资金合计 2500 万元用于九年一贯制学校建设项目 ， 省专款用于 义务教育薄弱学校改造工程 2674 万元， 以及 一次性专项奖励资金发放 等 ； 5.科学技术支出 2812 万元，完成年度预算 114.73%，增长20.22%,主要是 省专项和上年结转资金支出较多，若剔除省专款，同比增长 8.60%； 6.文化体育与传媒支出 3764 万元，完成年度预算 103.95%，增长 5.43%； 7.社会保障和就业支出 20076
8、 万元，完成年度预算 96.09%，- 4 - 增长 34.97%,增长 主要是 因为 机关事业单位实施养老保险制度改革 后，养老保险缴费和职业年金缴费支出均在“行政事业单位离退休”科目下反映，两项支出净增 5580 万元 ； 8.医疗卫生 与计划生育 支 出 22628 万 元，完成年度预算101.63%，增长 16.80%， 增长 主要是 因为 “两山（一类）” 建设财政专项激励资金 1900 万元，用于医疗卫生机构诊疗综合楼建设、医疗设备购置等 ； 9.节能环保支出 6833 万元，完成年度预算 112.16%， 增长112.47%,增长 主要是 因为 地方政府债券资金安排支出 3600
9、 万元，用于剿灭“劣 V 类水”以及长垄垃圾填埋场渗滤液提升及扩容工程； 10.城乡社区事务支出 28348 万元，完成年度预算 119.01%，增长 57.04%,增长 主要是 因为 省专项和上年结转资金支出较多，如地方政府债券资金 16050 万元，用 于 城中村截污纳管工程、城市道路工程、小城镇环境综合整治、梯田景区观景台建设等 ，若剔除省专款，同比增长 11.41%； 11.农林水事务支出 39265万元， 完成年度预算 105.16%，增长 2.77%； 12.交通运输支出 13164 万元，完成年度预算 108.71%， 下降32.07%,下降 主要是 因为 去年 省专项和上年结转
10、资金支出较多，若剔除省专款，同比增长 6.64%； 13.资源 勘探信息等支出 6545 万元，完成年度预算 93.61%，增长 64.32%,增长 主要是 因为对 丽宏公司等利废补助资金 支出3710 万元，低小散企业作坊整治提升工程支出 500 万元 ； 14.商业服务业等事务支出 1914 万元，完成年度预算- 5 - 127.09%， 下降 15.38%,下降 主要是 因为 去年 省专项和上 年结转资金支出较多，若剔除省专款，同比增长 181.86%，县本级支出增长较大主要是因为今年安排了 700 万元的农产品转化为旅游地产品农业兑现资金，以及 277 万元的电子商务政策兑现资金； 1
11、5.粮 油物资 储备 支出 559 万元，完成年度预算 94.59%， 下降 80.17%， 下降 主要是 因为去年有 2500 万元 地方政府债券 资金用于县中心粮库迁建工程 ； 16.国土海洋气象 等支出 2479 万元，完成年度预算 103.33%，增长 96.59%， 增长 主要是 因为 今年 安排 地方政府债券 1000 万元用于 地质灾害综合整治工程治理 ； 17.住房保障 支出 6237 万元，完成年度预算 108.11%，增长14.52%； 18.债务付息支出 4392 万元，完成年度预算 87.84%，增长38.51%； 19.金融支出 78 万元，完成 年度 预算 101.
12、3%， 下降 6.02%； 20.其 他支出 93 万元，完成年度预算 1.97%， 下降 95.55%； 21.债务发行费用 33 万元， 下降 54.79%。 全县一般公共预算支出 234295 万元，加上上解支出 1925 万元，支出合计 236220 万元。 收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。 二、 2018 年预算（草案）安排情况 （一）一般公共预算 收入 2018 年全县一般公共预算收入预期 55426 万元，比上年调整后执行数增长 7%，其中：税收收入 45643 万元，增长 7.46%；非- 6 - 税收入 9783 万元，增长 4.89%。 收入分项目情况如下： 1.增值税
13、地方部分 26303 万元，增长 14.98%； 2.营业税地方部分 130 万元，下降 29.35%； 3.企业所得税地方部分 3480 万元， 增长 4.57%； 4.个人所得税地方部分 2320 万元，下降 7.13%； 5.资源税 120 万元，增长 8.11%； 6.城建税 2700 万元，增长 8.22%； 7.房产税 1300 万元， 下降 37.86%,下降幅度较大主要是 因为2018 年开始 ,房产税减免方式改为征前减免 ； 8.印花税 500 万元，增长 16.01%； 9.城镇土地使用税 1900 万元， 下降 30.81%,下降幅度较大主要是 因为 2018 年开始 ,
14、城镇土地使用税减免方式改为征前减免 ； 10.土地增值税 2000 万元，增长 195.86%； 11.车船使用税 550 万元，增长 6.18%； 12.契税 3000 万元，增长 30.38%； 13.耕地占用税 1220 万元， 下降 44.95%； 14.其他税收收入 120 万元； 15.行政 事业 性收费收入 914 万元 ，增长 7.40%； 16.罚没收入 3068 万元， 增长 62.85%； 17.专项收入 2874 万元， 下降 3.94%； 18.国有资源（资产）有偿使用收入 2298 万元，下降 28.41%; 19.政府住房基金收入 629 万元 ， 增长 63.3
15、8%。 全县一般公共预算收入预期 55426 万元，加上转移性收入- 7 - 118201 万元（其中：预计税收返还收入 -429 万元，省市转移支付收入 118630 万元），动用上年结转资金 8000 万元，动用预算稳定调节基金 15500万元，调入资金 35388万元，收入合计 232515万元。 （二）一般公共 预算支出 围绕县委、县政府中心工作，拟安排 2018 年全县一般公共预算支出 230340 万元，比上年调整后执行数（ 剔除地方政府债券 ） 增长 12.75%。 支出分项目安排情况如下： 1.一般公共服务支出 27776 万元， 增长 14.46%； 2.国防支出 680 万
16、元， 增长 16.04%； 3.公共安全支出 12953 万元， 增长 0.05%； 4.教育支出 34111 万元， 增长 0.40%； 5.科学技术支出 2821 万元，增长 0.32%； 6.文化体育与传媒支出 4054 万元， 增长 7.70%； 7.社会保障和就业支出 26361 万元，增 长 31.31%； 8.医疗卫生与计划生育支出 27433 万元， 增长 21.23%； 9.节能环保支出 2751 万元， 下降 14.91%； 10.城乡社区支出 10379 万元， 下降 15.6%； 11.农林水支出 39604 万元，增长 0.86%； 12.交通运输支出 7876 万元
17、， 增长 10.71%； 13.资源勘探信息等支出 8069 万元， 增长 23.28%； 14.商业服务业等支出 1640 万元， 下降 14.32%； 15.金融支出 78 万元， 与去年持平 ； - 8 - 16.国土海洋气象等支出 1852 万元，增长 25.22%； 17.住房保障支出 6315 万元，增长 1.25%； 18.粮油物资储备支出 350 万元， 下降 37.39%； 19.债务付息支出 5500 万元，增长 25.23%； 20.其他支出 7337 万元，增长 7789.25%，大幅增长主要是 因为 按规定预留 机关事业单位正常增人增支 经费 以及工业政策兑现资金 ，具体使用方案待政策落实后再具体细化到县级各部门及相关科目； 21.预备费 2400 万元。 全县一般公共预算支出 230340万元，加上上解上级支出 2175万元，支出合计 232515 万元。 收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。
