1、交通审计统计报表制度中华人民共和国交通运输部制定中华人民共和国国家统计局备案2011 年 10 月本报表制度根据中华人民共和国统计法的有关规定制定中华人民共和国统计法第七条规定：国家机关、企业事业单位和其他组织以及个体工商户和个人等统计调查对象，必须依照本法和国家有关规定，真实、准确、完整、及时地提供 统计调查所需的 资料，不得提供不真实或者不完整的统计资料，不得迟报、拒报统计资料。中华人民共和国统计法第九条规定：统计机构和统计人员对在统计工作中知悉的国家秘密、商业秘密和个人信息，应当予以保密。中华人民共和国统计法第二十五条规定：统计调查中获得的能够识别或者推断单个统计调查对象身份的资料，任何
2、单位和个人不得对外提供、泄露，不得用于统计以外的目的。交通行业内部审计工作规定第二十条规定：下级内部审计机构应当向上级内部审计机构报送下列资料：(二)交通审计统计报表。目 录一、总说明 .1二、报表目录 .2三、调查表式（一）审计情况统计报表（交审计 1 表） .3（二）财务收支审计报表（交审计 2 表） .6（三）基本建设审计报表（交审计 3 表） .9（四）经济责任审计报表（交审计 4 表） .12（五）审计机构人员报表（交审计 5 表） .141一、总说明（一）为了解全国交通运输系统各单位审计工作开展情况，依照中华人民共和国统计法和交通行业内部审计工作规定的规定，特制定本统计报表制度。（
3、二）本统计报表的调查范围是交通运输系统各单位。填报内容主要包括审计情况统计报表、财务收支审计报表、基本建设审计报表、经济责任审计报表、审计机构人员报表 5 张统计报表和编报说明，均为年报。（三）本统计报表填报单位包括：各省、自治区、直辖市、新疆生产建设兵团及计划单列市交通运输厅（局、委） ，上海市建设和交通委员会，天津市市政公路管理局、上海市市政工程管理局，天津市交通运输和港口管理局、上海市交通运输和港口管理局，部属各单位，相关交通企业（含中远集团、中海集团、招商局集团、中外运长航集团、中交集团） 。（四）各报表数据均为报告期内填报单位完成审计或审计调查事项及有关资料的累计数。（五）报送要求:
4、1.各填报单位应汇总本单位及所属单位的统计数据，其中：各交通运输厅(局、委)应汇总本行政辖区内各级交通部门和企事业单位（含下放的港口企业）的数据，但计划单列市的数据不汇总在所在省交通运输厅(局、委)的报表中，由其单独报部。2.报表须有编报说明。3.填报时间:各报送单位于本报告期最后一天报出(以寄发邮戳日期为准)。4.报表须经单位负责人审核签字、加盖单位公章后上报。（六）本套报表制度金额指标一律以万元为单位（罚款金额以千元为单位） ，取 1 位小数。（七）本报表制度由交通运输部财务司负责解释。2二、报表目录表号 表名 报告期别 填报范围 报送单位 报出日期及方式 页码交审计 1 表 审计情况统计
5、报表 年报 交通运输系统各单位各省、自治区、直辖市、新疆生产建设兵团及计划单列市交通厅（局、委） ，上海市建设和交通委员会，天津市市政公路管理局、上海市市政工程管理局，天津市交通运输和港口管理局，上海市交通运输和港口管理局，部属各单位，相关交通企业12 月 31 日网上填报及报表 3交审计 2 表 财务收支审计报表 年报 交通运输系统各单位 同上 同上 6交审计 3 表 基本建设审计报表 年报 交通运输系统各单位 同上 同上 9交审计 4 表 经济责任审计报表 年报 交通运输系统各单位 同上 同上 12交审计 5 表 审计机构人员报表 年报 交通运输系统各单位 同上 同上 143表 号：交审计
6、 1 表制表机关：交通运输部备案机关：国家统计局备案文号： 有效期至：三、调查表式（一）审计情况统计表填报单位： 201 年指标名称 计算单位 序号 数值甲 乙 丙 1一、审计单位 个 1二、违纪违规金额 万元 2其中：已纠正金额 万元 3三、查出损失浪费金额 万元 4四、促进增收节支金额 万元 5五、应追还侵占挪用资金 万元 6六、已上交金额 万元 7上交财政 万元 8上交主管部门 万元 9七、罚款金额 千元 10八、下达审计决定条数 条 11九、落实审计决定条数 条 12十、提出审计建议条数 条 13十一、采纳审计建议条数 条 14十二、促进完善规章制度条数 条 15十三、经济效益审计项数
7、 项 16十四、内控制度评审项数 项 17十五、财务决算审签单位 个 18十六、审计调查项数 项 19十七、专项资金审计项数 项 20十八、向司法机关移送案件 件 21十九、移送司法机关处理 人 22二十、建议给予行政处分 人 23补充资料：1.漏交税金_万元 2.挤占挪用_万元 3.贪污私分_万元 4.私设“小金库”_万元 5.违反外汇管理规定_万元 6.其他_万元单位负责人： 统计负责人： 填表人： 联系电话： 报出日期：201 年 月 4日4交审计 1 表指标解释及填报说明一、填报说明本表系审计情况综合报表， 有关指标应大于或等于其它各报表的相同指标之和。二、指标解释1.审计单位：系指报
8、告期内填报单位(含所属单位)审计部门独立审计或以审计部门为主、其他部门配合审计， 并下达审计决定 (或出具审计意见书，下同)的独立核算的会计单位。如一份审计决定涉及两个或两个以上独立核算的会计单位，应按所涉及的单位数如实填列。2.违纪违规金额：系指审计决定中确定的需要依法给予处理、处罚的，被审计单位违反国家财经法规，损害或侵占国家利益、危害社会经济秩序的金额。外汇金额按审计时汇率折算成人民币统计。（挤占成本、少计收入等导致盈亏不实的问题，其违纪违规金额按侵占国家利益的部分统计） 。违纪违规金额各明细项目不得重复统计。“其中：已纠正金额”：系指已经纠正的违纪违规金额，它小于或等于违纪违规金额。3
9、.查出损失浪费金额：系指审计报告中已指明并经被审计单位认可，由于决策失误、经营管理不善等原因造成的损失浪费金额。4.促进增收节支金额：系指审计报告中提出，已经被审计单位认可或经审计后在本年度内实现的增产增收、节约支出的金额。5.应追还侵占挪用资金：系指审计报告中确定的被审计单位违反财经法规应予归还的，虚报冒领、骗取的拨款或补贴，用于非生产性支出的生产性资金，挪用或克扣交通专项资金、专项物资、专项经费、基建资金，转让给集体的国有财产，划转为预算外资金的预算内资金等。6.已上交金额：系指审计决定中确定的应上交金额中，已上交财政和主管部门的金额。补交以前年度应上交的金额也统计在该指标内。上交财政：系
10、指审计决定中确定的被审计单位已上交财政或由主管部门统一上交入库的金额，包括调帐处理后增加的利润按规定比例计算上交财政的部分。上交主管部门：系指审计决定中确定的被审计单位已上交主管部门的金额，包括调帐处理后增加的收入按规定比例计算上交主管部门的部分。7.罚款金额：系指审计决定中确定的，对违纪的有关责任单位和责任人员给予罚款的金额。8.下达审计决定条数：系指已下达需要落实执行的审计决定条数。本指标只统计填报单位自身下达的审计决定条数。9.落实审计决定条数：系指审计决定、审计意见书中提出的合理化审计建议被有关部门、被审计单位采纳、落实的条数。10.提出审计建议条数：系指审计决定、审计意见书中提出的合
11、理化审计建议的条数。11.采纳审计建议条数：系指提出审计建议被有关部门、被审计单位采纳的条数。12.促进完善规章制度：系指有关部门和被审计单位采纳审计意见、建议而制定或完善的规章制度件数。13.经济效益审计项数：系指报告期内审计部门完成的经济效益审计项目数。14.内控制度评审项数：系指报告期内审计部门完成的内部控制制度评审项目数。15.财务决算审签单位：系指已对财务决算进行审计签证的单位数。516.审计调查项数：系指报告期内审计部门完成的审计调查项目数。17.专项资金审计项数：系指报告期内审计部门完成的专项资金审计项目数。18.向司法机关移送案件:系指审计部门审计中发现的被审计单位因违反国家法
12、律和财经法规、涉嫌经济犯罪，向司法机关移送处理的案件数。19.移送司法机关处理:系指审计部门审计中发现的被审计单位有关人员因违反国家法律和财经法规，涉嫌经济犯罪， 移送司法机关依法处理的人数。20.建议给予行政处分:系指审计部门审计中发现的被审计单位有关人员因违反国家法律和财经法规，已建议被审计单位或其上级机关、纪检监察机关给予行政处分的人数。21.补充资料:(1)漏交税费：系指违反国家规定，漏交应交国家的各项税金和附加费。对违纪金额进行处理后计算应交国家的各种税费也统计在该指标内。(2)挤占挪用：系指违反国家规定，将专项资金(含专项拨款和专项经费)、基建资金用于规定用途以外，将国有资产转让给
13、集体，将预算内资金划转预算外管理使用等的金额。(3)贪污私分：系指违反国家规定，将国家、集体的资财据为己有或将其私分的金额。(4)小金库：系指违反国家规定，侵占、截留国家或集体资财，化大公为小公，化公为私，未列入本单位财务收支，私存私放的金额。(5)违反外汇管理规定：系指违反国家外汇管理政策和法规，不向指定外汇专业银行办理结汇、售汇手续，逃汇、套汇的金额(按审计时汇率折算成人民币)。(6)其他：系指未在上述第(1)-(5)项反映的违纪违规金额。三、逻辑关系（一）表内逻辑关系2 行（违纪违规金额）=补充资料中各项之和2 行3 行7 行（已上交金额）=8 行+9 行（二）表间逻辑关系交审计 1 表
14、 1 行交审计 2 表 1 行+交审计 3 表 1 行+交审计 4 表 4 行+交审计 4 表 5 行+交审计4 表 6 行交审计 1 表 2 行交审计 2 表 2 行+交审计 3 表 2 行+交审计 4 表 7 行+交审计 4 表 8 行+交审计4 表 9 行交审计 1 表 8 行交审计 2 表 17 行+交审计 3 表 17 行交审计 1 表 10 行交审计 2 表 18 行+交审计 3 表 18 行交审计 1 表 11 行交审计 2 表 19 行+交审计 3 表 19 行+交审计 4 表 26 行交审计 1 表 12 行交审计 2 表 20 行+交审计 3 表 20 行+交审计 4 表
15、27 行交审计 1 表 13 行交审计 2 表 21 行+交审计 3 表 21 行+交审计 4 表 28 行交审计 1 表 14 行交审计 2 表 22 行+交审计 3 表 22 行+交审计 4 表 29 行6表 号：交审计 2 表制表机关：交通运输部备案机关：国家统计局备案文号： 有效期至：（二）财务收支审计报表填报单位： 201 年指标名称 计算单位 序号 数值甲 乙 丙 1一、审计单位 个 1二、违纪违规金额 万元 2单 位 个 3虚增利润 万元 4三、损益不实虚减利润 万元 5单 位 个 6四、资产不实金 额 万元 7单 位 个 8五、负债不实金 额 万元 9合 计 万元 10经营管理不善 万元 11产权变动损失 万元 12投资损失 万元 13有帐无实 万元 14帐外资产 万元 15六、国有资产流失金额其 他 万元 16七、已上交财政金额 万元 17八、罚款金额 千元 18九、下达审计决定条数 条 19十、落实审计决定条数 条 20十一、提出审计建议条数 条 21十二、采纳审计建议条数 条 22十三、百万元以上违纪单位 个 23十四、万元以上贪污贿赂案件 件 24单位负责人： 统计负责人： 填表人： 联系电话： 报出日期：201 年 月 日
