1、云南民族 大学 预算 绩效自评报告 为 进一步贯彻落实 预算法 要求 ，提高学校预算 管理水平 ， 加强 预算绩效 管理，做好预算事后监督的职能，现将我校 2016 年 度预算绩效管理情况报告如下： 一 、 2016 年度 预算 绩效 管理工作 开展 情况 2016 年 ， 学校 以 年初绩效目标实现为导向，进一步加强制度 建设， 提升 财务管理水平，预算绩效管理取得新成效 。主要 工作 有以下几个方面： （一）抓好 绩效目标编制，及时 报送 绩效目标 在 编制 年度 预算时， 切实 结合学校目前发展情况及事业目标，拟定科学合理的绩效目标，旨在年初做好 资金 导向 及目标设定，确保 年度 预算
2、 符合学校 现况 ， 保障资金流向 科学合理， 同时 向相关 部门报送绩效目标。 （二）探索 绩效跟踪监控，加强过程 监控 1.通过电算化手段 实现预算全程控制 完成 全面预算管理系统 建设 ， 通过系统控制实现 预算编制的精细化科学化规范化管理 ，确保 事前有效监管 。 （ 1） 以收定支，定员定额测算工资、福利、公用、教学、行政管理、后勤等民生和运转支出，预先设置控制比例。实现通过预算总体把握支出规模和结构的目的。下达预算后，财务工作重点转移到法律赋予的财务核算和监督职责上，充分发挥了预算的指挥棒作用 。 （ 2） 实施定员定额标准预算，将实名制 学生、在职和离退休职工信息、学费住宿费标准
3、、资产等数据入库，按成本测算运转支出，实现预算规范化的管理目标 。 （ 3） 夯实、强化项目库建设。预算申报、审核、下达、执行、绩效考评和监督检查等全部依托“全面预算管理系统”进行。引导部门树立总体设计、提前谋划、充分论证意识，实现预算科学化的管理目标 。 （ 4） 预算管理 精细化水平不断提高。 要求 将 预算 细化到 末级经济科目， 确保资金使用方向 ， 再将 科目信息嵌入 报销 系统，杜绝了 会计报销 处理差错，保障了资金使用安全，切实 履行了 预算 管理 的 事前 控制 职能 。 2.出台 塌 进度资金管理办法 ， 确保资金支出绩效 按照 云南省财政厅关于进一步加快财政支出进度的通知（
4、云财预 2016 171 号）规定，一季度内预算累计执行进度不低于 20%；二季度内预算累计执行进度不低于 60%；三季度内预算累计执行进度不低于 80%； 10 月 31 日前预算累计执行进度不低于 90%； 11 月 30 日前必须全部执行完毕的要求 ， 出台 了 塌 进度资金管理办法 ， 将预算执行时间节点嵌入系统自动控制，一旦 超时 未完成支出的，将塌进度资金 统筹 用于安排其他项目 ， 该办法出台大大提高了学校资金活力， 减少 了预算执行过程中沉淀资金的产生。 （三）深入 开展财 政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目检查， 并 要求相关资金使用部门 在资金 支出基础上 形成
5、自评报告。 通过 近年来自评发现的 问题 不断 健全完善 绩效管理工作机制，明确职责 分工 ，努力提高绩效管理工作水平 。 （四）强化 评价结果应用 学校 实行 塌 进度资金管理 后 ， 预算 执行进度 要求 ， 每季度通报 各部门 预算执行及 统筹塌进度资金情况 ，以此 督促各部门提高超前谋划意识，确保资金 支付时点 ，同时 通过 细化经济科目，保障资金使用 的 合法合规 。 二、 自评情况 （一） 基础 工作管理 学校 领导高度重视预算绩效管理工作 及 上级做出的批示和预算 相关 要求 ，对该项工作给予了大力 支持 和 指导。 但学校 目前智库建设 工作刚 起步 ， 有待 充实专家 对预算
6、绩效 实行 动态 管理 。 （二）绩效 目标管理 2016 年学校 绩效目标管理完成情况较好，在制定 绩效 目标 时 ，对目标 进行 了 充分 的 论证和审核 ，且 内容 指向 明确、细化 量化合理可行，便于考核，确保 绩效 目标符合学校 事业发展方向，同时按时按量完成报送工作 。 （三）绩效 跟踪管理 学校 将部门 全部 项目支出列入 整体 支出绩效考核中，并且按季度 通报 绩效实施情况。 2016 年未 进行绩效目标调整。 （四）绩效 评价管理 按要求 完成了 2016 年 的 绩效 自评工作， 但绩效 自评报告 提出 的问题还缺乏针对性 。 （五）结果 应用管理 学校按要求 将绩效自评报
7、告 进行 了公开，同时按时向相关部门报送 自评 报告， 2016 年我校 被列为省人大预 工 委 预算执行跟踪调研 对象 ，每季度按时报送预算执行及绩效管理工作情况， 相关 工作获得了省人大 预工 委的肯定。 在 上级部门的领导下，我校出色的完成了 2016 年绩效 管理工作，为下年工作奠定了基础 。 三 、预算绩效管理工作存在的问题 （一） 完善 智库系统 建设 在 2017 年 ， 学校 将 邀请 相关方面的专家组成绩效考核小组， 为 预算 绩效 情况做 实时 监督， 切实 提高 学校 预算管理水平。 （二）提高 预算绩 效管理工作质量 进一步 挖掘 全面 预算管理系统 相关功能 ，通过 电算化 手段 深化绩效 管理工作 成效 。 进一步 完善绩效自评指标， 做到 评价指标符合学校实际情况， 夯实 绩效评价 工作 基础。 四 、 下一阶段 工作计划 继续 实施预算精细化管理工作， 同时深入探索电算化预算环境 ，通过系统控制 取代 人工 控制 ， 减轻 工作 量 同时避免人工 差错 的发生。 加强与预算 绩效管理工作 突出 的 部门 沟通和交流 ，学习先进 的 管理 理念， 从 顶层设计出发完善学校预算管理 工作 ，提高 财务 管理水平。 云南 民族大学 2017 年 2 月 9 日
