1、1我国中小企业信用担保制度问题研究中图分类号：F832 文献标识：A 文章编号：1009-4202（2013）06-000-02 摘 要 随着改革开放、市场经济、经济全球化时代的到来，我国中小型企业如雨后春笋般发展起来，自然对资金的需求也加大了，在这样的背景下中小企业信用担保也应运而生，并在企业融资方面起着重要的作用。本文通过对我国中小企业信用担保制度的现状、出现的问题以及成因进行分析，在实践过程中主要出现多样化的担保类型导致的融资能力薄弱、担保资金的严重缺乏、化解风险的能力弱、缺乏稳定的外部环境保障等方面的问题，进而提出了强化法制建设、建立完善的企业诚信评定体系、担保机构商业化观念的普及、拓
2、宽资金来源的渠道等方面的建议，以此来促进中小企业担保体系的有效运行，更好的促进我国中小企业的发展，促进我国经济迅速、稳健的发展。 关键词 中小企业信贷融资 信息不对称 信用担保 制度构建 随着改革开放、市场经济、经济全球化时代的到来，我国中小型企业如雨后春笋般发展起来，自然对资金的需求也加大了，在这样的背景下中小企业信用担保也应运而生，并在企业融资方面起着重要的作用。所谓的中小企业信用担保指的是中小企业信用的担保机构和债权人之间约定以保证方式进而为债权人提供信用担保，若被担保人不能够按照合同的约定来履行其债务时，由担保人来偿还、履行债务人的责任与债务。2一、信用担保制度的发展历程 所谓的信用担
3、保的雏形在秦汉就出现了，在汉朝和唐朝时期由于商品经济比较发达，担保业务有了很大发展，从历史的角度看，由于担保行为的长期性，到目前为止，我国的担保已经初具规模，且担保的种类比较齐全。但是，从制度保障方面看，由于我国古代各种制度的繁乱造成了目前的担保体制比较散乱，并没有形成较为专业的担保机构。直到20 世纪 90 年代，专门为中小企业提供的信用担保机构才有所出现。在发展中经历了探索起步、试点规范以及依法推进和完善阶段这样三个发展阶段。其中在 1996 年颁布了关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见 ，2000 年印发了关于鼓励和促进中小企业发展的若干政治意见，到目前我国已经有 4247 多家的
4、信用担保机构。有不以营利为目的的政府间接支持的为中小企业服务的信用担保机构、中小企业自行组织的会员制的信用担保机构以及以营利为目的的民间投资的商业性担保机构三种类型。在实践的过程中他们为中小企业发展过程中的融资起到了不可替代的作用，但是由于发展起步较晚，发展还不是很完善，在实践的过程中依然有很多的问题。 二、信用担保制度中出现得问题及原因分析 信用担保制度由于发展还处于不成熟时期，制度不够完善，在实践中依然存在很多的问题，其中主要有以下几方面的问题： （一）多样化的担保类型导致的融资能力薄弱 由于我国担保的历史背景以及其他原因，目前我国中小企业信用担3保出现多样化的担保类型，由于担保类型的多样
5、化导致融资的范围过于庞大而混乱，有限的资金不能够很好的覆盖大范围的担保企业，由于担保类型与数量的繁多，也导致平均的融资金额下降。分散的担保类型自然降低了融资的能力，这也是目前造成融资能力薄弱的主要原因之一。 （二）担保资金的严重缺乏 中小型企业的担保主要有：政府主导的不以营利为目的的信用担保机构、小企业自愿组织的担保机构以及以营利为目的的商业信用担保机构，其中目前起主导作用的是以政府为首的信用担保机构，这就造成了担保资金来源地单一性，同时也加重了政府的财政负担，不能够很好的发挥中小企业信用担保的作用。造成担保资金的严重匮乏，这样也不能够很好的帮助企业很好的融资。这是目前阻碍中小企业信用担保发展
6、的一个主要难题。 （三）化解风险的能力弱 通过对中小企业的征信制度、信用担保的法律法规体系以及担保行业的监管制度进行研究发现，目前有关中小企业信用担保的这些制度还不是很完善。从监管制度制度这方面来看，并没有明确的比较成熟的监管系统，因此这就给中小企业信用担保过程造成了很大的风险。关于信用担保的相关法律法规也不是很完善，会造成很大的漏洞，由此也进一步加大了信用担保的风险。同时由于目前的主要融资方式是以政府为主导，其他形式的信用担保机构还处于发展的萌芽时期，很难分担融资过程中的风险。其次，在企业的内部运行机制中也存在着很大的漏洞，不完善、成熟的企业内部运行机制进一步加大了企业信用担保的风险。因4此
7、，目前我国中小型企业的信用担保机构化解风险的能力比较薄弱，有待进一步的加强。 （四）缺乏稳定的外部环境保障 目前有关方面的法律主要有中小企业促进法 、 担保法等法律，这些法律在时间的过程中并没有太大的限制作用，其中的促进法只是明确了中小型企业的权利和地位，操作性很小。这样就不能够很好的减轻信用机构的风险，且目前我国的许多信用担保机构的盈利微薄甚至出现亏损。由于外界的监管制度缺乏造成担保机构的代偿风险提高，这样严重挫败了投资机构的信心，向其他行业转型，严重损害了中小企业信用担保行业的发展。 三、完善该制度的建议 根据对我国目前中小企业担保体系中出现的一系列问题进行研究并分析产生的原因，在理论的指
8、导下并根据实践经验提出以下几方面的应对措施来解决出现的问题，进而保证信用担保体系能够更好的为我国中小企业的健康发展提供最大的帮助与支持。 （一）强化法制建设 现在是法治的社会，无规矩不成方圆。完善的法律法规才能够更好的规范实践。而目前有关方面的法律主要有中小企业促进法 、 担保法等。相关方面的法律法规严重缺乏也缺少实际的可操作性，因此在今后要在这方面加大弥补的力度。相关专业的人士要注重这方面法律法规的制定，同时要积极地参考西方的良好制度，例如日本的“负担金”制度来强化注资的能力。同时应该改进银行的有关法律，便于银行进入5信用担保行业，为这个行业提供更多的资金以利于企业的融资、解决资金严重缺乏的
9、困境，不断加强银行与担保机构之间的合作。 （二）建立完善的企业诚信评定体系 目前不管是在制度方面还是在法律法规方面的不成熟，造成信用担保机构发展的困境，其中信用危机就是很重要的一个问题。因此在今后的过程中要注重信用评定体系的建设，强化企业的信用观念，进而减少担保机构的风险。由于目前的评定体系主要是针对国有企业，并不适用于中小型企业，因此，要加快评定体系的更新，出台一套适合中小型企业的信用评定制度，做好贷前和贷后的评估。根据不同的现实情况，制定不同的收费标准、不同的反担保条件，形成有弹性的担保体系，进而减轻担保机构的担负的风险。 （三）担保机构商业化观念的普及 根据目前的担保机构类型来看，我国主
10、要的担保任务由政府担负，商业性质的担保机构很少，规模小，发展还处于萌芽时期，而政府的担保能力有限，所以努力发展商业性质的中小企业担保机构才能够促进这一行业的健康发展。因此，首先要转变信用担保的老的思想观念，注重商业性质的信用担保机构的重要性，不断地出台促进其发展的相关政策。（四）拓宽资金来源的渠道 资金短缺是目前的一大问题，因此要努力拓宽资金来源的范围，加大商业性质的信用担保机构的发展、企业自身设立的商会担保机构等方式，保证融资途径的多元化，进而促进资金短缺问题的解决。 6四、小结 随着改革开放、市场经济、经济全球化时代的到来，我国中小型企业如雨后春笋般发展起来，自然对资金的需求也加大了，在这
11、样的背景下中小企业信用担保也应运而生，并在企业融资方面起着重要的作用。信用担保制度由于发展还处于不成熟时期，制度不够完善，在实践中依然存在很多的问题。因此，在未来的发展中要注重对出现的问题进行分析与探讨，并提出行之有效的解决方案，进而铲除阻碍其发展的障碍物，让信用担保体系更好的为中小企业的融资提供最有效与最大化的资金保障作用，解决中小企业发展过程中出现的资金短缺问题，保证中小企业更健康、快速的发展。为构建和贯彻富强民主文明的和谐社会提供不可替代的物质保障。 参考文献： 1杨汉春.项目融资和融资模型长沙民政职业技术学院学报.2010. 2胡海波.信用担保机构与商业银行合作问题的探讨.北京：中信出版社.2010. 3张卓琳.中小企业信用担保机构有效运行模式研究.中南大学商学院.2011. 4欧阳海泉.我国中小企业融资体系研究.长沙：湖南大学经济与贸易学院.2012. 5龙永俊.中国经济技术投资担保有限公司.北京：经济科学出版社.2009.
